票据业务风险点及防范要点.doc
票据业务重要风险点及防范措施
《银行业金融机构操作风险重要风险点及防范措施》之八票据业务重要风险点及防范措施风险点1：票据转贴现交易不背书风险描述：出让方转让票据时，未记载被背书人名称即将票据交付受让方，受让方也未在票据被背书人栏内记载自己名称。
风险表现：不法人员将未背书的票据进行恶意背书并私自转让，挪用票据款项，导致银行资金损失；票据未背书，导致在票据出现纠纷、或涉诉等非正常解付情况时，影响持票方正常主张票据权利。
业内良好做法：加强票据背书管理，对于贴现、转贴现的纸质票据，严格按照《票据法》关于“票据转让应当背书并交付”及《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》（法释〔2000〕32号）“背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。
”有关规定进行背书。
最低防控要求：严格执行背书交付相关规定，防止银行合法权益悬空。
风险点2：票据质押未在票据上注明“质押”字样风险描述：将票据以质押方式交予他人时，未在票据上注明“质押”字样。
风险表现：票据质押交付时，未在票据上明确质押这类“部分票据权利”转让行为即交付票据给质权方，此易给质权人在质押期间以自身名义与第三方交易带来便利，存在风险隐患。
业内良好做法：加强票据背书管理，按照《票据法》规定进行质押背书。
最低防控要求：严格执行《票据法》“票据质押时，应当以背书记载‘质押’字样的”相关规定。
风险点3：票据实物保管不善风险描述：未妥善保管票据，票据遗失、灭失或被他人冒领，勾结外部人员私自出借票据，偷盗库存票据另行转让，假遗失真盗用，假票掉包真票。
风险表现：买入票据未及时入库保管，未设立出入库登记簿或出入库登记流于形式，未认真进行账实核对和实物盘点。
防范措施：票据的交接、拆包、验票和入库过程在电子监控下进行。
业内良好做法：票据买入存续期，实物票据必须入库保管。
票据出入库需做好交接登记，办妥交接手续。
对有价单证实行严格的核算和管理，建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期核对，及时进行盘点。
1票据业务的风险与防范
票据业务的主要风险近几年来, 我国票据业务发展迅猛, 这得益于我国经济的快速增长和企业对短期融资需求的增加。
票据作为企业间、银企间的融资工具, 兼具结算和融资功能,同时, 票据以其较高的流动性和稳定的收益, 也成为国内金融机构竞争的焦点。
在国家实行宏观调控、压缩信贷规模、抑制部分行业投资过热的政策下, 票据融资业务成为企业融资的主要渠道,成为企业解决资金紧张以及各金融机构实现利润新的增长点的主要业务, 但不可忽视的是, 票据业务同时也潜藏着较大的风险。
从票据业务的风险来看, 有承兑行风险、持票风险、贴现风险、回购风险、转让风险、划款风险等。
1. 融资性风险即银行对无真实贸易背景的承兑汇票办理贴现形成的风险。
融资性承兑汇票是企业为缓解自身资金周转困难, 通过签发虚假贸易合同套取的银行承兑汇票。
由于企业不能提供真实的贸易合同和增值税发票, 如果银行为此类承兑汇票办理了贴现, 贴现行就不能在央行办理再贴现, 也不能到其他金融机构办理转贴现, 贴现行必然面临着资金周转问题, 即流动性风险。
如果贴现行的筹资成本高于其贴现利率, 将会产生利率倒挂而影响银行的经营收益, 形成效益风险。
同时, 由于汇票是在企业资金周转困难的情况下签发的, 虽然银行承兑汇票签发必须收取企业保证金, 但目前市场上大部分保证金来源为票据贴现资金滚动签发, 难免会造成汇票到期不能及时承兑而产生承兑行风险。
2. 操作风险即银行在办理承兑汇票贴现业务时, 由于操作不慎或审查不严, 误将有瑕疵的汇票或票面要素不全及伪造、变造的票据办理了贴现而造成的风险。
银行承兑汇票是要式证券, 只有具备了《票据法》规定的记载事项才是合法的票据, 任何票面或背书的瑕疵都会造成贴现银行的支付结算风险。
结算人员票据基本知识缺乏会导致内控制度执行不力。
基层银行普遍存在着票据专门人才不足、缺乏培训、没有足够的票据鉴别器材等问题; 另外, 一些业务人员为了拉住客户, 有章不循, 违规开立账户, 降低票据结算收费标准, 对票据审验不能按要求操作, 加大了票据的支付风险。
银行票据业务风险及防范措施
银行票据业务风险及防范措施银行票据业务风险及防范1. 引言随着金融行业的不断发展，银行票据业务在日常金融交易中扮演着重要角色。
然而，银行票据业务也存在一定的风险。
本文将针对银行票据业务的风险进行分析，并提供相关的防范措施。
2. 风险分析在进行银行票据业务时，以下几种风险需引起注意：2.1 转账风险•风险描述：银行票据转账过程中，存在人为操作失误或系统故障等情况，导致资金无法及时到账或错误转账。
•风险防范：–建立严格的操作流程和内部控制机制，确保转账过程的准确性和安全性。
–定期进行员工培训，提高员工对转账风险的认识和防范能力。
–引入先进的信息技术系统，自动化处理转账过程，减少人为操作风险。
2.2 伪造风险•风险描述：伪造票据的市场存在，银行票据可能被伪造或篡改，导致银行资产受损。
•风险防范：–严格执行票据验真程序，比对各项票据信息，防止接受伪造或篡改的票据。
–提醒客户警惕伪造风险，并向客户提供防范伪造的建议和技巧。
–加强与公安等机关的合作，共同打击伪造票据犯罪。
2.3 法律风险•风险描述：银行票据业务受制于相关法律法规的限制，一旦不符合法规要求，可能面临法律风险。
•风险防范：–建立完善的风险合规制度，确保银行票据业务符合法律法规的要求。
–关注相关法规的变化和修改，及时调整银行票据业务流程，以适应法律环境的变化。
–加强内部与外部法律团队的合作，及时咨询法律问题，避免违规行为的发生。
3. 总结在处理银行票据业务时，了解和防范相关风险至关重要。
本文对银行票据业务的转账风险、伪造风险和法律风险进行了分析，并提出了相应的防范措施。
通过严格执行操作流程、加强信息技术系统建设、定期培训员工、加强票据验真、提醒客户注意伪造风险以及建立合规制度等措施，可以降低银行票据业务风险的发生概率，确保银行业务的安全性和可靠性。
以上是关于银行票据业务风险及防范的相关措施的详细说明，希望能对读者有所帮助。
票据贴现业务风险及防范
票据贴现业务风险及防范
今年以来，银行加大了对票据贴现业务的拓展力度，推动了票据业务快速发展。
但是，在此过程中，也存在着不可忽视的风险，主要存在以下几点：
风险一：受理伪票的风险。
随着犯罪分子制假水平的提高，“克隆汇票”达到了以假乱真的地步。
由于受防伪鉴别机具以及验票人员鉴别能力所限，基层存在受理伪票的风险。
风险二：背书瑕疵的风险。
在背书转让的过程中，容易出现背书不连续、回头背书等现象，影响汇票到期承兑结算，造成退票或逾期付款的风险。
风险三：资料真实性的风险。
在实际操作中，未仔细核对贴现企业提供的交易合同、增值税发票等资料，贸易真实性审查流于形式。
在此情况下，汇票到期一旦不予付款，贴现企业又以无资金偿债，拒绝承担责任，就给银行追索资金增加难度。
面对这些风险，票据行业的票易安平台认为应该加以重视并采取一定的措施进行防范。
措施一：注意从外观上鉴别真伪。
银行承兑汇票的印制有着严格规定，可以从其色泽、尺寸、花纹图案等特点进行辨别。
措施二：注意从票面记载事项上鉴别真伪。
如付款行全称填写、日期填写规范等等。
措施三：对票据背书印鉴不清晰的，要求企业出具相关证明，有明
显问题的不予办理。
措施四：加强对贴现资料的审查。
尤其对初次到办理贴现的企业，应要求其提供完整的相关资料，审查其资信状况，审查其与前手背书转让人是否存在真实的贸易关系。
票据业务风险及防范
随着我国经济的迅速发展和金融改革的不断深化，票据作为金融服务的重要手段和支付结算的主要工具，在我国社会经济生活中已发挥着越来越重要的作用。
票据业务的推广使用，拓宽了企业的融资渠道，缓解了企业债务拖欠，加快了资金周转，降低了融资成本，促进了市场经济的发展。
同时，票据以其较高的流动性和稳定的收益，也成为国内商业银行踊跃竞争的焦点。
票据市场的发展对完善货币政策传导机制，改善商业银行资产结构，拓宽企业融资渠道等起到了重要作用。
但是，近年来金融票据诈骗犯罪案件的频繁发生，不仅严重破坏了国家正常的金融秩序和社会信用环境，而且也增大了银行票据结算的风险。
如何采取有效措施防范票据业务风险已成为银行经营管理中迫切需要解决的重要问题。
一、我国票据业务风险凸显的原因1、国内商业银行对票据市场的过度竞争是导致票据业务风险积聚的根本原因。
目前，我国商业银行一方面存在业务扩张的需要，另一方面迫于降低不良资产比率的压力，在信贷规模受到存贷款比率等指标约束的条件下，票据贴现这一手续简便、风险低、收益高的融资业务，便成为银行扩大资产规模、稀释不良资产比率的重要手段，被各银行视为立竿见影的可行方法。
同时，我国金融业内控机制不健全，特别是国有商业银行治理结构不完善，不能对风险实施有效的控制，导致票据业务风险不断积聚。
2、利益驱动导致用同笔资金滚动签发银行承兑汇票现象屡禁不止。
银行向企业发放贷款，企业再把贷款存入银行作为保证金，开出银行承兑汇票，将银票贴现；贴现所得资金作为保证金，再次开出银行承兑汇票并将银票贴现……。
这样一来，票据承兑、贴现业务就呈现出超常增长势头，而且银行信贷也被虚增放大。
银行这样做的好处一是通过赚取利息和套利差，获取利润；二是可收取保证金，虚增存款；三是可扩大贷款，压缩不良资产，并获取利息收入。
但是，这种滚动承兑、滚动贴现形式的承兑、贴现、保证金、再次承兑、再次贴现的操作方式，产生了巨大的信贷泡沫。
3、商业银行票据业务制度的不完善为票据“中间商”的滋生创造了环境。
我国银行票据业务风险防范分析
我国银行票据业务风险防范分析中国银行作为金融系统的重要组成部分，承担着资金流通和流动性管理的职责。
而票据业务作为银行业务的重要组成部分之一，也面临着各种风险。
本文将从票据业务的概念、风险分类以及风险防范措施等方面进行分析。
首先，我们需要了解票据业务的概念。
票据业务是指银行在支付结算领域，通过开具、承兑、贴现等各种手段发行和处理各类票据，以满足企业和居民的支付需求。
常见的票据包括汇票、本票、支票等。
因此，票据业务的风险主要涉及到票据背书、承兑、贴现等环节。
首先，信用风险是指在票据业务中，企业或个人无力或不愿意按约定兑付票据的风险。
这可能涉及到开票人的信用状况、票据的真实性、承兑行的信誉等方面。
为了防范信用风险，银行需要加强对开票人信用状况的调查和评估，建立严格的客户准入机制，确保开票人有足够的还款能力。
此外，银行还可以采取风险分散策略，即将风险分散到多个开票人身上，以减少信用风险带来的损失。
最后，操作风险是指在票据业务中，由于员工的疏忽、操作失误等原因导致的风险。
为了防范操作风险，银行可以加强内部培训，提高员工的业务素质和操作技能。
同时，银行还可以建立健全的内部控制机制，包括业务审核、风险评估、内部管理等方面，确保操作风险的控制和防范。
综上所述，我国银行票据业务面临着信用风险、流动性风险和操作风险等多种风险。
为了有效防范这些风险，银行可以通过加强信用调查和评估、建立稳定的资金融通机制、提高员工业务素质和建立完善的内部控制机制等措施来降低风险的发生概率和影响程度。
同时，监管部门也需要加强对票据业务的监管力度，建立完善的风险管理体系，确保票据市场的健康有序发展。
票据业务风险防范措施
票据业务风险防范措施概述票据业务是金融机构的重要组成部分，但也伴随着一定的风险。
为了保护客户的合法权益并确保自身的正常经营，金融机构需要采取一系列的风险防范措施来降低票据业务风险。
本文将探讨票据业务风险的来源，并提出几个主要的风险防范措施，以帮助金融机构更好地管理票据业务风险。
票据业务风险来源票据业务风险主要有以下几个来源：1.背书风险：在票据业务中，背书是指票据持有人将票据上的权利转让给他人。
背书风险指的是在背书过程中产生的风险，如背书过程中出现错误或签署人的信用风险。
2.票据丢失风险：票据丢失是指票据在流转过程中遗失或被盗窃的情况，丢失后如果没有及时报失，那么持有人可能无法获得相关的权益。
3.票据假冒风险：票据假冒是指伪造或篡改票据的行为，这种风险可能导致金融机构承担无效或重复支付的风险。
4.不可抗力风险：不可抗力风险是指由于自然灾害、战争、政策变化等不可抗力因素导致的票据业务风险。
票据业务风险防范措施为了降低票据业务风险，金融机构可以采取以下措施：1. 严格的内部控制体系金融机构应建立严格的内部控制体系，包括明确的岗位职责和权限划分，以及有效的风险管理制度。
内部控制体系应确保每个环节都有明确的操作规范，并且有严格的监督和检查机制。
2. 背书的审慎与严格金融机构应对票据背书过程进行审慎与严格监控，包括核实背书人的身份和资质，并通过内部审查程序确保背书的正确性和合法性。
3. 加强票据的保管与管理金融机构应建立完善的票据保管与管理制度，包括加强票据的保管，确保票据不被丢失或被盗窃，并制定相应的票据报失制度和投诉处理流程。
4. 使用先进的票据防伪技术金融机构应使用先进的票据防伪技术，如水印、条形码、防伪标识等，以防止票据被伪造或篡改，并加强对票据真伪的检验。
5. 建立业务风险监测与预警机制金融机构应建立业务风险监测与预警机制，通过对票据业务的监控和数据分析，及时发现风险点，并采取相应的风险防范措施。
票据业务及风险防范1
票据业务及风险防范1票据业务及风险防范导语：票据业务是商业银行的重要业务之一，它以票据为交换媒介，实现商业交易支付和资金融通，对于推动经济发展具有重要作用。
然而，票据业务也存在一定的风险，如果不加以防范和控制可能会对银行和客户造成重大损失。
为此，本文将从票据业务的定义、功能、操作流程以及风险的防范等方面进行探讨。
一、票据业务的定义票据业务是指商业银行通过以票据为交换媒介，接受客户委托开展的一种金融服务。
它包括票据承兑、贴现、清收、买断、保兑、贷款等多项服务，使得商业银行成为票据市场的重要参与者和交易平台。
二、票据业务的功能1. 支付功能票据作为支付工具，具有可转让和可支付的特点，商业银行可以通过承兑票据为客户进行支付代理，大大提高了支付效率和支付安全性。
2. 资金融通功能票据作为一种短期融资工具，商业银行可以通过票据贴现、买断等方式将客户的票据转化为资金，满足客户的短期融资需求。
3. 投资功能商业银行可以通过购买票据来进行投资，票据的回购和票据市场的交易活动，为商业银行提供了较好的投资渠道，增加了银行的收益。
三、票据业务的操作流程1. 承兑票据业务的操作流程(1) 客户向商业银行提交票据申请，包括承兑申请书等相关材料。
(2) 商业银行审核票据的真实性、合法性以及信用状况，对符合条件的票据进行承兑。
(3) 商业银行向客户发放承兑凭证，并扣除相应的手续费。
(4) 客户可以凭借商业银行的承兑凭证进行交易支付。
2. 贴现票据业务的操作流程(1) 客户向商业银行提交票据贴现申请，包括贴现申请书、票据等相关材料。
(2) 商业银行审核票据的真实性、可贴现性以及信用状况，对符合条件的票据进行贴现。
(3) 商业银行向客户支付贴现金额，并扣除相应的贴现利息。
(4) 商业银行持有票据到期后可进行回购，或者再次贴现。
四、票据业务的风险防范票据业务虽然具有很多优势，但是也存在一些风险，如信用风险、票据背书风险、流通性风险等。
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票据业务风险点及防范要点近年来 ,部分银行经营思想存在偏差 ,片面追求市场份额 ,风险防范意识薄弱 ,放松票据业务的内部控制和管理 ,出现诸多违规行为和风险问题 ,同时一些不法分子挖空心思利用票据进行诈骗作案 ,伪造、变造承兑汇票 ,“克隆”票据也时有发生 ,利用票据作案的新手法也层出不穷 ,对商业银行提出了更高的要求 ,防范和化解票据风险刻不容缓。
票据业务风险可以概括为两大类：一类是外部风险 ,包括：使用变造、伪造票据、“克隆票”、作废票据 ,达到骗取银行资金的目的。
另一类是内部风险 ,主要包括：一是内部人员直接参与作案。
二是业务人员经验不足 ,识假辨假能力不够。
三是内控制度不严。
银行经办人员有章不循 ,违规操作 ,为企业随意开户 ,不按规定审核票据 ,不坚持复核制度 ,让犯罪分子有机可乘。
四是银行间协作有待改进。
银行之间在票据查询、查付、防伪上还没有形成一个统一的平台和有效的检查系统 ,对查询的答复缺乏责任心也是票据犯罪分子屡屡得逞的重要原因。
1 、信用风险——是指由于承兑行违约导致贴现行不能按期收回本金而造成损失的可能性
防范要点：①要确保贴现票据贸易背景的真实性；②要扑捉市场信息 ,了解票据市场上出票行的一些信息；③对于县级支行开出的大额连号票据并且出票人为一般性企业的要谨慎办理；④加强对承付后的资金跟踪管理 ,对于承兑到期后票据的付款人
为企业或并非是承兑行的情况要注意分析。
2 、利率风险——是指由于票据市场利率水平变化给贴现行带来损失的可能性。
防范利率风险首要的是从宏观方面着手：①是及时收集央行发布的货币政策报告 ,了解管理层的思路和动向 ,掌握国家宏观货币政策,要注意观察央行的市场操作 ,如发行央行票据 ,提高准备金率等；②要参照票据市场转贴现指导利率和货币市场的七天回购利率；③每年6月下旬和12月下旬都是市场利率变化不稳定的时期 ,要注意多观察基本面；④是通过互联网等信息渠道 ,随时收集票据市场交易利率 ,了解其发展趋势 ,总结变化规律；⑤是加强与同业的沟通联系 ,了解其业务发展状况 ,判断其利率走势。
3、政策性风险——由于监管的缺位而造成银行票据人员受处罚的可能性。
防范要点：①要认真学习有关票据方面的文件精神；②票据做从业人员要掌握丰富的业务知识；③要熟悉政策 ,合理避开监管。
4、假票风险——是指由于办理票据业务被诈骗导致银行发生损失的可能性。
防范要点：加强业务培训 ,提高经办人业务素质：①要配备专门的鉴别仪器如ETO票据鉴别器；②办理票据业务一定要设立专职或兼制的票据专审岗；③每笔票据真伪的鉴别至少要过两人
以上的专业审核；④严格审查不太熟悉企业的基础资料 ,在初次办理时如有条件的最好让其提供基础资料原件 ,从企业源头作好风险控制；⑤对于注册资金较少而一定时期内贴现金额较大企业要谨慎办理；⑥注意对汇票专用章的鉴别；⑦注重查询工作 ,在查询书上要多问 ,要注意查复书所回复的内容 ,企业提供的他行查询的票据一定要重新查询；对于查复书上回复有“他行查询”的内容 ,一定要进行电话、传真查询 ,必要时进行实地查询。
5、退票风险——由于结算的原因造成承兑行有意无意退票而影响贴现银行行到期无法及时收回资金的可能性。
防范要点：业务人员要掌握专业知识①与承兑银行做好沟通 ,尽量按照承兑行的要求办理；②对于签章、背书不规范的票据要求企业出具证明。
6、违规操作风险——是指由于违反政策规定办理票据业务受到监管部门处罚给银行造成损失的可能性。
防范要点：①要严格贴现申请人的资格审查；②确保贸易背景的真实性；③严格按照银行贴现业务操作流程办理 ,严禁先贴后查；④不要轻易突破利率下限；⑤要加强与监管部门的沟通。
7、道德风险——由于内部人员利用票据业务作案给贴现银行造成损失或恶劣影响的可能性。
防范要点：①加强票据从业人员的政治思想教育 ,锻造一支政治思想、业务素质过硬的从业队伍；②强化内控监管力度 ,
加大对银行汇票专用章和空白银行承兑汇票以及贴现后票据实物的管理工作 ,定期、不定期进行查库 ,作到“账账、账实”相符；③利率执行合理化。
8、经营成本风险——是指由于经营成本的变化给贴现行造成收益下降的可能性
防范要点：加快票据周转 ,增加转贴现、回购业务、利率适当的时候开展再贴现业务 ,提高资金周围速度。
9、业务初级风险——由于银行票据业务刚刚起步发展而造成的潜在风险的可能性
防范要点：对业务量较小的县级支行停办票据业务
10、人员调整风险——常期从事票据业务的人员由于某种原因调整工作岗位造成的潜在风险
防范要点：①强化业务培训 ,提高业务技能 ,对新上岗的员工先培训后实习 ,然后再正式上网；②对于专职的验票人员不要轻易轮换。
11、票据转卖风险——是指票据在转卖的过程中发生丢失、被抢、被骗的可能性
防范要点：①要实行双人外出卖票；②提高卖票人员的安全意识；③加强对转卖票据的保管；④票据丧失后及时挂失止付。
12、托收风险——是指由于邮政速递部门的原因造成托收票据的丢失的可能性
防范要点：①对于委托收款的票据采用特快专递寄送 ,避免
采用平信邮递方式 ,以便及时查询、落实票据传递情况 ,同时EMS一定要写清楚付款行的地址 ,一定要留下我行的联系电话 ,有必要时注明付款行的电话 ,一旦发生遗失意外 ,也便于落实责任 ,确保本单位利益不受损失；②要提高业务处理质量 ,减少不必要的退票现象发生；③对于大额票据 ,一定要在到期前一日电话核实对方是否收到票据；④对于无理退票 ,要严格按照《票据法》及《支付结算办法》等的规定 ,据理力争 ,必要是通过其上级行、当地人民银行、银行监督管理机构进行催收。
13、公示催告票据风险——是指银行在公示催告期间买入该类票据或者库存票据被公示催告而没有及时申报权利而形成的风险。
公示催告是法院在做出除权判决前必须履行的一项程序 ,它是在持票人不慎遗失票据的情况下 ,在向承兑行办理挂失支付后 ,向法院申请保全票据权利的一个必经程序 ,公示催告期限一般不少于60日 ,在此期间 ,票据的持票人应向法院申报权利。
防范要点：①要认真收集《人民法院报》等的公示信息 ,并建立信息库 ,或通过“人民法院网”及时核查票据情况；②一旦发现涉及票据权利的 ,要及时申报权利。
14、意外事故风险——是指由于意外事故导致票据权利丧失使贴现行遭受损失的可能性
防范要点：①办理业务要注意办公桌的干净整洁 ,防止茶
水、油墨等污染票据；②票据实物一定入专门的大库保管 ,确保实物安全。
15、竞争风险——由于同业竞争激烈造成银行客户流失、利差缩小 ,减少银行受益的可能性
防范要点：①分析此种风险属于市场行为 ,它和违规操作风险是相互矛盾的；②作好银行承兑汇票内部循环工作 ,在系统内消化票据 ,减少竞争；③银行票据贴现人员要注意贴现利率的报价技巧 ,防止企业客户流失。
商业银行在开展票据业务过程中 ,首先应该把票据业务的风险控制放在首位 ,通过法律规章制度来约束业务、约束人 ,严格按照法律、法规 ,操作流程来开展业务 ,不能急功近利 ,盲目发展 ,不能只注重业务发展忽视风险控制。
通过上述风险点的阐述和防范 ,期待商业银行在票据贴现业务上能够健康、快速发展 ,确保国家资金的安全。