秦皇岛经济技术开发区关于

秦皇岛经济技术开发区关于

2017年1-6月份财政预算执行情况的汇报

市人大:

今年以来，面对错综复杂的经济形势，开发区管委认真落实中央、省、市各项重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进区域经济平稳健康发展和社会和谐稳定。上半年，开发区严格按市人代会批复的财政预算，围绕全年收支目标任务，统筹调度强化监管，以旬保月抓收入增收，多措并举促支出均衡，全力做好收支预算执行工作，有力促进了开发区经济社会事业的稳步发展。现就上半年财政预算执行情况报告如下:

一、财政收支情况

（一）财政收入情况

1-6月份，开发区全部财政收入完成24.87亿元，占全年目标的52.28%，比上年增长4.47%，增收1.06亿元。其中：上划中央级收入完成10.68亿元，比上年同期下降1.93%，减收0.21亿元；上划省级收入完成2.75亿元，比上年同期增长6.01%，增收1.56亿元。

区一般公共预算收入完成11.43亿元，为年初预算的55.62%，比上年同期可比口径（因2017年市对县区实行新

体制，上年同期数据已调整为新体制口径，下同）增长

10.85%，增收1.12亿元。其中:国税系统完成4.23亿元，为年初预算的42.41%，比上年同期减收1.07亿元，下降20.18%；地税系统完成4.93亿元，为年初预算的58.32%，比上年同期增收1.14亿元，增长30.1%；财政系统收入完成2.27亿元，为年初预算的106.74%，比上年同期增收1.05

亿元，增长85.46%。

政府性基金收入完成1.99亿元，占预算的24.02%，比上年同期减收0.76亿元，下降27.64%。

社会保险基金收入完成2.7亿元，占预算的44%，比上年增长36.58%。

(二)财政支出情况

1-6月份，开发区一般公共预算支出完成9.07亿元，为年初预算的44.16%，为调整预算的42.27%，比上年同期增支0.17亿元，增长1.87%。其中一般公共服务支出1.03亿元，占预算的35.15%，增长33.6%；公共安全支出0.4亿元，占预算的38.31%，降低1.3%；教育支出0.94亿元，占预算的44.18%，降低12.9%；科学技术支出0.7亿元，占预算的84.38%，增长190.6%；文化体育与传媒支出0.06亿元，占预算的36.58%，降低1.2%；社会保障和就业支出0.51亿元，占预算的30.78%，增长85.5%；医疗卫生与计划生育支出0.55亿元，占预算的42.29%，增长56.9%；节能环保支出0.06

亿元，占预算的10.9，降低3.8%；城乡社区支出2.91亿元，占预算的61.42%，降低36.3%；农林水支出0.77亿元，占预算的36.11%，增长149.3%；交通运输支出0.05亿元，占预算的37.02%，增长105%；国土海洋气象等支出0.05亿元，占预算的25.85%，降低8.4%；住房保障支出0.13亿元，占预算的26.41%，降低13.5%；债务付息支出0.89亿元，占预算的96.73.增长152.3%。

政府性基金预算支出完成1.23亿元，占年初预算的14.75%，占调整预算的14.75%，比上年同期减支1.65亿元，下降57.27%。

社会保险基金支出完成1.16亿元，占预算的31.82%，比上年增长9.65%。

二、上半年预算执行情况主要特点

一是税收收入面临较大增收压力，非税收入成为上半年财政收入增长最主要的拉动力。

今年以来，在“营改增”政策性减收和上年营业税集中清欠形成高基数等不利因素的叠加作用下，税收收入增长面临较大压力。今年上半年，开发区税收收入完成22.56亿元，仅比去年上半年增收175万元。面对较为困难的收入形势，开发区工管委坚决落实市委市政府的决策部署，进一步加大非税收入组织力度，各执收部门深挖增收潜力，上半年实现非税收入增收1.05亿元，确保了上半年既定增长目标的完

成。

二是国地税收入极不均衡，增减收受政策调控影响明显。

上半年，国税系统收入完成年初预算（一般公共预算收入，下同）的42.41%，同比减收1.07亿元，下降20.18%；地税系统收入完成年初预算的58.32%，同比增收1.14亿元，增长30.1%。国税系统大幅减收的增值税减收，原因有三点：一是营改增的减税效应显现，相关行业税负降低，税收出现减收；二是因营改增后涉及改征增值税（原营业税）的税收征管由地税系统转为国税系统，为保证上下年间的口径可比，今年的收入统计口径将2016年地税系统营业税完成数调整为国税系统的同期完成数。但是2016年1-5月份地税营业税完成数中有很大一部分为营业税清欠收入，属一次性税收，这部分税收基数调给国税后直接形成了今年国税的净减收因素；三是国家为鼓励投资，将增值税由消费型改为生产型，增值税抵扣范围扩大，直接延长了新建项目的抵扣周期，开发区招商引资项目在今年转化为新增税源的项目较少，上半年增值税新增税源偏少偏小。地税大幅增收的原因有两点：一是政府调度的一次性税源拉动增收，上半年开发区管委协调区泰盛房地产公司缴纳东区旅游度假区地块土地契税、欠缴的城镇土地使用税及滞纳金合计入库7500万元；二是房地产去库存政策效果显现，上半年库存房源已基本销

售，房地产清算项目较上年同期增加，土地增值税同比增收2655万元。

三是受国有土地使用权出让收入短收影响，政府性基金预算收支均大幅落后于序时进度。

2017年开发区政府性基金预算收入年初预算中国有土地使用权出让收入占比为96.74%。今年以来，土地出让进度缓慢，1-6月份，开发区国有土地使用权出让收入入库1.89亿元，仅为年初预算的22.82%，大幅落后时间进度27.18个百分点。同时，由于政府性基金预算执行为以收定支，国有土地使用权出让收入的大幅滞后，严重影响了支出预算项目的执行。为保证开发区征地拆迁等工作的顺利开展，上半年区财政已从一般公共预算指标中调剂0.8亿元，用于支付征地拆迁补偿和安置类支出。

四是一般公共预算支出进度滞后于均衡进度，八项重点支出同比下降。

1-6月份，开发区一般公共预算支出完成9.07亿元，为年初预算的42.27%，为调整预算的40.28%,落后于均衡进度，未达到支出进度过半要求，主要原因是部门预算批复较晚、财政年初预留项目较多、发展性支出占比较高以及部分项目下半年才能形成实际支出等客观因素造成的。一般公共预算八项重点支出完成7.08亿元，同比下降8.39%，主要原因是去年政府债务还本、付息，大部分为金融机构偿债支出由公