固定资产管理流程
固定资产管理流程图及说明
固定资产管理流程图及说明固定资产管理是企业日常运营中非常重要的一环，它涉及到企业资产的安全、有效利用以及资产价值的最大化。
因此，建立一个科学、规范的固定资产管理流程对企业来说至关重要。
下面我们将详细介绍固定资产管理的流程图及说明。
1. 固定资产采购流程。
固定资产采购流程是固定资产管理的第一步，它涉及到资产的购买、验收、入账等环节。
首先是资产需求方提出采购申请，然后由相关部门进行审批，确定采购预算。
接下来是选择供应商、签订采购合同，进行资产验收和入账登记。
最后是资产的档案管理和定期盘点。
2. 固定资产领用流程。
固定资产领用流程是指企业内部员工领用固定资产的流程。
员工首先需要提出资产领用申请，经过部门审批后，领用相应的固定资产。
领用后需要对资产进行使用登记，并定期进行资产的维护与保养。
同时，对于资产的报废、损坏等情况也需要及时报告和处理。
3. 固定资产维护与保养流程。
固定资产的维护与保养是保证资产正常运转的重要环节。
在固定资产维护与保养流程中，首先是对资产进行定期的检查与保养，确保资产的正常使用。
对于出现故障或损坏的资产，需要及时报修，并进行维修记录和费用核算。
同时，也需要对资产进行定期的更新与淘汰，保证资产的使用价值。
4. 固定资产报废流程。
固定资产报废是指资产达到使用寿命、无法修复或者已经过时的情况下，需要进行报废处理。
在固定资产报废流程中，首先是资产报废申请，经过相关部门的审批后进行报废处理。
报废后需要进行资产清理、台账注销和报废记录保存。
同时，也需要对报废资产进行合理的处置，包括资产的回收、转让或者销毁。
5. 固定资产盘点流程。
固定资产盘点是对企业固定资产进行定期的清查和核对，以确保资产台账的准确性和完整性。
在固定资产盘点流程中，首先是确定盘点时间和范围，然后进行资产清查和台账核对。
对于盘点中发现的差异和异常情况，需要及时进行调查和处理，并进行盘点记录和报告。
以上就是固定资产管理流程图及说明的详细介绍，希望对您有所帮助。
固定资产的管理流程有哪些
固定资产的管理流程有哪些为了防止资产流失，进一步规范固定资产管理，很多的人都会想知道固定资产如何管理。
下面为您精心推荐了固定资产管理流程，希望对您有所帮助。
固定资产管理流程一、固定资产购置：1、使用部门如果需要增加固定资产，需先提出申请，报主管领导审批，确认无法调配时再填“资金申请单”按规定申请购买。
2、固定资产购置后应由验收部门验收(验收部门包括使用部门、总务部门)，并由使用部门填写“固定资产传递单”一式两联，总务人员签字后，到财务科填制固定资产卡片，卡片一式三份，财务科、总务科、使用部门各执一份，作为清查盘点的依据。
二、固定资产变动处理：1、固定资产在院内相互调拨时，应由移出部门认真填写固定资产调拨单，由总务人员核查验对资产鉴字后，方可调拨转移。
2、固定资产原值增减时，比照购置程序执行。
3、财务人员应根据实际情况作相应的变更，收回原卡片，制作新卡片。
三、固定资产报废报损处理：1、固定资产因损耗、非常原因等无法修理或使用时，应由使用部门认真填具申请单，注明报废、报损原因，并由鉴定部门签字，经核准后，方可报废、报损。
2、报废、报损申请单一式两联，财务科、总务科各留一联。
四、固定资产清查盘点：1、使用部门应每季进行固定资产自查工作，并与总务科、财务科对帐，如有错误，应及时告知，以便更正。
2、总务科、财务科应每年组成固定资产清查小组进行固定资产的盘点与清查工作，并及时作出清查结果，向院领导提交固定资产清查报告。
3、对于清查报告中盘亏的资产，应查明原因，由过失人或未尽保管责任的保管人员赔偿。
4、对于清查报告中盘盈的资产，应查原始单据，据实入账。
确实无法找到原始单据的，可按市价估计入账。
财务科、总务科为我院固定资产管理单位，负责统一编号，资产调配、并责成各使用部门对其资产作妥善的管理。
固定资产的介绍固定资产是指同时具有下列特征的有形资产(1)：为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的(2)：使用寿命超过一个自然年度固定资产同时满足下列条件的才能予以确认：(1)：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业(2)：该固定资产的成本能够可靠地计量固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，应当分别将各组成部分确认为单项固定资产。
固定资产管理流程
固定资产管理流程固定资产管理是企业管理中的重要环节之一，它涉及到企业固定资产的购置、使用、维护、处置等方面的工作。
一个良好的固定资产管理流程可以帮助企业高效地管理和利用固定资产，降低成本，提高效益。
下面是一个常见的固定资产管理流程。
一、固定资产购置流程1.资产需求确认：企业各部门根据业务需要提交固定资产需求申请。
2.采购需求评估：财务和采购部门评估资产需求的合理性和紧急程度，并确定预算。
3.采购准备：采购部门准备招标文件或与供应商协商谈判。
4.招标/谈判：采购部门组织招标或与供应商进行谈判，选择最优供应商。
5.采购合同签订：与供应商达成协议，签订采购合同。
6.资产采购：按合同约定进行资产采购。
7.资产验收：采购部门对购置的资产进行验收，确认数量、质量等是否符合合同要求。
8.入账与归档：验收合格的资产进行入账，并将相关文件归档。
二、固定资产使用和维护流程1.资产入库登记：财务部门对新购置的资产进行入库登记，包括资产编号、名称、规格、数量等信息。
2.资产领用申请：使用部门根据实际需要向固定资产管理部门申请领用资产。
3.资产领用审批：固定资产管理部门审批资产领用申请，确保领用的合理性和必要性。
4.资产领用出库：固定资产管理部门对申请通过的资产进行出库操作，发放给使用部门。
5.资产使用与维护：使用部门负责对领用的资产进行正常使用和定期维护保养。
6.资产报废申请：使用部门根据资产状况和需要，申请将资产报废。
7.资产处置审批：固定资产管理部门审批资产报废申请，确认报废的合理性，并确定处置方式。
8.资产处置实施：按照审批的处置方式进行资产报废和处置，更新固定资产台账。
三、固定资产台账管理流程1.资产入库台账更新：财务部门将新购置的资产信息更新到固定资产入库台账中。
2.资产领用台账更新：固定资产管理部门将资产领用和出库信息更新到固定资产领用台账中。
3.资产维护与维修记录：使用部门负责记录资产的维护与维修情况，包括保养、维修、更换部件等。
集团固定资产管理流程
集团固定资产管理流程集团固定资产管理流程主要包括以下步骤：1. 预算购置：各子公司、职能部门在预算委员会审批后，方可购置固定资产。
2. 验收：固定资产购入后，需要进行验收，确保固定资产的质量和数量符合要求。
验收合格后，固定资产才能入库。
3. 入库：固定资产入库时，需要对其进行分类编号，并粘贴标签。
同时，财务部门需要登记固定资产台账，记录固定资产的详细信息。
4. 领用：当部门需要领用固定资产时，需要填写领用单，经相关人员审批后，才能领取固定资产。
5. 使用与维修：固定资产使用过程中，需要进行日常维护和保养。
如发现固定资产出现故障或损坏，需要及时进行维修。
6. 报废处理：对于无法继续使用或已达到报废条件的固定资产，需要进行报废处理。
报废时需要填写报废单，经相关人员审批后，才能进行报废处理。
7. 清查盘点：为了确保固定资产的数量和状态与台账一致，需要进行定期清查盘点。
清查盘点时，需要核对固定资产的数量、状态、使用情况等信息，及时发现和处理问题。
8. 数据统计与分析：为了更好地管理固定资产，需要进行数据统计与分析。
统计结果可以为决策提供依据，帮助企业优化资源配置和提高资产使用效率。
在集团固定资产管理流程中，还需要注意以下几个方面：1. 建立健全管理制度：制定完善的固定资产管理制度，明确管理流程和责任分工。
2. 统一管理标准：制定统一的固定资产管理标准，确保各子公司、职能部门的管理要求一致。
3. 加强监督检查：定期对固定资产的管理情况进行监督检查，确保各项管理制度得到有效执行。
4. 提高管理效率：采用信息化手段，建立固定资产管理信息系统，提高管理效率和管理水平。
5. 优化资源配置：根据企业发展战略和业务需求，优化资源配置，合理分配固定资产的购置和使用计划。
固定资产管理及请购流程
固定资产管理及请购流程一、固定资产管理流程1.资产登记：企业应当对购买的固定资产进行登记，包括资产名称、规格、型号、数量、购买日期、所属部门以及使用人员等信息。
同时，应当对固定资产进行编号，并详细记录资产的基本情况。
2.资产分配：根据企业的需要，将固定资产进行分配，分配给相应的部门和员工。
这一步骤需要建立明确的资产分配规则，确保资产被合理利用。
3.资产使用：部门和员工在使用固定资产时应当按照规定进行，确保资产的正常使用和保养。
同时，需要建立定期检查制度，对固定资产进行定期检查和维护，保证其使用寿命和价值。
4.资产报废：当固定资产达到预定的使用年限或者出现故障无法修复时，应当进行资产报废。
对于需要报废的固定资产，应当按照一定的程序进行报废申请和审批，并进行相应的处置。
5.资产移交：当部门变更、人员调动或者资产使用周期结束时，需要进行资产移交。
资产的移交应当有规定的程序和相应的记录，确保资产交接的完整和准确。
6.资产盘点：定期进行资产盘点，确保资产的准确性和完整性。
资产盘点应当由专人负责，并编制盘点报告，记录资产的变动情况。
二、固定资产请购流程1.请购申请：当一些部门需要购买固定资产时，应当向相关部门提交请购申请。
请购申请应包括资产名称、规格、数量、用途、预算以及付款方式等信息。
2.请购审批：请购申请应当经过上级部门审批。
审批人员需要对请购申请进行审核，确保请购的合理性和必要性。
同时，审批人员还需要根据预算和公司政策进行审核，确保请购符合企业的财务状况和战略发展。
3.供应商选择：请购申请通过审批后，负责请购的部门需要进行供应商的选择。
供应商选择时需要综合考虑供应商的价格、质量、交货时间、服务等方面，确保选择到合适的供应商。
4.采购合同签订：在确定供应商后，需要与供应商签订采购合同。
合同中需要明确资产的型号、数量、质量标准、交货时间、付款方式等内容，确保双方权益得到保障。
5.资金支付：在供应商按合同交货后，负责请购的部门需要按约定进行资金支付。
固定资产管理制度流程
固定资产管理制度流程
固定资产管理制度的流程一般包括以下几个步骤：
1. 固定资产采购申请：当公司需要购买新的固定资产时，员工可以提交固定资产采购
申请表，包括所需资产种类、规格、数量、预算等信息。
2. 采购审批：固定资产采购申请需要经过相应主管部门的审批。
审批部门会评估采购
申请的合理性和必要性，并根据预算制定采购计划。
3. 供应商选择：根据采购计划，采购部门会与不同的供应商联系，并进行报价和谈判。
根据价格、质量和交货能力等因素，选择合适的供应商进行采购。
4. 订单确认和签订合同：一旦选择了供应商，采购部门会向供应商发出采购订单，并
进行订单确认。
随后，双方会签订正式的采购合同，明确商品的规格、数量、价格、
交付时间等细节。
5. 采购执行：供应商按照采购合同的要求，安排生产、交付和安装等工作，并提供相
应的发票和证明文件。
6. 资产验收和入账：采购部门会对采购到的资产进行验收，确认其规格、数量和质量
等是否符合合同要求。
验收合格后，财务部门会将资产入账，建立在账簿上。
7. 资产投入使用：验收合格的固定资产可以投入使用。
为了确保资产的正常使用和维护，可以建立定期检查和维护计划，并对资产进行编号、标识和登记。
8. 资产报废和处置：当固定资产达到使用寿命、损坏或不再需要时，可以进行报废和
处置。
这一过程需要经过固定资产管理部门的审批，并进行相应的登记和台账记录。
以上是一般固定资产管理制度的流程，具体的流程可能会因各公司的情况稍有不同。
固定资产管理流程有哪些
固定资产管理流程有哪些1.固定资产登记固定资产登记是指将企业所有的固定资产按照一定的分类标准进行统一登记和编号，并建立相关的档案。
登记信息包括固定资产的名称、型号、规格、数量、使用部门、使用地点、采购日期、采购价格、折旧年限等。
这样可以方便企业对固定资产进行管理和监控。
2.固定资产评估固定资产评估是指对企业现有的固定资产进行评估，确定其市场价值和账面价值。
评估过程包括对固定资产的物理状况、技术性能、使用寿命等进行综合评估，并结合市场行情和折旧情况，进行评估报告的编制。
3.固定资产验收固定资产验收是指对新购置的固定资产进行验收，确认其技术性能和数量是否符合合同要求，并进行记录。
主要内容包括对固定资产的型号、数量、质量、性能、使用说明书、保修卡等进行检查和确认，确保所购置的固定资产的正常使用。
4.固定资产入账固定资产入账是指将新购买到的固定资产的原始凭证进行入账，使其成为企业财务报表的一部分。
入账内容包括固定资产的名称、型号、规格、数量、采购价值等，同时建立对应的固定资产账户和明细账。
5.固定资产折旧和验收固定资产折旧是指根据固定资产的使用寿命和价值，按照一定的比例进行资产价值的逐年减少。
折旧的目的是合理分摊固定资产的使用价值，反映固定资产在使用过程中的消耗情况。
固定资产验收是定期对固定资产进行检查和鉴定，确认其是否完好、安全、有效地发挥作用。
6.固定资产变动管理固定资产变动管理是指对固定资产的各种变动情况进行管理和登记，包括固定资产的增加、减少、转移、封存、报废等情况。
对于固定资产的增加需要进行登记、入账和验收；对于固定资产的减少、转移和报废需要进行登记、出账和处理。
7.固定资产盘点固定资产盘点是指定期对企业的固定资产进行实地清查和核对，确保资产登记簿与实际存量相符。
盘点的内容包括固定资产的名称、型号、规格、数量、使用部门、使用地点等，同时记录盘点结果和处理意见。
8.固定资产维修和保养固定资产维修和保养是指对固定资产进行定期维修和保养，确保其正常工作和延长使用寿命。
固定资产管理流程
五、固定资产调拨
相关部门提出 需求报告
分管领导审批
质控部、行政办 公室审核是否有
闲置设备
有
无 转采购流程
固定资产调拨单 调拨固定资产
1、相关部门提出固定资产需求，并通过审批。 2、质控部、行政办公室判断是否有闲置设备 可调配。 3、如无则转采购流程。 4、如有则办理调拨手续。 5、文本文件：需求报告、固定资产调拨单。
四、固定资产盘点
固定资产盘点表格
组织各资产使用 部门盘点
汇总固定资产 盘点结果表格
固定资产盘点 结果表格
汇总表格报财务 进行处理
1、每年年中及年末，财务部组织质控部、行政办公室及相关部门进行固定资产盘点准备工作，拟定《固 定资产盘点表》（空白表格）。 2、质控部及行政办公室组织各资产使用部门对固定资产进行盘点，并编制《固定资产盘点表》。 3、质控部及行政办公室对《固定资产盘点表》进行汇总，并上报财务部。 4、财务部根据《固定资产汇总表》进行帐务处理，包括盘盈、盘亏、报废等处理。 5、文本文件：固定资产盘点表。
六、固定资产报废
相关部门提 出报废报告
质控部、行政 办公室审核是 否符合要求
是
否 退回报告
分管领导审批
固定资产报废
对报废固定 资产处置
1、相关部门提出固定资产报废报告，并通过审批。 2、质控部、行政办公室判断是否符合报废要求。 3、如无则退回报告。 4、如有则办理报废手续。 5、对报废固定资产通过招标或其他方式进行处置。 6、文本文件：报废报告、固定资产报废单。
三、固定资产入库
采购部门采购
非生产用固定资产
生产用固定资产
质控部办理入 库手续并对资
产编号
行政办公室办 理入库手续并
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四、固定资产盘点
固定资产盘点表格
组织各资产使用 部门盘点
汇总固定资产 盘点结果表格
固定资产盘点 结果表格
汇总表格报财务 进行处理 1、每年年中及年末，财务部组织质控部、行政办公室及相关部门进行固定资产盘点准备工作，拟定《固 定资产盘点表》（空白表格）。 2、质控部及行政办公室组织各资产使用部门对固定资产进行盘点，并编制《固定资产盘点表》。 3、质控部及行政办公室对《固定资产盘点表》进行汇总，并上报财务部。 4、财务部根据《固定资产汇总表》进行帐务处理，包括盘盈、盘亏、报废等处理。 5、文本文件：固定资产盘点表。
附件：
固定资产管理流程
一、固定资产定义及管理部门 （一）固定资产定义 单价在2000元以上，使用年限在一年以上的生产及非生产用设备。 （二）固定资产管理部门 1、生产用：质控部。 2、非生产用：行政办公室。
二、固定资产采购流程
固定资产采购计划的申报及采购，见德源财[2005]3号《采购管理流程》。
三、固定资产入库
对报废固定 资产处置
非生产用固定资产 采购部门采购 生产用固定资产
质控部办理入 库手续并对资 产编号
行政办公室办 理入库手续并 对资产编号
财务部入帐
使用部门领用 办理出库手续
1、固定资产采购部门根据采购计划采购固定资产。 2、采购完成后，将上述固定资产办理入库。生产用固定资产在质控部入库，非生产用固定资产在 行政办公室办理入库。 3、采购部根据发票及入库单办理到财务部报帐。 4、质控部及行政办公室根据固定资产入库情况，对固定资产进行编号；根据领用情况办理出库， 并登记固定资产台帐。月末将入库及出库单交财务部。 5、财务部核对入库、出库单。 6、次月初，财务部将固定资产清单交质控部及行政办公室与固定资产台帐核对。 7、文本文件：固定资产台帐、入库单、出库单。
调拨固定资产
六、固定资产报废
质控部、行政办 公室审核是否符 合要求
否
相关部门提 出报废报告
是
退回报告
分管领导审批 固定资产报废 1、相关部门提出固定资产报废报告，并通过审批。 2、质控部、行政办公室判断是否符合报废要求。 3、如无则退回报告。 4、如有则办理报废手续。 5、对报废固定资产通过招标或其他方式进行处置。 6、文本文件：报废报告、固定资产报废单。
五、固定资产调拨
质控部、行政办 公室审核是否有 闲置设备
无
相关部门提出 需求报告
有
转采购流程
分管领导审批 固定资产调拨单 1、相关部门提出固定资产需求，并通过审批。 2、质控部、行政办公室判断是否有闲置设备可 调配。 3、如无则转采购流程。 4、如有则办理调拨手续。 5、文本文件：需求报告、固定资产调拨单。