(精选)鼎信诺审计软件教程
鼎信诺审计软件培训讲义.
认识前端取数文件
• 打开前端取数文件夹，其中的dataget.exe即为前端取数所用的软件 。 • 注：前端取数文件夹为一个不可分割的整体，不能只把dataget.exe 考出单独运行 • 双击运行dataget.exe，可看到选择财务软件接口的界面，对应企业 所用的财务软件选择 • 选择完财务软件后，需要选择数据库类型，对应企业财务软件选择。 • 取数时可参照此界面下的帐套取数说明 • 前端文件是完全绿色的，不用安装，直接运行即可 • 取出的文件后缀名为.sjc，不能双击打开，要用系统前端数据导入这 个文件。 • 取数完成后注意拔U盘前，安全删除硬件，不然有可能导致数据受损 或不全。 • 模糊 查询功能可帮助审计人员快速找到所需的财务软件接口
2012年度
鼎信诺审计系统5000
审计五部培训
国富浩华会计师事务所
赵世臣
1
目录
前端取数
项目创建及前端数据导入 审计系统数据初始化 总账明细账、抽凭、计划阶段操作方法
风险评估与控制测试底稿编制方法
实质性测试底稿编制 调整分录及其他事项说明
一、鼎信诺前端取数
使用鼎信诺审计软件，需要安装三个文件：前端取 数工具、MSDE2000数据库、审计软件5000标准版 （2012年7月），其中前端取数工具不需要安装，将 文件复制到U盘中便可到服务器机取数。 使用前端取数工具，该文件鼎信诺公司每年更新一 次，更新后旧的是不能用的。取数文件名称为 dataget，图标象一本书，取数默认保存到与前端取 数文件夹内，取出数据文件名称由软件名称+年 度.sjc组成，如：用友8.X_access_2006.sjc。 举个例子讲解一下。注意几点：财务软件版本、账 套名称、数据库备份文件位臵、IP地址、服务器。 数据是分年度取出的。
鼎信诺审计软件培训讲义演示文稿
第二十页，共33页。
创建的项目所在位置
❖设置项目路径：项目以文件夹形式存放在默认路 径下。
❖项目文件夹的结构
❖修改项目路径
第二十一页，共33页。
前端数据导入 ❖浏览本地文件：浏览找到后缀名为.sjc的文
❖本期借贷方发生额和期末数，可由期初数和 凭证生成
❖操作快捷键：ctrl+shift+向下键 ❖手工账取数 ❖四种数取数方法总结
第十五页，共33页。
用友8.x
❖即通常所说的用友U8
❖运行前端 ，选择用友8.x，点击下一步选择 数据库类型
❖Access——单机版 ❖Sqlserver——网络版
第十六页，共33页。
鼎信诺审计软件培训讲义演示文稿
第一页，共33页。
优选鼎信诺审计软件培训讲义
第二页，共33页。
目录
前端取数 项目创建及前端数据导入 审计系统数据初始化 总账明细账、抽凭、计划阶段操作方法 风险评估与控制测试底稿编制方法
实质性测试底稿编制 调整分录及其他事项说明
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一、鼎信诺前端取数
五、风险评估与控制测试底稿编制方法
❖采购与付款循环的详细讲解
❖工薪与人事循环
❖销售与收款循环
❖风险评估结果汇总表 ❖计划阶段—计划实施的实质性程序
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控制测试工作底稿 ❖采购与付款循环的详细讲解 ❖销售与收款循环
第二十九页，共33页。
六、实质性测试底稿编制
❖以货币资金为例说一下： ❖检查情况表的操作（生成凭证） ❖放入函证（明细表） ❖替代测试的操作方法（明细表）
(完整版)鼎信诺使用教程
目录1.前端的使用 (2)2.导数不成功 (2)3.手工账及非指定财务软件如何使用鼎信诺审计软件 (3)4.手工账取数问题1--无法识别乱码 (5)5.手工账取数问题2--科目编码与科目名称同在一列单元格内时如何拆分成两列 (6)6.如何进行鼎信诺前端数据转换 (7)7.无法识别加密狗 (14)8.多年账的处理 (14)9.多个人完成一个项目 (14)10.核算项目转科目 (15)11.如何增加报表项目 (15)12.如何操作数据源,列对应应关系步骤 (15)13.替代测试如何操作 (16)14.负值重分类调整和账表差异调整如何使用 (17)15.如何生成询证函 (19)1.前端的使用以用友为例A：把前端程序C：\sjinputv3.2的文件夹拷贝到U盘，带上U盘到被审计单位，插在被审计单位的安装财务软件的服务器上，运行U盘里面的sjinputv3.2的文件夹里面的datagather3.2 .exe程序B：在鼎信诺审计前端v3.2“导入财务数据”窗口，选择对应的财务软件名称，点击“下一步”进入“选择数据库类型”窗口（1、access：直接选择数据库文件或者是搜索ufdata.mdb的文件；2、sqlserver：若在服务器上直接点击“连接”，若在客户端，去掉“信任连接”的对勾，点击“搜索服务器”，或直接手工填写服务器的IP地址，输入数据库的用户名和密码（用户名和密码如果不知道可以跟被审计单位询问），连接上服务器后，选择数据库）C：出现一个会计年，会计月的选择窗口（注意：这里只能选择一年，会计月可以区间性的选择）D：若想连续导出几年的数据，导出第二年以后必须通过审计前端“系统”菜单下面的“新建”导数据新中大NGPower操作跟用友的access类似新中大的数据库文件必须备份，把备份文件放在指定目录下，选择数据库类型是“导出文件”下一步“数据库文件”点击浏览选择备份的数据库文件，以后跟用友一致文档顶端2.导数不成功1、搜索不到服务器如果是在客户端的话，请保证正确连接到局域网且服务器上的数据库处于开启状态（怎样开启看2、（2））。
鼎信诺审计软件的四种取数方法课件
这个文件。 • 取数完成后注意拔U盘前，安全删除硬件，不然有可能导致数据受
损或不全。 • 模糊 查询功能可帮助审计人员快速找到所需的财务软件接口
前端取数
运用专门的取数软件进行取数，生成后缀名 为.sjc的文件 ，此文件即可导入审计系统，查 看企业的财务数据
取数的第一种方法
取数的第一种方法概述
以审计人员为起点 将前端取数工具存在U盘上，连接到企业的电
脑，询问企业人员财务数据的存放位置 运行前端，找到该财务数据，取回数据即可 此种方法直观方便，若企业人员配合适用于所
数据库类型的简单理解
Access——单机版 Sqlserver——网络版 Oracle——大型网络版
返回
ACCESS数据库取数
• 点击下一步后浏览找到企业的数据库文件 • 文件搜索：用于企业不清楚或不愿意告诉审计人员数据库文件的存放路径，可在
指定范围内搜索所需文件。 • 搜索文件名一般默认为当前所选财务软件默认的数据库文件名。可以更改，若不
件，点击连接，提示连接成功，此帐套在前端中不 显示会计年，直接点击开始取数即可。 取数时可参照前端中的文字说明
SUCCESS
THANK YOU
2019/9/20
还原BA_
将后缀名.ba_改成.rar 解压后此文件即可直接还原进系统
本期借贷方发生额和期末数，可由期初数和凭 证生成
操作快捷键：ctrl+shift+向下键 手工帐取数 四种数取数方法总结
鼎信诺审计软件教程
用户管理
作为一个项目负责人，需要将一个较大的项目分配给多个人共同完成 ， 则需要此功能 添加用户 修改用户。修改用户是修改当前项目中某一个用户的用户信息（包括 “用户”、“姓名”、“密码”）、用户权限和数据表权限。但是，只 有拥有“用户管理”权限的用户才可以进行“修改用户”操作。 删除用户：删除用户不会删除该用户保存的数据 修改当前用户信息：让用户可以修改自己的基本信息（姓名、密码）和 修改对数据表的共享属性。 更换用户
右边是审计软件的功能部 分，按照审计阶段来安排， 根据步骤，第一步是把搜 集好的前端数据导入审计 系统。
三、财务数据功能
审计软件客户端取数
登录项目后，在“财务数据”—“前端取数”，或者屏幕右边的“准备阶 段”，点击“前端数据导入”。 前端数据文件，文件类型包括：*.sjc,*.sjd,*.bak.*.mdf,*.xls,*.ini *.sjc文件是用鼎信诺审计前端3.2取出的数据文件，在第一次导入到项 目中需要先进行数据的转换，一般一个sjc文件只需要转换一次就可以了。 *.sjd文件是用鼎信诺审计前端3.0系统取出的数据库文件。sjd文件不需 要进行数据的转换工作，浏览选择文件后会直接进入到数据导入的界面 *.bak与*。mdf文件是SQLSERVER数据库本身的备份文件 *.ini文件是用鼎信诺审计前端3.2的“大型数据库取数”功能导出的文 本文件，审计前端3.2的“大型数据库取数”功能是针对SQLSERVER数据 库类型的财务软件的，它是通过把数据保存成文本文件（*.txt）的形式
采集从其他财务软件数据—金蝶
首先判断是金蝶KIS版本还是K3版本 KIS是基于windows平台，面向小型企业的管理软件，“ keep it 搜索.ais文件 引入 simple”思想，是一个集成化软件，无法分开销售，以 access为后 台数据库，网络站点不能超过3站点。数据文件后缀名是.ais K3是ERP系统集供应链管理、财务管理、人力资源管理、客户关系 管理、办公自动化、商业分析、移动商务、集成接口及行业插件 等业务管理组件为一体，以SQL sever为后台数据库 金蝶K3中，所有表名t_前缀，表名是table，有几个重要的表： t_balance，t_voucher，t_voucherentry，t_account
鼎信诺审计系统操作说明
目录取数概述.............................................................................................................................................前端介绍.............................................................................................................................................基本操作.............................................................................................................................................分析接口.............................................................................................................................................已知接口取数 .....................................................................................................................................手工帐取数模板 .................................................................................................................................鼎信诺手工账取数设置文件 ..............................................................................................................创建项目.............................................................................................................................................创建多年度公司 .................................................................................................................................前端数据导入 .....................................................................................................................................数据初始化 .........................................................................................................................................更新账套.............................................................................................................................................重分类调整 .........................................................................................................................................帐表差异调整 .....................................................................................................................................审计调整分录维护..............................................................................................................................计划实施的实质性程序 ......................................................................................................................总账/明细帐 .......................................................................................................................................趋势分析.............................................................................................................................................计划实施的实质性程序 ......................................................................................................................科目月余额图形分析..........................................................................................................................打开底稿.............................................................................................................................................查看明细账 .........................................................................................................................................抽样 ....................................................................................................................................................截止性测试 .........................................................................................................................................数据源数据列 .....................................................................................................................................生成凭证.............................................................................................................................................替代测试.............................................................................................................................................生成科目月余额 .................................................................................................................................函证 ....................................................................................................................................................账龄 ....................................................................................................................................................坏账准备计提比例..............................................................................................................................标记重大事项说明..............................................................................................................................审计标识.............................................................................................................................................底稿签名.............................................................................................................................................底稿信息维护 .....................................................................................................................................财务数据维护 .....................................................................................................................................附注 ....................................................................................................................................................导入\导出底稿....................................................................................................................................项目管理.............................................................................................................................................打印 ....................................................................................................................................................软件注册.............................................................................................................................................取数概述初到被审计单位取数，比较重要的几个问题是，服务器在哪儿？财务软件是什么类型、什么版本的？用的是什么数据库？可不可以在服务器上运行前端？1．如果服务器就在本地，且可以在服务器上运行前端。
鼎信诺审计软件教程
[教学目的和要求]
通过本章的学习，要求学生了解审计抽样如何在鼎 信诺审计系统中运用；能够熟练运用鼎信诺审计系统 针对重大错报进行明细账与记账凭证的查阅，对银行 存款实施系统抽样、随机抽样，对应收账款实施PPS 抽样等不同类型的抽凭，并生成相关抽样凭证，正确 记录与恰当分析抽样结果、形成相关审计工作底稿。
二、样本选取
选取样本的基本方法包括随机选样、系统选样和随意选样。
【实验24】 对上海电气股份有限公司2006年年报审计中进行 银行存款抽凭，分别采用简单随机抽样、系统抽样和分层抽样 。
第三节 PPS抽样应用
PPS抽样（Probability-Proportional-to-Size Sampling，概率 比例规模抽样）主要用于细节测试，这种方法是采用属性抽 样的方法对货币单元而不是对发生率得出结论的统计抽样方 法，这种方法比传统变样抽样更易于使用。PPS抽样以抽样 单元定义为货币单元，因此如果货币金额越大，其被抽取的 可能性也就越大，抽取的概率为该项目的金额与总体金额的 比率，因此货币金额越大，抽取的可能性也就越大，这样有 助于注册会计师关注重大金额重大事项。
第一节 总账与明细账
一、生成总账
“生成总账”主要是指生成“科目余额表”。“科 目余额表”在系统中是非常重要的数据表，未审会 计报表和实质性工作底稿的数据都是从“科目余额 表”中得到的。当注册会计师审计的期间和导入数 据的期间不一致时，或者企业的数据自身就没有结
账或者结账的期间不对就可以选择该功能。
第二节 银行存款抽凭
一、审计抽样
审计抽样可以采用统计抽样（包括属性抽样控制测试、 变量抽样细节测试）和非统计抽样。两者都要求注册会计师 充分运用职业判断，并考虑成本效益原则，不论采用何种抽 样方法，都不应影响注册会计师采用的审计程序。由于统计 抽样是利用随机选取的方法，运用概率论评价样本结果，因 此统计抽样可以量化抽样风险，因此注册会计师可以通过控 制样本规模来控制抽样风险；而非统计抽样要根据注册会计 师的职业判断，使选取的项目具有代表性。
鼎信诺审计系统操作说明完整版
鼎信诺审计系统操作说明HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】目录取数概述初到被审计单位取数，比较重要的几个问题是，服务器在哪儿财务软件是什么类型、什么版本的用的是什么数据库可不可以在服务器上运行前端1．如果服务器就在本地，且可以在服务器上运行前端。
A．如果是SQL或ORACLE数据库，那我们可以在服务器上直接连接数据库取数，或者还可以在局域网的某台电脑上，用前端连接服务器取数。
B．如果是ACCESS或找不到数据库类型，那我们需要搜索相应的数据库数据文件，或者在财务软件里面导出相应的文件，然后对这些文件进行取数。
2．如果服务器不在本地，或者不允许在服务器上面进行操作。
A．对于SQL，我们可以索要SQL的备份文件bak或ba_（用友），或者直接把SQL的数据库数据文件mdf给要过来，然后在自己的SQL数据库上还原数据库取数。
B．对于ORACLE，我们只能要它的备份文件dmp，在自己的ORACLE数据库上还原数据之后，再连接取数。
C．其它财务软件，我们可以像1里面一样，搜索其数据库数据文件，或者在财务软件里面直接导出相应的文件，然后对这些文件取数。
3．在上面的所有方法都失败了之后，我们还可以要求企业提供科目余额表和凭证表。
A．如果企业提供的科目余额表和凭证表比较规范，我们可以直接将数据粘贴到前端里面的取数模板里面，然后直接导入到审计系统里面B．如果企业提供的科目余额表和凭证表不是很规范，我们可以用前端里面的“鼎信诺手工帐取数设置文件.xla”对这些表进行表头改造和格式调整，然后导入到审计系统里面去。
前端介绍这里所说到的前端（或取数前端、前端取数工具等），是指一个叫“”前端文件夹中的“”是前端运行文件，它的图标是一本书（如左图）。
前端的所有取数功能，都是从它进去的。
前端文件夹中的“鼎信诺手工账取数设置文件.xla”是一个宏文件，当excel中宏安全设置为高，或未启用宏时，这个文件中的功能将无法使用。
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❖ 主要有四类基础信息设置
审计标志的基础 执行情信况息的基础设置
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系统配置
❖ 主要包括“基础配置”、“会计报表和实质性底稿”、“备份选项”、 “页边距”、“页眉/页脚”、“工作表”，“附注格式设置”
时画面
创建项目向导
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（二）登录项目
❖ 在“登录项目窗口”的左侧列示的审计项目、年度以及年度下面的母子 公司，右侧是当前项目的基本信息。在“登录信息”中输入相应的用户 名和密码点击“确定”按钮即可登录项目。
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（三）修改项目
❖ 修改项目主要是对当前打开项目信息、会计期间进行修改。项目信息包 括：项目名称（审计报告中反映）、业务约定书编号（业务约定数中反 映）、审计类型、审计机构名称、部门经理、签字注册会计师、项目提 示信息和创建项目时间。被审计信息包括：被审计单位名称和创建时间 两项。会计期间包括了期初期末时间、账期和会计期间说明。
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网络版取数流程
选择财务软件
选 择 数 据 库 类 型 sqlserv的文件
选择表
选择会计年度
选择数据库名称
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前端导入数据操作
❖ 鼎信诺前段取数有单独的程序dataget.exe
双击后打开
如果出现连接失败，就将信任连 接去掉，改用用户sa重新连接
报表数是手 工录入的
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一、鼎信诺的审计前端
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鼎信诺的审计前端-数据导入
❖ 鼎信诺导入的财务软件涵盖了市场常见的财务软件，包括：金蝶、用友、 速达、安易、浪潮、新中大、远光、远方、久其、博科、南北财务、润 嘉、施易、万能财务、兴竹、永信、中财信、金财、金算盘、九鼎、企 业之魂、四方等等
❖ 注意：只有具有修改项目权限的人才能进行修改项目的工作。在“系统” 菜单下
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（四）导出项目
❖ 导出项目是指将当前项目下的审计数据输出生成一个文件（后缀 名.sjg）。该文件可拷贝到其他计算机。点击“系统”菜单
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（四）导出项目
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（五）导入项目
审计前端
财务 数据
审计前端
前端数据 （*.sjc）
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前端取数判别流程
企业是否用财务软件记账
否
C:\sjinputv3.2\手工账取数.xls
企业的财务软件是否在鼎信诺
否
前端提供的财务软件范围中
被审单位是否允许取数
否
财务软件是否为多台电脑使用
否
与鼎信诺公司联系，或从财务软件 中 导 出 EXCEL 表 粘 贴 到 C:\sjinputv3.2模版中
❖ 前端数据文件，文件类型包括：*.sjc,*.sjd,*.bak.*.mdf,*.xls,*.ini ❖ *.sjc文件是用鼎信诺审计前端3.2取出的数据文件，在第一次导入到项
目中需要先进行数据的转换，一般一个sjc文件只需要转换一次就可以了。 ❖ *.sjd文件是用鼎信诺审计前端3.0系统取出的数据库文件。sjd文件不需
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审计软件界面
左边是按照中注协要 求设计的工作底稿， 运行在EXCEL环境中
右边是审计软件的功能部 分，按照审计阶段来安排， 根据步骤，第一步是把搜 集好的前端数据导入审计
系统。
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三、财务数据功能
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审计软件客户端取数
❖ 登录项目后，在“财务数据”—“前端取数”，或者屏幕右边的“准备 阶段”，点击“前端数据导入”。
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项目管理
❖ （一）创建项目 ❖ 即增加新的审计项目。项目数据默认保存在C:\Program
Files\dinkumsj的文件夹下
在创建前最好先指定 项目存放位置，然后
再创建
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（一）创建项目
创建最后一步就是设置用户、 口令和权限，sa为最高级用户
注项意目：”在按“钮登创录建项项目目会业”，计会窗只制计口能度准应中创则选，点建择附击新2注“审00种创计6类年建项选企 目；如果需要创建子分公司择和标新准的类审计年 度，必须登录到一个已创建好的项目后， 选择菜单“系统\创建项目”来完成。此
同上
选择财务软件进行取数
是否正在服务器上操作
否
尽量去服务器上进行取数。如果不 行直接取数
取数
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单机取数流程
选择财务软 件
选择数据库类型，小型财务软件 用.dbf,.access,中型用.sqlserver
选择数据库文 件
导出并保存导出 的文件
选择需要导出的 表
选择需要导出会计 年度
“用户”、“姓名”、“密码”）、用户权限和数据表权限。但是，只 有拥有“用户管理”权限的用户才可以进行“修改用户”操作。 ❖ 删除用户：删除用户不会删除该用户保存的数据 ❖ 修改当前用户信息：让用户可以修改自己的基本信息（姓名、密码）和 修改对数据表的共享属性。 ❖ 更换用户
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基础信息维护
要进行数据的转换工作，浏览选择文件后会直接进入到数据导入的界面 ❖ *.bak与*。mdf文件是SQLSERVER数据库本身的备份文件 ❖ *.ini文件是用鼎信诺审计前端3.2的“大型数据库取数”功能导出的文本
❖ 导入项目是将导出项目产生的文件（后缀名.sjg）导入到当前项目中。 “导入、导出项目”功能主要用于数据交换。
❖ 练习：备份项目与恢复项目
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用户管理
❖ 作为一个项目负责人，需要将一个较大的项目分配给多个人共同完成 ， 则需要此功能
❖ 添加用户 ❖ 修改用户。修改用户是修改当前项目中某一个用户的用户信息（包括
鼎信诺审计软件教程
山东大学管理学院会计系 刘春玉
1
高校版与 普通版区别
❖ 未审计会计报表不能自动生成，报表项目与会计科目之间关系必 须人工指定，否则小、不会有相应项目的实质性底稿
❖ 负值重分类调整不能使用帐表调整功能，应该使用审计调整功能 ❖ 函证不能自动生成，必须手工按照模板设置 ❖ 实质性底稿没有附注功能 ❖ 不能签名