进项发票认证操作教程
进项发票网上认证步骤流程图
1.发票认证发票认证主要功能包括：上传文件认证、认证结果下载、认证结果通知书下载、认证结果查询。
具体使用流程：1.用户首先使用“网上认证”上传其待认证文件，确认传成功后。
2.用户其次使用“认证查询”可以查询其认证结果。
3.用户查询到已经有认证结果，可以使用“认证下载”下载认证结果和认证结果通知书。
发票认证主界面如下：(注:按页面上所有的按钮,都会关闭当前页面)1.1网上认证用户使用发票扫描软件和电子申报系统生成待认证文件后（后缀为DAT文件格式），即可上传文件进行网上认证。
该认证过程为非实时处理，上传后不能立刻见到结果，需要用户查询查看其认证结果。
（1）点击报盘认证区内的按钮.进入以下页面。
（2）点击按钮.系统弹出“选择文件”对话框。
在对话框中选中需要上传的文件（文件后缀为*.DAT格式，该文件经过私钥加密而成）,然后点击按钮（3）可以看到文件路径自动显示在输入框中，点击按钮。
进行文件上传。
（4）系统提示文件已被税务机关接受。
如下图：按按钮，则关闭当前页面。
【注】：系统可能给出的几种提示信息：1.如果用户上传的文件不是DAT文件类型，则系统弹出对话框提示用户：请上传DAT文件。
2.如果用户上传的DAT文件大小超出限制，则系统提示：上传失败，请检查文件大小是否超出限制。
1.2认证结果下载用户可按所属年月下载发票认证通过的结果数据。
下载文件导入到增值税发票电子申报软件中可进行后续处理。
（1）点击认证结果下载区的按钮。
出现以下页面：（2）在“所属年月”输入框中输入要下载年月的认证通过结果数据，例如:输入200605则可下载2006年05月份的数据。
按按钮，则出现（3）点击链接，可将认证结果以zip文件格式下载保存在本机。
（用户可将该zip文件导入电子申报系统中。
）【注】：系统可能给出的几种提示信息：如果系统没有查询到认证通过结果数据，系统如下图：1.3认证结果通知书下载用户可按所属年月下载认证结果通知书，该认证结果通知书包括指定月份所有认证通过和过期认证的发票数据（包括上门扫描、上门报盘和网上认证）。
已认证进项税发票作废会计分录【会计实务操作教程】
一、购货方已将发票认证，信息已上传，无法删除，而对方已将发票
作废，稽核系统将出现比对不符，税务总局将肯定会通过《增值税抵扣 凭证审核检查管理系统》下发核查信息给购货方的主管税务机关，要求 核实原因的。
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
二、购货方已将发票抵扣进项税额的处理接到系统下发的比对异常协 查信息后，如果购货方已将该发票申报抵扣，按规定，其主管税务机关 应通过《增值税抵扣凭证审核检查管理系统》向销售方主管税务机关发 出协查信息。 销售方主管税务机关到销售方企业实地核实发票作废原因以及抄报税 情况，并通过系统回函给购货方主管税务机关。 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
作废条件：
1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； 2.销售方未抄税并且未记账； 3.购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符” 、“专用发
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
票代码、号码认证不符” 。 该规定所称抄税，是报税前用 IC卡或者 IC卡和软盘抄取开票数据电 文。因此，增值税专用发票开错后，尚未收回发票的抵扣联和发票联不 可以作废。 第二十五条第一款规定，用于抵扣增值税进项税额的专用发票应经税 务机关认证相符（国家税务总局另有规定的除外）。认证相符的专用发票 应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方。 《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务 总局公告 2016年 47号）第一条规定，增值税一般纳税人开具增值税专 用发票（以下简称“专用发票” ）后，发生销货退回、开票有误、应税服 务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售 折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理： （一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发 票管理新系统（以下简称“新系统” ）中填开并上传《开具红字增值税专 用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时 不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额 从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信 息表》一并作为记账凭证。 【已认证的增值税发票又作废了该如何处理？】
增值税一般纳税人电子申报系统基本操作流程(实操培训)
增值税一般纳税人电子申报系统基本流程(培训教材）一：基本操作流程系统登录——系统管理（系数注册-—用户管理)—-基础资料设置（系统设置——公司基本资料——常用税目设置）-—纳科申报(纳税申报初始化）—-进项发票管理（扫描认证通过专用发票导入——手工录入其他进项发票)—-销项发票管理（导入航天WINDOWS版开票数据-—录入其它手工销项发票)——生成申报表并打印——生成申报盘——报税-—完税二：具体内容1、系统登录：系统管理—-系统登录—-输入密码（刚开始都是空)—显示当前时间2、第一次装机的准备工作:(1）系统注册，填写企业名称及税务登记号，注册序列号（由服务单位提供）。
每年注册一次（2）用户管理,在系统管理的用户管理中新增,填写使用者账号及用户姓名（一样的文字即可），保存，要修改就点击修改。
（3)系统设置：基础资料管理-—系统设置-—修改-—输入密码(电脑当日日期:月日，四位数字,随电脑日期改变的，一般电脑时间没有错的话就是当日时间了）本企业的开票系统选航天WINDOWS版，本企业采取的认证方式目前是选直接拿纸质发票到税局扫描认证.（4）是否独立生成财务报表（如果打钩，侧在主界面删报表时不会删除资产负债表里面的数据）.(5）进项票需要量先对比再抵扣（如果打钩：是针对部分企业〈辅导期一般纳税人〉其进项抵扣发票不能在当月进行抵扣，而是在当月报送税局进行比对,由税务局返回比对方件,在下个月进行申报抵扣.在设置为进项发票需要进行对比后抵扣之后，除农产品收购和销售发票外的其它所有进项发票在录入（或导入）后都为待比对状态。
）（6）企业类型:如果不是自来水公司、电力企业、成品油企业都选一般企业。
（7)实际操作：拿一只空白软件包盘到各所在分局COPY初始化资料（包括：常用税目，公司基本资料,纳税申报初始化ABC三个表的数据）。
a：公司基本资料：插入A盘——基础资料设置——公司基本资料——修改——读入——我的电脑——A盘-—以公司名明的初始化数据-—以SB 开头的文件（双击)——保存——退出.b：常用税目设置：插入A盘——基础资料管理--常用税目设置——常用税目——读入—-我的电脑——A盘-—以公司名明的初始化数据——以SM开头的文件(双击）-—退出。
网上认证操作指引
网上认证操作指引
1、认证发票部分：
扫描仪导出来的文件（A），之后打开电子报税系统→进项发票管理→专用进项发票读入→抵扣联文件导入→读入扫描仪提供(文件A)→保存. →进项发票管理, →待认证发票导出→选择录入日期→点
确定→写网上认证文件→保存文件(B)这个就是要上传到国税给国税
认证的,保存在哪里自己要记清楚,不要跟文件(A)搞混.
2、上传发票:
登陆国税网,登陆自己的税号,点击发票认证→网上认证→点浏览→选择之前的文件(B) →打开→上传.
3、下载认证结果:
登陆国税网,登陆自己的税号,点击发票认证→认证结果下载(点击进入下载)→生成文件类型(选择认证101)→选择所属年月→点下载(文件C)保存在哪里自己要记得,这个就是要读到电子报税系统里面的,好像之前去税局生成回来的文件一样的
说明:如果当月有50张发票上传去认证,只通过了40张,解决方法就是先下载40张通过的认证结果,读入到电子报税系统先,然后在电子报税系统→进项发票管理, →待认证发票导出→选择录入日期→点确定(没通过的10张发票就出来了)→再写网上认证文件→保存文件(D)再像之前那样做,上传到国税网那边认证就可以了.
4 、下载认证结果通知书
登陆国税网,登陆自己的税号,点击发票认证→认证结果通知书下载(点击进入下载)→选择所属月份→点击下载(E),下载后用PDF阅读器就直接
打开E就可以打印了.
5、PDF阅读器可以到：
/18/1805/13947/13947_3.shtml下载。
已认证没有抵扣的进项税怎么处理？【会计实务操作教程】
已认证没有抵扣的进项税怎么处理？【会计实务操作教程】 问：3 月份有两份运输发票在 4 月份认证了，但 4 月份忘记申报了，专 管员说不能抵扣了，没有别的办法了吗？这笔进项税只能当采购进价入 账吗？ 答：现在进项发票没有抵扣有两种情况：1、已认证未申报，2、未认 证未申报。对于这两种情况，国税局专门出了国家税务总局公告 2011年 第 78号 一、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信 息但未按照规定期限申报抵扣；实行纳税辅导期管理的增值税一般纳税 人以及实行海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”管理办法的增 值税一般纳税人，取得的增值税扣税凭证稽核比对结果相符但未按规定 期限申报抵扣，属于发生真实交易且符合本公告第二条规定的客观原因 的，经主管税务机关审核，允许纳税人继续申报抵扣其进项税额。 二、客观原因包括如下类型：（一）因自然灾害、社会突发事件等不 可抗力原因造成增值税扣税凭证未按期申报抵扣；（二）有关司法、行 政机关在办理业务或者检查中，扣押、封存纳税人账簿资料，导致纳税 人未能按期办理申报手续；（三）税务机关信息系统、网络故障，导致 纳税人未能及时取得认证结果通知书或稽核结果通知书，未能及时办理 申报抵扣；（四）由于企业办税人员伤亡、突发危重疾病或者擅自离
职，未能办理交接手续，导致未能按期申报抵扣；（五）国家税务总局
规定的其他情形。 注：但实际操作过程中，如果碰到第二种情况，劝亲打消找客观原因 的念头（虽然可能的确存在），税务局不会听你的，会告诉你办不了，会
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
告诉你第一种情况的才可以办，并且每次办理都要上报到国家税务总局 审批，时限一般至少半年以上，所以亲们，如果碰到增值税专用发票， 就请仔细点，收到的时候登个记，然后根据日期设个简单的条件公式， 每次当你打开的时候你就会晓得你的票那些快到期了，那些已经验过 了。 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
中天易税进项发票管理软件 使用说明书
中天易税进项发票管理软件使用说明书杭州中天软件有限公司©2020年5月最终用户许可协议=================================================================本《最终用户许可协议》（以下称“本协议”）是贵企业作为本软件的最终用户与本软件的版权所有人杭州中天软件有限公司（以下称“中天公司”）之间的具有法律效力的协议。
贵企业一旦合法获得并使用本软件，即表示贵企业同意接受本协议各项条款。
本协议与通过谈判订立的任何书面协议具有同等法律效力。
如不同意，请不要使用本软件并确保产品及其组件的完好性。
一、定义1.“本软件”指：（1）随本协议一同提供给贵企业的中天易税®进项发票管理软件。
（2）相关的说明性书面材料或电子文档；以及（3）中天公司许可贵企业使用的本软件的升级程序、修改版、更新和添加之内容以及中天公司发布的相关工具（如有）。
2.“使用”指：对本软件功能的利用，以及为利用本软件功能所进行的必要的安装、下载、复制。
二、知识产权本软件包含的知识产权均归中天公司所有。
包括但不限于：版权，本软件的结构、组织和代码所包含的商业秘密，软件界面、介质和文档上显示的“中天易税®”注册商标、中天公司的企业名称。
贵企业不得有以下侵犯中天公司知识产权的行为：1.在本协议许可的范围之外使用本软件。
2.对本软件进行逆向工程、反编译、反汇编或以其他方式尝试发现本软件的源代码。
3.将中天公司提供的或贵企业获得的有关本软件的任何信息透露给第三方，或用于开发与本软件功能相似的软件。
4.损害中天公司商标、企业名称和商业信誉的行为。
三、本软件的使用许可和服务中天软件授予贵企业非独占性的软件使用许可，允许贵企业依据本协议规定的用途和使用范围使用本软件，并获得中天公司或其授权服务商所提供的服务。
本协议对贵企业使用本软件的授权并不意味着中天公司对其享有的知识产权也进行了转让。
江苏增值税发票管理系统2.0版操作指引(增值税发票综合服务平台—企业版)(4)
增值税发票管理系统2.0版(增值税发票综合服务平台—企业版)简明手册国家税务总局江苏省税务局2019年9月前言为贯彻落实党中央、国务院决策部署，适应税收现代化建设需要，夯实增值税管理基础，创新增值税发票管理方式，提升发票管理服务质效，优化征退衔接，税务总局开发完成了增值税发票管理系统2.0 版（以下简称发票系统2.0 版）。
发票系统2.0版按照高质量推进新时代税收现代化的决策部署，以数据整合为基础，以技术创新为驱动，以税收管控为目标，构筑领用有记录、流转有监控、事中有阻断、治理有反馈的管理闭环，实现发票信息采集从“平面化”向“立体化”的拓展升级，完成增值税管理从“以票控税”向“信息管税”的跨越，为防范和打击发票违法违规行为，深化“放管服”改革和优化税收营商环境，营造规范公平的税收经济秩序，提供更加强大有力的支撑。
发票系统2.0版涵盖增值税发票税控系统 v2.0、增值税发票电子底账系统、增值税发票综合服务平台、数字证书系统、统一受理平台等业务系统。
其中“增值税发票综合服务平台”分为企业版和税局版，它实现了统一渠道、统一界面、统一登录的“网上一窗式”体验，在整合原有系统的基础上确保功能界面的人性化、个性化及友好美观。
不但对当期可用于申报抵扣的增值税发票勾选确认，还可以对退税、代办退税的增值税发票进行勾选确认，且实现了与现有扫描认证数据的自动互联互通。
为了使广大纳税人对增值税发票综合服务平台-企业版的操作、管理有全面的了解，更快的掌握本系统，特编写本手册。
下一步我局将结合实际，继续优化完善已有业务功能，竭力为您提供更为便捷的办税体验。
增值税发票综合服务平台如何使用，这份操作指引请收藏。
目录前言 (1)1.系统概述 (3)1.1系统简介 (3)1.2功能优化简述 (3)1.3主体业务流程 (4)1.4客户端环境 (9)2.常见问题答疑 (10)2.1客户端环境配置问题 (10)2.2登录问题 (10)2.3操作问题 (12)2.4业务问题 (15)2.5问题咨询都有哪些渠道 (18)1.系统概述1.1系统简介增值税发票综合服务平台是所有取得增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票的增值税一般纳税人自愿使用，将增值税发票电子信息选择用于申报抵扣、出口退税或者代办退税用途及进行相关信息查询的系统。
进项税勾选认证操作流程
1登录网上税务局：输入纳税人识别号和密码，登录网上税务局；
2、进入增值税专用发票蛰询页面：在网上税务局首页中找到“发票管理”栏目，点击进入，再点击"增值税专用发票查询"进入查询页面；
3、查询进项税专用发票：在增值税专用发票查询页面中，选择"进项发票"选项，按照查询条件进行查询，找到需要勾选认证的进项发票；
4、勾选认证：在查询结果页面中，找到需要勾选认证的进项发票，点击"勾选认证"按钮，填写认证信息，如认证日期、认证方式等。
填写完毕后，点击"提交"按钮，完成勾选认证操作。
进项税勾选认证操作材料：
1纳税人识别号：进项税勾选认证需要纳税人识别号，纳税人应提供有效的识别号码；
2、税务登记证书：用于证明企业已经办理了税务登记，符合国家税收政策和税务管理要求；
3、增值税专用发票：进项税勾选认证需要保留和提供销售方开具的增值税专用发票，包括发票代码、号码、开票日期、购买方名称、规格型号、金额、税额等信息；
4、资料审批表：一些地区可能需要在纳税人提交进项税勾选认证申请前，先填写资料审批表进行审批。
综上所述，纳税人在进行进项税勾选认证时，需要按照相关规定进行操作，如按照税法规定的时限、认证方式等要求进行操作。
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进项发票认证操作指南（粤版）
一﹑准备工作
1.首先把发票的票头多出来的那部分撕掉，就是有孔的那小条。
在这里解释下
什么是票头，就是你拿到一张发票平摊在桌面，左边的就是票头，右边就是票尾。
2.把扫描仪打开，因为要预热2分钟。
二﹑实际操作
1.连接好扫描仪，运行网上认证系统，进入到操作界面。
2.总共有两种发票可以认证，分别是增值税专用发票和运输业统一发票。
3.先说增值税专用发票的认证，点击专用发票录入，出现以下界面。
4.打开扫描仪的盖子，把需要认证的发票扣在扫描仪的最下面（背面向上），同时注意发
票扣在最下面也要注意发票的方向，应该是发票的票头朝向扫描仪的最下面边框。
放好发票后即点击扫描录入。
菜鸟推荐一张一张放进去，不容易卡纸。
5.即生成一个待认证的信，核对一下信的内容和发票内容是否一致，没错就逐张扫描。
6.如果扫描后有红字出现，如图：
则要检查问题出现的原因，会有提示，可以点击框框里的内容进行修改，如图：
一般的做法是重新再扫描，重新扫描时会有一个提示框弹出，因为是错误信息，不要保存，点击否，如图
然后重新扫描，有的发票总是出现红字错误，这时就要看看发票是否放正确，是否有褶皱，有褶皱的话放在书中用重物压几天就好了。
一般多放几次就可以了，实在行就拿去国税局认证吧，有种发票的密码区是密文，这种发票如果在本单位不能认证也拿去国税局认证，这种发票很少见。
7.都完成后，退出发票录入，点击认证发送，如图：
然后出现以下界面
注意选上增值说专用发票，是运输发票就选运输发票。
然后点击发送就可以了。
8.过两分钟就点击认证反馈，如图：
然后出现以下界面
直接点击确定就可以了，然后出现个结果提示，在这里要看下上传的发票是否都认证通过，没通过的就在发票还可以继续发送，重复刚才步骤，实在不行就在发票管理里面删除改发票，拿到国税局认证。
9.运输发票的认证参照增值税发票认证过程亦可。
10.在这里强调以下，扫描时候发票的方向正确很重要，接收认证结果后，如有没有通过认
证的发票，最好手工更改错误信息，因为只能上传两次，超过2次就要拿发票去税务认证了。
另外认证的时间最好不要在月底那天，最好可以提前。
月底系统认证时间比较长，而且出问题也没有太多时间更改。
接收认证结果后，要等到月初时候才可以打印出文字的认知通知书来，月底前打印出来的是乱码，只要看认证结果正确即可。
11.发票管理主要是发票查询功能，没有什么难点，自己看得懂。
在这里强调一个数据导出
功能，这个主要是申报增值税时要用到进项数据，就通过这个导出，然后再倒入另一个申报系统。
点击数据导出，选择你要导出的日期，然后点击导出保存到相应目录就就可以了，如图：
本教程由小麦同学制作。