增值税纳税申报表2018版(适用一般纳税人)
增值税纳税申报表(一般纳税人适用)
增值税纳税申报表(一般纳税人适用)一、纳税人信息1. 纳税人名称：________________________2. 纳税人识别号：________________________3. 地址、电话：________________________4. 开户行及账号：________________________二、税款所属期1. 本期年月：______年______月 1 日至______年______月31 日2. 纳税人所属行业：________________三、销项情况1. 销售额：按适用税率计税销售额：其中：应税货物销售额________________；应税劳务销售额________________；纳税检查调整的销售额________________。
销项税额：________________。
含税销售额：________________。
2. 销项税额计算：应税货物销售额________________，税率______%，销项税额________________。
应税劳务销售额________________，税率______%，销项税额________________。
纳税检查调整的销售额________________，税率______%，销项税额________________。
四、进项情况1. 进项税额：本期认证相符的增值税专用发票______份，金额______元，税额______元。
前期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票______份，金额______元，税额______元。
本期认证相符的海关进口增值税专用缴款书______份，金额______元，税额______元。
农产品收购发票或销售发票抵扣进项税额情况：本期收购发票抵扣进项税额合计______元，其中，免税农产品收购发票抵扣进项税额______元。
本期销售发票抵扣进项税额合计______元，其中，开具农产品收购发票的销售发票抵扣进项税额______元。
增值税(适用于增值税一般纳税人)--附表1
2
3
4
5
6
7
8
9=1+3+5+7
1 2 3 4 5 6 7 8 9a 9b 10 11 12 13a 13b 13c -
一、 一般 计税 方法 征税
二、 简易 计税 方法 征税
其 即征即退货物及加 中： 工修理修配劳务 即征 即征即退服务、不动 即退 产和无形资产 项目 三、 免抵 退税 货物及加工修理修配劳务 服务、不动产和无形资产 货物及加工修理修配劳务 服务、不动产和无形资产
价税合计
10=2+4+6+8
11=9+10
12
13=11-12
14 15 16 17 18 19
四、 免税
金额单位：元至角分 合计 销项(应纳)税 额 服务、不动产 和无形资产扣 除项目本期实 际扣除金额 扣除后 含税(免税)销 销项(应纳)税额 售额 14=13÷(100%+ 第1列初始 税率或征收率) 化 ×税率或征收率 第2列初始 化 第3列初始 化 第4列初始 化 第5列一年 合计
增值税纳税申报表附列资料（一）
（本期销售情况明细） 税款所属时间： 纳税人名称： （公章） 开具税控增值税专 用发票 销售额 销项(应纳)税 额 开具其他发票 销项(应纳)税 额 未开具发票 销项(应纳)税 额 纳税检查调整 销项(应纳)税 额 合计 至
项目及栏次
销售额
销售额
Hale Waihona Puke 销售额销售额1 17%税率的货物及 加工修理修配劳务 17%税率的服务、不 全部 动产和无形资产 征税 项目 13%税率 11%税率 6%税率 其 即征即退货物及加 中： 工修理修配劳务 即征 即征即退服务、不动 即退 产和无形资产 项目 6%征收率 5%征收率的货物及加 工修理修配劳务 5%征收率的服务、不 动产和无形资产 4%征收率 全部 征税 3%征收率的货物及 项目 加工修理修配劳务 3%征收率的服务、不 动产和无形资产 预征率 预征率 预征率 % % %
增值税纳税申报表(一般纳税人适用)-带部分公式版
增值税纳税申报表 （一般纳税人适用）
栏次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17=12+13-14-15+16 18（如17<11，则为1 7，1否9=则11为-1181） 20=17-18 21 22 23 24=19+21-23 25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34=24-28-29
纳税人名称：× ××
填表日期：×××
项目
销售额 税款计算 税款缴纳
（一）按适用税率征税销售额 其中：应税货物销售额
应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 （二）按简易征收办法征税销售额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口销售额 （四）免税销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免、抵、退应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 应抵扣税额合计 实际抵扣税额 应纳税额 期末留抵税额 简易计税办法计算的应纳税额 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴 税 应额 纳税额减征额 应纳税额合计 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税额 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 ④本期缴纳欠缴税额 期末未缴税额（多缴为负数） 其中：欠缴税额（≥0） 本期应补(退)税额
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金额单位：元至角分 本年累计
增值税纳税申报表模板
纳税人识别号
金蝶财务软件财税实操-财税达人小陈
所属行业：
纳税人名称
（公章） 法定代表人姓名
注册地址
营业地址
开户银行及帐号
企业登记注册类型
项目 （一）按适用税率征税货物及劳务销售额
栏次 1
一般货物及劳务
本月数
本年累计
即征即退货物及劳务
本月数
本年累计
其中：应税货物销售额
2
应税劳务销售额
3
纳税检查调整的销售额
增值税纳税申报表
（适用于增值税一般纳税人）
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期 填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。
税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日
填表日期： 年 月 日ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
金额单位：元至角分
声
申报表有关的往来文件，都可寄予此人。
明
授权人签字：
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申 报 人 声 明
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此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的 规定填报的，我相信它是真实的、可靠的、完整的。
声明人签字：
以下由税务机关填写： 收到日期：
30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27
本期应补(退)税额
34=24-28-29
即征即退实际退税额
35
期初未缴查补税额
新版增值税纳税申报表 Excel公式版
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0.00 0.00
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申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是 靠的、完整的。
： 接收日期：
应纳税额
16 17=12+13-1415+16 18
19=11-18
0.00 0.00 0.00
0.00
期末留抵税额
20=17-18
0.00
0.00
简易计税办法计算的应纳税额
21
0.00
0.00
按简易计税办法计算的纳税检查应补税额 22
应纳税额减征额
23
0.00
0.00
应纳税额合计
24=19+21-23
（四）免税销售额
8
0.00
0.00
其中：免税货物销售额
9
免税劳务销售额
10
销项税额
11
0.00
0.00
进项税额
12
0.00
0.00
上期留抵税额
13
进项税额转出
14
0.00
0.00
免、抵、退应退税额
15
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 税 款 应抵扣税额合计 计 实际抵扣税额（如17<11，则为17，否则为 算 11）
31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38=16+22+36-37
0.00 0.00 0.00 ——
0.00
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如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：
授 （地址为）代理一切税务事宜，现授为权本纳税人的代理申报人，任何
最新《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及附列资料
最新《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及附列资料一、封面1. 纳税人名称2. 纳税人识别号3. 税款所属期4. 填表日期二、纳税人信息1. 纳税人名称2. 纳税人识别号3. 注册地址4. 经营地址5. 开户银行及账号6. 电话号码7. 电子邮箱三、货物及劳务明细1. 第 1 行“(一)按适用税率计税销售额”：填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额，包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额、纳税检查调整的销售额。
2. 第 2 行“销项(应纳)税额”：填写本期按适用税率计算缴纳增值税的销项税额。
3. 第3 行“进项税额”：填写本期申报抵扣的进项税额。
4. 第 4 行“上期留抵税额”：填写以前各期的增值税期末留抵税额，按规定须在本期抵扣的部分。
5. 第 5 行“免、抵、退应退税额”：填写本期适用免、抵、退政策的出口货物、劳务和服务的免抵退税额。
6. 第 6 行“按简易计税办法计税销售额”：填写本期按简易计税方法计算缴纳增值税的销售额，包含纳税检查调整按简易计税方法计算缴纳增值税的销售额。
7. 第 7 行“简易计税办法计算的应纳税额”：填写本期按简易计税方法计算缴纳增值税的应纳税额。
8. 第 8 行“按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额”：填写本期因纳税检查调整按简易计税方法计算缴纳增值税的应纳税额。
9. 第 9 行“(二)按简易计税办法计税销售额”：填写本期按简易计税方法计税的销售额，包含纳税检查调整按简易计税方法计税的销售额。
10. 第 10 行“其中：纳税检查调整的销售额”：填写本期因纳税检查调整需按简易计税方法计税的销售额。
11. 第 11 行“(三)销售使用过的固定资产不含税销售额”：填写销售自己使用过的固定资产和销售旧货的不含税销售额，销售额=含税销售额/(1+3%)。
12. 第12 行“税控器具开具的普通发票不含税销售额”：填写税控器具开具的销售自己使用过的固定资产和销售旧货的普通发票不含税销售额。
增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)样表
②出口开具专用缴款书预缴税额
29
0
——
——
——
③本期缴纳上期应纳税额
30
0
0
④本期缴纳欠缴税额
31
0
0
期末未缴税额（多缴为负数）
32=24+25+26-27
127.5
127.5
其中：欠缴税额（≥0）
33=25+26-27
0
——
——
本期应补（退）税额
34=24-28-29
127.5
——
——
即征即退实际退税额
170
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额
22
0
0
——
——
应纳税额减征额
23
42.5
42.5
应纳税额合计
24=19+21-23
127.5
127.5
税款缴纳
期初末缴税额（多缴为负数）
25
0
0
实收出口开具专用缴款书退税额
26
0
0
——
——
本期已缴税额
27=28+29+30+31
0
0
①分次预缴税额
28
0
——
1
16000
16000
其中：应税货物销售额
2
10000
10000
应税劳务销售额
3
1000
1000
纳税检查调整的销售额
4
5000
5000
（二）按简易征收办法征税货物销售额
5
1000
1000
其中：纳税检查调整的销售额
6
500
增值税纳税申报表主表
增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表，纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。
税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日收到日期：接收人：主管税务机关盖章：《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》填表说明本申报表适用于增值税一般纳税人填报。
增值税一般纳税人销售按简易办法缴纳增值税的货物，也使用本表。
（一）本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
（二）本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。
（三）本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。
（四）本表“所属行业”栏，按照国民经济行业分类与代码中的最细项（小类）进行填写（国民经济行业分类与代码附后），仅填写行业代码。
（五）本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
（六）本表“法定代表人姓名”栏，填写纳税人法定代表人的姓名。
（七）本表“注册地址”栏，填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。
（八）本表“营业地址”栏，填写纳税人营业地的详细地址。
（九）本表“开户银行及帐号”栏，填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算帐户号码。
（十）本表“企业登记注册类型”栏，按税务登记证填写。
（十一）本表“电话号码”栏，填写纳税人注册地和经营地的电话号码。
（十二）表中“一般货物及劳务”是指享受即征即退的货物及劳务以外的其他货物及劳务。
（十三）表中“即征即退货物及劳务”是指纳税人按照税法规定享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务。
（十四）本表第1项“（一）按适用税率征税货物及劳务销售额”栏数据，填写纳税人本期按适用税率缴纳增值税的应税货物和应税劳务的销售额（销货退回的销售额用负数表示）。
包括在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售货物和价外费用销售额，外贸企业作价销售进料加工复出口的货物，税务、财政、审计部门检查按适用税率计算调整的销售额。
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项目 本期认证相符的增值税专用发票 代扣代缴税额 35 36
栏次
份数
金额
——
——
金额单位：元至角分
税额
税额
税额 ——
税额