数据集中系统核心业务培训材料之九-汇划业务.ppt
中央银行会计核算数据集中系统业务培训(PPT 87张)
5
ABS的不足
操作系统和数据库软件落后，不利于数据集中和数据共 享，也不利于未来业务发展。
业务流程较复杂，内控环节基本维持传统会计要求，导 致岗位设置刚性与人员总体较少的矛盾突出，人力资源 难以合理分配。
6
二、ACS总体结构
7
ACS总体拓扑结构
内 网
外 网
ACS服务器
支 付 系 统
货币金银管理信息系统 防火墙 同城清算系统
15
主要特点
业务组织方式示意图
营营营营1
柜台受理凭证 扫描凭证
主管审核
营营营营
营营营营营营
营营营营2
柜台受理凭证 扫描凭证
主管审核
营营 营营
…………
营营营营N 集中记账处理 柜台受理凭证 扫描凭证
主管审核
16
业务流程特点
ACS业务处理流程特点：
凭证扫描切片 集中并发处理 流程授权监控 后台实时记账
根据数据来源和业务性质的不同，ACS业务 可分为柜台发起、交易驱动和信息服务三类。
17
ACS基本业务处理流程图
18
基本业务处理流程演示
凭证影像切片 集中录入分拆要素 组合校验要素 记账处理
开始演示
19
基本业务处理流程演示
凭证影像切片 集中录入分拆要素 组合校验要素 记账处理
综合业务复习题(十九)(汇划业务)
汇划业务一、单项选择1、实时清算系统中“三级清算”是指：（B）。
A、总行、级分行、二级分行B、总行、二级分行、支行C、二级分行、支行、网点D、一级分行、二级分行、支行2、通存通兑业务的资金清算由（ A ）完成。
A、系统自动B、联机交易C、前台柜员D、业务主管3、实时汇划业务可在（ A ）内到账。
A、2小时B、24小时C、12小时D、实时4、以下不归查询查复基本原则的是（B ）。
A、有疑速查B、查必授权C、有查速复D、复必详尽5、资金汇划清算的基本原则是实存资金、同步清算、（ A ）。
A、头寸控制，集中监督B、分行控制，分散管理C、总行监控，集中管理D、下管一级，监控二级6、对特大额资金汇划业务报文，若其额度超过主机参数设定的网点发报最大限额，必须由（ B ）进行授权后才能发送。
A、发报经办行主管B、发报清算行主管C、支行主管D、省行清算中心7、工商银行跨行支付系统是与（A）系统相连的。
A、人民银行现代化支付B、人民银行外汇汇款C、人民银行电子联行D、工商银行实时清算8、跨行大额汇划业务采取（C ）。
A、日间批量发送B、日终批量发送C、逐笔实时发送D、日间实时发送9、对账是防止内外账务发生差错，确保账务准确、真实的重要措施，是保证账账、（D ）、账表、内外账务相符的重要手段。
A、账款、账面、账据B、账款、账实、账面C、账面、账实、账据D、账款、账实、账据10、跨行支付系统的操作处理模式有（A）。
A、分散式和集中式B、直连式C、集中式D、分散式11、跨行支付分散与集中模式是指（A ）。
A、对跨行支付业务收报的分散或集中处理B、对跨行支付业务发报的分散或集中处理C、对跨行支付业务收发报的分散或集中处理D、对跨行支付业务资金清算的分散或集中处理12、处理跨行支付业务要有权限控制。
对于金额在（B）以上的发报业务须经有权人授权。
A、100万元B、10万元（含）C、10万元D、1亿元13、办理跨行支付业务特大额发报授权的是（B）。
银行新核心业务系统培训支付结算专题结售汇套汇业务-PPT精品文档
债权债务不逐笔结算，而是通过当事国的 外国货币与支付凭证。 中央银行账户相互冲销，不能用来对第三 外汇的种类： 国支付，不能兑换成其他国家的货币
可以自由兑换成其他货币， 外汇业务相关术语 或是向第三者办理支付的
ted
5.2
外汇业务相关术语
• 套汇： 套汇是指利用同一时期两个或两个以上的外汇市场上现
汇汇率的差异进行外汇买卖，通过低进高出即贱买贵卖从中套取 利润的一种投机活动。
汇的管理规定，审核用汇单位和个人提供的规定的有效凭证和商 Evaluation only. 业单据后，从其外汇帐户中或将其购买的外汇向境外支付的行为。
外汇业务相关术语
Evaluation only. ted with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2 － 结、售汇，套汇业务 Copyright 2019-2019 Aspose Pty Ltd. －辛爱春
2019年9月
讲解提纲
外汇业务
外汇相关概念及业务概述 结汇业务 套汇业务
• 自由兑换：亦称货币可兑换。在纸币流通条件下，一个国家
或货币区的居民不受官方的限制，按照市场汇率自由地将本国货 币与外国货币相兑换，用于对外支付或作为资产来持有，包括货 币完全可兑换和部分可兑换。
Evaluation only. 境内外汇划转： 指境内机构之间按照有关管理规定，通过经 ted • with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2 营外汇业务的境内的金融机构办理的符合规定形式的境内外汇汇 Copyright 2019-2019 Aspose Pty Ltd. 款、转帐等行为。
数据集中系统核心业务培训材料之六-单位存款业务
演示
26
单位定期存款相关处理
单位定期存款挂失/解挂（1687） 单位存单存折挂失新开 （1688） 单位定期存款单据维护 （1682）
27
单位定期存款—挂失
挂失申请书
柜员审核资料 提交回单
1693定期存款 特殊事务查询
1687定期存款 单据挂失解挂
演示 联
收取手续费 动
1、1693交易查询该笔存款是否已发生过挂失或是没收、 上缴等事务；
信汇凭证、进帐单 及其他收款凭证
柜员审核凭证
1602一本通存入 （录入）
1602一本通存入 （复核）
提交证实书及
N
回单
是否自动转存
Y
1681定期存款 帐户资料维护
演示
自动转存范围，仅对选择牌告利率的存款进行自动转存，
自定义利率不在转存范围内
演示
23
单位定期存款—支取
定期存款开户 证实书及有关
转帐凭证
单位协定存款账户的日常操作流程比照单 位活期存款处理。
13
协定存款—开户设定
开户单位协定 存款合同
审核资料
1151协定存款维护 提交回单
演示
14
协定存款处理特点
具有设定、修改、取消功能 约定的基本存款额度不得低于50万 依据《协定存款合同》，对基本存款帐户或一般存款帐户
超过基本存款额度的部分依据协定存款利率计息 协定存款帐户不得办理透支业务 分档设定各档存款额度，设定各档利率，各档分档计息，
45
单位保证金存款处理特点
单位保证金存款有约定存期和不约定存期两种,有约定存 期的挂在一本通存款下；
约定存期的多笔保证金存款可同时挂在同一一本通主帐户 下核算；
数据集中系统核心业务培训材料之三-单证管理
24
ห้องสมุดไป่ตู้
重要空白凭证缴回
客户作废凭证
客户销户缴回凭证
客户缴回处理4321 （作废）
客户缴回处理4321 （销户）
25
客户已购重要空白凭证查询打印
客户凭证状况查询：启4320交易，用来查 询客户凭证使用、作废、未用等状态。 （ 2-已使用3-作废4-销毁5-挂失6-质押7冲正后8-公事催告9-公事催告截止）
客户凭证状况
49
50
营业机构：只能通过库对重要单证进行 调拨处理，且有权向其他柜员进行调拨， 可以出售和使用重要单证，无权向其他 机构调拨。营业机构设置在用户。
5
0073重要单证初始化
此交易只在切换上线时启用，且采用“3－ 磁盘录入”方式；功能是将柜员保管的重 要单证种类及数量录入表外科目中的在用 户，产生会计分录。
由有重要空白凭证（重要空白凭证在用户）的 本机构现金柜员发起“0032重要单据调拨”交 易，功能选1-录入，操作类型选00-普通柜员 调拨，其他柜员领用时调拨类型选1-调出（其 他柜员上缴时调拨类型选0-调入），输入其他 柜员号，由其他柜员输入柜员密码。其他柜员 领回或上缴后，启本交易，功能选3-确认，其 他项的输入相当于对录入的复核。
对于需要从在用户转入在库户的，启0033 机构间重要单证调拨。
本交易只能由现金柜员录入。
6
0073重要单证初始化 交易演示
重要单证初始化演示
重要单证批量初始化演示
7
重要单证管理基本流程
内部管理
印刷厂
销毁
处理厂
入库
取消 上缴 取消
入库
1库
2库
销毁
处理厂
领用
支付结算业务培训教材
5
银行汇票出票——转帐方式
4212凭证出售
借：XX存款 贷：汇出汇款
付出：重要空白凭证
银行汇票申请书
4110银行汇票出票 （录入、复核）
汇票一、四联专夹保管
汇票二、三联与汇票 申请书回单交给客户
现金汇票
23
银行汇票超过付款期付款
持票人在本行开户
借：汇出汇款 贷：应解汇款 贷：XX科目（申请人户）
银行汇票二、三联
4115银行汇票超期付款
1102单位活期存入
通过4115交易将多余款入原申请人账户，实际结算金额 入内部帐“应解汇款－银行汇票超期付款户”，再通过 1102单位活期存入交易，将实际结算金额转入持票人存 款账户。
28
银行汇票超过付款期付款
现金汇票的超期付款处理
借：汇出汇款 贷：应解汇款 贷：应解汇款（申请人户）
借：应解汇款 贷：现金
借：应解汇款（申请 人户）
贷：现金
银行汇票二、三联
4115银行汇票超期付款
7002传票录入（现金）
4115交易将多余款入“应解汇款 －申请人户”，实际 结算金额入“应解汇款－银行汇票超期付款户”，再通 过7002传票录入交易，支取现金。
银行汇票二、三联
4114银行汇票付款
4114银行汇票付款交易，处理方式选择“结清”，交易类 别选择“同城提入”，系统自动将多余款项入申请人账户。
19
银行汇票结清
总行电子汇划汇入本行签发银行汇票结清业务处理
回划补充报单
4117电子汇划来账汇票入账
4117电子汇划来账汇票入帐交易，汇划途径选择“总行清 算”，系统自动将多余款项入申请人账户。
第六章 系统内电子汇划业务的核算 《银行会计》PPT课件
6.1系统内电子汇划业务概述
6.1.1系统内电子汇划业务的含义和特点
1）系统内电子汇划业务的含义 是指系统内各行际间通过资金清算系统进行异地资金汇划。
2）系统内电子汇划业务的特点 有往有来、有收有付、有借有贷、金额相等
3）系统内电子汇划资金的清算 在系统内电子汇划资金的基础上，通过各级行处在上
2）划付款业务（本行收款）
汇出行
借：清算资金往来—电子汇划款项户 贷：吸收存款—××收款人户
汇入行
（1）上、下级行款项清算 借：××科目—××户
贷：清算资金往来—电子汇划款项户 （2）解付银行汇票 借：汇出汇款
贷：清算资金往来—电子汇划款项户 吸收存款—××户（有多余款项的）
（3）划转拨款支出、贷款账户余额 借：××科目—××单位户
6.2.3上存与退回备付金存款
1）上存备付金
本行：
上级行：
借：存放系统内款项 借：存放中央银行款项
贷：存放中央银行款项 贷：系统内存放款项
2）退回备付金
相反分录
6.2.4系统内电子汇划
1）划收款业务（本行付款） 汇出行 借：吸收存款—××付款人户 贷：清算资金往来—电子汇划款项户 汇入行 借：清算资金往来 贷：吸收存款—××收款人户
贷：清算资金往来—电子汇划款项户
3）对有问题的电子汇划业务的处理
（1）对账号正确，户名不完全一致的报文，柜员打印人 工判别清单，对报文户名与系统账户户名进行核对， 并根据核对结果作人工判别入账处理，对不能人工判 别入账视具体情况作挂账或退回处理。
（2）对户名正确，账号不正确或户名、账号均不正确的 划收款报文和未入账的划付款报文，柜员打印未入账 补充报单，根据未入账补充报单的业务事项按实际情 况分别作电子汇划来账退汇、汇兑汇入等交易处理， 进行人工入账、挂账或退回处理。
国库会计数据集中系统业务操作规程培训资料
国库会计数据集中系统业务操作规程培训资料一、系统概述国库会计数据集中系统是国家财政部门进行财务核算和管理的重要工具，主要用于财政收支的数据录入、数据处理和数据查询。
系统采用客户端-服务器架构，数据的录入和处理在客户端进行，存储在服务器上。
二、系统登录1. 打开电脑，启动国库会计数据集中系统客户端。
2. 输入用户名和密码，点击“登录”按钮。
3. 根据系统要求进行双因素认证。
4. 登录成功后，进入系统主界面。
三、业务操作1. 收入业务（1）录入收入数据：点击系统主界面的“收入录入”按钮，按照要求填写收入数据的相关信息，包括预算单位、收入项目、收入金额等，点击“保存”按钮完成录入。
（2）审核收入数据：点击系统主界面的“收入审核”按钮，按照要求选择需要审核的收入数据，点击“审核通过”或“审核不通过”按钮完成审核。
（3）查询收入数据：点击系统主界面的“收入查询”按钮，按照要求选择查询条件，点击“查询”按钮完成查询。
2. 支出业务（1）录入支出数据：点击系统主界面的“支出录入”按钮，按照要求填写支出数据的相关信息，包括预算单位、支出项目、支出金额等，点击“保存”按钮完成录入。
（2）审核支出数据：点击系统主界面的“支出审核”按钮，按照要求选择需要审核的支出数据，点击“审核通过”或“审核不通过”按钮完成审核。
（3）查询支出数据：点击系统主界面的“支出查询”按钮，按照要求选择查询条件，点击“查询”按钮完成查询。
3. 会计凭证（1）录入会计凭证：点击系统主界面的“凭证录入”按钮，按照要求填写凭证的相关信息，包括凭证日期、摘要、凭证号等，通过“添加分录”按钮添加借方和贷方分录，点击“保存”按钮完成录入。
（2）审核会计凭证：点击系统主界面的“凭证审核”按钮，按照要求选择需要审核的会计凭证，点击“审核通过”或“审核不通过”按钮完成审核。
（3）查询会计凭证：点击系统主界面的“凭证查询”按钮，按照要求选择查询条件，点击“查询”按钮完成查询。
资金汇划与清算业务ppt课件
（四）凭证的使用 1 、资金汇划清算系统打印的“辖内往来汇总记账凭证（借方）（贷 方）”为“辖内往来-----汇划户”记账凭证。 2、同城行处辖内往来均使用“辖内往来汇划借方（贷方）凭证”（暂 用“同城票据交换汇总表”代），该凭证作为辖内往来的基本凭证， 是辖内各行、处、所和有关部门之间办理资金往来和账务核算的重 要依据。“辖内往来汇划借方（贷方）凭证”作为重要空白凭证管 理，纳入表外科目管理。 3、同城行处辖内往来各往来行处，必须互送印签备验（印签由一枚业 务公章及一枚行处负责人名章组成），凭以办理同城行处辖内往来 业务。 4、“辖内往来汇划借方（贷方）凭证”一律加盖各往来行处的预留印 签。
二、 资金汇划辖内往来业务处理 （156-159）
（一）发报经办行的处理 （二）清算行的处理 （三）收报经办行资金汇划辖内往来业务的处理 （四）经办行资金清算的处理
三0）
（一）转账业务的处理手续 1、 提出转账业务的处理 （1）提出贷方凭证，会计分录为： 借：××科目 ××往来户 贷：辖内往来 ××往来户 （2）提出借方凭证，会计分录相反。 “辖内往来汇划借方（贷方）凭证”及原始凭证经复核无误后，在“辖 内往来汇划借方（贷方）凭证”上加盖预留印签和经办人员章，按提 入行分别装封，由专人传递。 2、提入转账业务的处理 审核无误后，办理转账。 提入贷方凭证，会计分录为： 借：辖内往来 ××往来户 贷：x x科目 ××往来户 提入借方凭证，其会计分录相反。
（ 3） 行处单位收款，其他行处单位付款（即他借他贷）业务， 会计分录为： 借：××科目 ××户（甲行处账户） 贷：辖内往来 通存通兑资金清算户（甲行处账户） 借：辖内往来科目 通存通兑资金清算户（本行处账户） 贷：辖内往来科目 通存通兑资金清算户（本行处账户） 借：辖内往来 通存通兑资金清算户（乙行处账户） 贷：××科目 ××户（乙行处账户）
对公数据集市项目培训材料课件
06
补录与产品、报表重跑
07
对公集市下游介绍
PPT学习交流
14
银行对公业务
• 资产业务（客户立场）：
活期：单位活期存款是指，不规定存款期限，客户可以随时存取，并按活期存 款利率按季计取利息的存款。
定期：单位定期存款是客户与我行事先约定存款期限，到期后支取本息的存款。
保证金：保证金是指客户或第三方为担保客户履行与我行签定的相关合同义务， 出于设置担保目的而存入我行的，归客户或第三方所有但由我行占有的特定化 的资金。
报表数据
业务应用数 据
挖掘区
部门特色需 求
数据服务区
应
应
用
用
数
数
据
据
汇总区
整 合
整 合
指标区
与
与
输
输
出
出
明细区
数据标准 管理
数据质量 管理
应用系统
实 时 数 据 服 务
直连
对公CRM
对公绩效
对公客户 升级
对公报表
批
精准营销
量
平台
数
据
服
SAS
务
交易系统 点对点 文件传输
PPT学习交流
21
集市数据架构
为适应平安银行对公业务管理需要，为支持最新的对公业务管理工作方 针，为配合、推进平安集团综合金融的战略要求；必须实现银行对公客户信息 整合，形成对公数据集市,通过整合客户的数据信息，进一步挖掘客户的价值 信息，更好的支持公司业务客户营销、管理分析工作的开展。挖掘客户的潜在 需求，为我行制定个人业务发展战略、产品创新、客户服务的准确定位提供了 良好的、科学的分析依据。同时，为战略客户的营销和管理提供依据，通过客 户信息的整合，客户经理及各层级管理领导、各分支行机构能全方位的360度 的了解公司客户过去及现状的全貌，能第一时间了解客户的营销意向，能清晰 的知道客户给我行带来的价值，以日常工作平台为高效的沟通管理工具，对重 点项目、销售机会和营销活动等营销服务管理的资源共享和工作协同，实现银 行E化营销销售流程管理，并带来新的客户服务体系、科学的市场营销策略、 更低的营销和服务成本、更高的客户保留率、优化的银行市场价值链条、以及 增加银行业务量、提高商业银行核心竞争能力，实现公司银行的战略目标。