出入库材料及账务管理
材料入库出库财务管理制度
材料入库出库财务管理制度导言：一、入库管理1.材料入库的定义材料入库是指将物资从外部环境中引入企业库房或仓库的过程。
2.入库申请（1）材料入库前，员工需要按照材料入库申请单的格式填写申请，并附上相关材料、证明文件。
（2）入库申请单需由申请人和部门主管签字确认，并提交给物资部门负责人审核。
3.入库流程（1）物资部门负责人审核入库申请单，核对材料及证明文件，并确保符合质量要求和数量准确。
（2）审核通过后，物资部门负责人将申请单送至仓库管理员手中。
（3）仓库管理员根据申请单上的信息，仔细核对材料数量及质量，然后将材料入库，并在材料入库单上进行相应记录和确认。
（4）入库完成后，仓库管理员将入库单交给财务部门进行财务处理。
4.财务处理（1）财务部门收到入库单后，核对材料的实际数量和质量，并与仓库管理员签字确认。
（2）根据入库单上的信息，财务部门将材料的成本计入财务系统，并生成相应的财务凭证。
（3）财务部门负责人审核财务凭证后，将其归档。
二、出库管理1.材料出库的定义材料出库是指将企业库房或仓库中的物资交付给其他部门或个人的过程。
2.出库申请（1）材料出库前，员工需按照材料出库申请单的格式填写申请，并附上相关的材料、证明文件。
（2）出库申请单需由申请人和部门主管签字确认，并提交给物资部门负责人审核。
3.出库流程（1）物资部门负责人审核出库申请单，核对材料及证明文件，并确保申请合理。
（2）物资部门负责人将出库申请单送至仓库管理员手中，仓库管理员根据申请单上的信息，核查材料的实际库存和质量。
（3）核查无误后，仓库管理员将材料出库，并在材料出库单上进行相应记录和确认。
（4）出库完成后，仓库管理员将出库单交给财务部门进行财务处理。
4.财务处理（1）财务部门收到出库单后，核对材料的实际出库数量和质量，并与仓库管理员签字确认。
（2）根据出库单上的信息，财务部门将材料的成本从财务系统中扣除，并生成相应的财务凭证。
（3）财务部门负责人审核财务凭证后，将其归档。
材料出入库管理程序
仓库管理制度为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范材料和成品流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度：一、仓库日常管理：1、库管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。
仓库必须根据实际情况和各类材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账。
2、必须严格按仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对物资的进出及时记录，并在当日登入电脑账，做到日清日结，确保账物相符。
3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员至少每周对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。
如有变动及时向项目部、财务部反映，以便及时调整。
4、严格控制各类物资的库存量，个别便于及时采购的材料逐步实行零库存。
二、入库管理：1、物料进仓时，仓库管理员必须凭发票（收据）、送货单、检验合格单等办理入库手续，入库单填写完成并经采购员签字后，将入库单报销联返给采购员，采购员凭入库单方可办理报销手续；2、拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象（直接用于施工现场的物资除外）。
3、入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。
未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。
4、办理完入库手续后，及时登录入库情况统计记录、物资明细账和电脑账。
三、出库管理：各类材料的发出，原则上采用先进先出法。
消耗品出库时必须办理出库手续，由领用人签字，并做到限额领料。
分包队领用的物料必须由分包方负责人（或其指定人员）统一领取，其他人领料一律不得发放。
领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具出库单，经领料人签字，登记物资明细账，并于当日登入电脑账。
定期对各班组领料情况进行统计，确保领料数量在定额规定范围内，超出定额规定范围的，停止发料。
材料出入库财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司材料出入库管理，确保材料安全、准确、高效地流转，降低库存成本，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有材料出入库的财务管理活动。
第二章材料出入库流程第三条材料入库管理1. 材料入库前，采购部门应与供应商签订采购合同，明确材料规格、数量、价格、交货时间等。
2. 仓库部门收到材料后，应进行验收，确认材料规格、数量、质量等符合合同要求。
3. 验收合格的材料，仓库部门应填写《材料入库单》，并登记入账。
4. 财务部门根据《材料入库单》进行账务处理，确认材料成本。
第四条材料出库管理1. 需要材料的部门填写《材料出库单》，注明所需材料名称、规格、数量、用途等。
2. 仓库部门根据《材料出库单》进行材料出库，并做好记录。
3. 财务部门根据《材料出库单》进行账务处理，确认材料消耗或销售成本。
第三章财务管理第五条材料成本核算1. 材料成本包括采购成本、运输成本、验收成本等。
2. 财务部门应按月对材料成本进行核算，确保成本核算的准确性。
第六条库存管理1. 仓库部门应定期对库存材料进行盘点，确保库存数量与账面数量一致。
2. 财务部门应定期审核库存情况，及时处理库存积压或短缺问题。
第七条账务处理1. 材料入库、出库等业务应严格按照会计准则进行账务处理。
2. 财务部门应定期对账务进行核对，确保账务的准确性和完整性。
第四章监督与考核第八条材料出入库的财务管理活动应接受公司财务部门的监督。
第九条对违反本制度的行为，公司应予以纠正，并追究相关责任人的责任。
第十条定期对材料出入库财务管理工作进行考核，考核结果与绩效考核挂钩。
第五章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
注：本制度为示例文本，具体内容应根据公司实际情况进行调整。
工程材料出入库管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强工程材料的管理，确保工程材料的质量、数量和安全性，提高工程材料的使用效率，降低工程成本，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有工程材料的出入库管理。
第三条工程材料出入库管理应遵循以下原则：1. 规范化：建立健全工程材料出入库管理制度，规范操作流程；2. 信息化：采用信息化手段，实现工程材料出入库的实时监控；3. 节约化：合理控制工程材料库存，减少浪费；4. 安全化：确保工程材料储存、运输和使用过程中的安全。
第二章权责分工第四条工程材料出入库管理实行分级负责制。
1. 公司领导：负责制定工程材料出入库管理制度，审批重大出入库事项；2. 物流管理部门：负责制定具体出入库操作流程，监督、检查出入库管理工作；3. 仓库管理人员：负责工程材料的接收、储存、发放和盘点工作；4. 使用部门：负责工程材料的领用、使用和回收工作。
第三章入库管理第五条工程材料入库前，需进行以下工作：1. 验收：对进库材料进行数量、质量、规格、型号、包装等方面的验收；2. 记录：对验收合格的材料进行详细记录，包括材料名称、规格、型号、数量、单价、总价、供应商、验收日期等信息；3. 标识：对入库材料进行标识，确保材料可追溯。
第六条工程材料入库流程：1. 采购部门将采购申请提交给物流管理部门；2. 物流管理部门根据采购申请，联系供应商进行材料采购；3. 供应商将材料送至公司仓库；4. 仓库管理人员对材料进行验收、记录和标识；5. 验收合格的材料入库，并更新库存信息。
第七条入库材料验收标准：1. 数量：实际数量与采购数量相符；2. 质量：符合国家标准、行业标准和企业标准；3. 规格型号：符合设计要求；4. 包装：完好无损。
第四章出库管理第八条工程材料出库前，需进行以下工作：1. 领用申请：使用部门填写领用申请，注明材料名称、规格、型号、数量、用途等信息；2. 审批：审批部门对领用申请进行审批；3. 记录：记录领用申请的审批结果，并更新库存信息。
最新材料出入库管理制度内容精选
最新材料出入库管理制度内容精选最新材料出入库管理制度内容精选篇一一、目的二、适用范围三、权责权力与责任明确到人，有利于管理四、内容(一)、材料验收与入库制度工地所需的材料经采购员采购回场后，应进行材料的验收。
（1）、材料保管员兼作材料验收员，材料验收时应以收到的《材料清单》所列材料名称、数量进行验收入库，并对入库的材料的质量进行检查，验收数量超过申请数量者以退回多余数量为原则，但必要时经领导核定审批核准后可以追加采购手续入库。
（2）、材料的验收入库应当在材料回场时当场进行，并开具《入库单》，在材料的入库单上应详细的填写入库材料的名称/数量/规格/型号/品牌/入库时间/经手人等信息。
且应在入库单上注明采购单号码，以便领导复核，如因数量品质、规格有不符之处应采用暂时入库形式，开具材料暂时入库白条，待完全符合或补齐时再行开具材料入库单，同时收回入库白条，不得先开具材料入库单后补货。
（3）、所有材料入库，必须严格验收，在保证其质量合格的基础上实测数量，根据不同材料物件的特性，采取点数、丈量、过磅、量方等方法进行量的验收，禁止估约。
（4）、对大宗材料、高档材料、特殊材料等要及时索要“三证”(产品合格证、质量保证书、出厂检测报告)，产品质量检验报告须加盖红章。
对不合格材料的退货也应在入库单中用红笔进行标注，并详细的填写退货的数目、日期及原因。
（5）、入库单应一式三联。
一联交于财务，以便于核查材料入库时数量和购买时数量有无异议。
一联交于采购人员，并和同材料的发票一起作为材料款的报销凭证。
最后一联应有仓库保管人员留挡备查。
（6）、因材料数量较大或因包装关系，一时无法将应验收的材料验收的，可以先将包装的个数、重量或数量，包装情形等作预备验收，待后认真清理后再行正式验收，必要时在出库中再行对照后验收。
（7）、材料入库后，各级主管领导或部门认为有必要时，可对入库材料进行复验，如发现与入库情况不符的，将追究相关人员责任，造成损失的，由责任人员赔偿。
材料采购及出入库管理制度
材料采购及出入库管理制度一、前言材料采购及出入库管理制度是企业内部物资管理的重要一环，制定科学合理的采购及出入库管理制度，有助于提高采购及入库业务的质量，降低企业的采购成本和出库错误率，规范企业日常物资管理流程，保证企业物资管理的顺利运作。
本制度适用于企业内部材料采购及出入库管理。
二、采购制度1.采购员职责：（1）根据物资需求计划、合同、订单等文件，进行询价、比价、招投标等采购活动，并报经审核后进行采购；（2）查看并审核供应商资质及产品质量；（3）与供应商达成采购协议，签订合同；（4）及时跟进采购进程，确认交货日期、数量、质量等细节问题，并下达相关采购订单；（5）对采购过程中发现的问题及时汇报给管理人员。
2.采购流程：采购流程应包括以下步骤：（1）需求计划确认，确认物资采购需求；（2）提供原始资料，包括采购计划、供应商名单、供应商评估等；（3）采购询单，向供应商询价并确认交期；（4）评价供应商，进行筛选；（5）询价结果确认，将询价结果提交评审，确定采购商；（6）签署采购合同，配合供应商开立发票。
3.采购管理控制：（1）编制清单：采购物资前需编制物资清单，列出物资的规格、型号、数量、单价等信息；（2）审批程序：采购单需经过部门或员工提议、上级主管审核、管理部门审核等程序的审批；（3）采购限额的审批：对于有限额的采购，需进行合理审批，以确保采购合理性；（4）验收标准：制定严格的物资检验标准，确保物资达到企业要求的质量。
三、入库流程管理1.入库申请：当采购物资到达企业后，应先进行入库申请，包括采购物资的型号、数量、来源、供应商、质量等信息。
2.入库责任：（1）仓库管理员：负责仓库中各物资的存储、保管、记录等工作；（2）质量检验员：负责对采购物资进行检验，并对检验结果作出确认；（3）采购人员：对物资的型号、数量、质量等进行验收确认；（4）财务人员：对入库物资确认其价值，以便进行物资登记和财务报表处理。
3.入库记录：（1）入库记录：对采购物资的型号、数量、时间等信息进行记录；（2）库存档案：对物资的名称、规格、型号、数量等进行档案化管理；（3）库存状态：对物资的状态进行管理，如发霉、损坏、过期等情况。
公司材料出入库管理制度
公司材料出入库管理制度一、总则本制度旨在规范公司材料的出入库流程，确保材料的安全与合理使用，提高材料管理效率，降低成本。
所有涉及材料出入库的员工必须遵守本制度的规定。
二、材料验收与入库1. 所有材料在入库前必须经过质量检验部门的严格检验，确保符合公司标准。
2. 入库材料需由采购部门提供清晰的采购单据，包括供应商信息、材料名称、规格型号、数量、价格等。
3. 仓库管理员负责对照采购单据进行实物清点，确认无误后办理入库手续，并及时更新库存记录。
三、材料存储1. 仓库应按照材料的性质、用途进行合理分区，确保易于管理和取用。
2. 对于易燃易爆、有毒有害等特殊材料，应设立专门区域，并采取相应的安全防护措施。
3. 定期对库存材料进行盘点，及时发现并处理差异问题。
四、材料领用与出库1. 领用材料需提前提交领料申请，注明领用部门、用途、数量等信息。
2. 仓库管理员根据申请单核对库存，确认足够后办理出库手续，并记录领用详情。
3. 紧急情况下的特殊领用，应事后补充相关手续。
五、退料与报废1. 未用完的材料应及时退回仓库，由仓库管理员检查确认后重新入库。
2. 对于损坏或不可再用的材料，应由相关部门提出报废申请，经审批后按规定处理。
六、账务与报表1. 仓库管理员应定期进行账务核对，确保实物与账面数据的一致性。
2. 每月底，仓库需向财务部门提交库存报表，反映材料的出入库动态及库存状况。
七、安全与保密1. 严格执行安全操作规程，防止事故发生。
2. 对于敏感材料的信息，应加以保密，防止泄露给无关人员。
八、监督与考核1. 设立专门的监督机构，对材料出入库流程进行监督检查。
2. 定期对仓库管理工作进行考核，发现问题及时整改，确保制度的执行效果。
九、附则本制度自发布之日起实施，如有变更，以最新规定为准。
材料入库出库财务管理制度
材料入库出库财务管理制度1. 引言材料管理是企业物流管理中的一个重要环节，它关系到企业的物流成本和生产效率。
尤其对于实行成品库存管理制度的企业而言，材料管理的好坏直接影响到成品的生产进度、库存和销售。
为了规范材料的入库和出库行为，以及保障企业的财务安全，制定本工作指南，以规范我公司材料入库和出库、财务管理。
2. 材料入库管理2.1 材料入库凭证材料入库发生时，必须开具材料入库单，然后在入库单上粘贴相应的货物验收单。
材料入库单必须明确记录下列信息：•材料名称和规格型号•入库数量和单价•生产厂家、批号和有效日期等信息•入库日期和出库时间入库单必须经过相关负责人的签字审核后，方可进行材料入库。
2.2 材料安放材料在入库后，应及时安放在指定的仓库位置，与之对应的物料单必须便于查找。
同时，有关人员应根据安排和数量及时盘点存放的材料，并记录在统计表上。
2.3 材料入库登记材料入库单和相关证件信息必须及时登记入库记录本，同时管理员要对存放材料的库房进行管理，保证材料的安全、管理后备材料的数量及时补充。
3. 材料出库管理3.1 材料出库凭证材料的出库必须一致性原则，指领取人必须持有有效证件，并在领取材料时签字确认。
同时，企业管理人员除了制订完整的工作计划、必须经由领导人审批和签字也可以领取材料。
3.2 材料操作领用材料时，必须查看签字登记中的出库信息，所领材料必须与相关物料单相符，领用人要对所领材料进行操控，并及时回报相关内容，记录在出库记录表中。
3.3 材料出库登记材料出库单和相关证件必须及时记录，并在出库记录本中登记保存，以做到完整、及时、准确。
3.4 材料质量监管材料出库时，必须对领用的材料进行质量监管，确保其与领用时的质量相同，如果有问题，必须及时返还并记录在出库记录表中。
4. 财务管理4.1 现金结算制度我部门的材料采购均以现金形式支付，领用人领用材料后必须向负责人支付相应的现金，领用人和负责人均年工作经验有几年会检查现金是否准确。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
出入库材料及账务管理“日清日结”办法
为全面贯彻落实集团公司及矿关于材料“日清日结”的工作要求，通过进一步规范日常材料出入库流程管理，使此项工作向更深更细发展，特制定本管理办法。
一、工作目的
通过加强物资出入库管理以及材料组与仓库相互对账，使仓库与材料组在出入库流程上做到
无缝对接，达到材料物资的“日清日结”以及材料帐与仓库帐胀胀相符、账实相符的目的。
二、材料“日清日结”管理
1、所有入库物资必须执行流程管理，供应商供货→质检员验收→保管员核对→供应商提供
质检员、保管员签字认可的清单办理入库→材料组根据清单及计划比价表办理入库手续
→入库单签字后分别留存。
供应商打印入库单时必须提供由质检员、保管员签字认可的
清单，材料组方可办理入库手续，否则不予办理。
2、因系统故障或特殊原因需出库的物资，一律使用借条办理临时出库手续，由保管员统计
备案（见附表一），系统恢复后及时办理正式出库手续，夜间领用的物资次日办理正式
出库手续，办理正式出库后保管员要对借用物资进行闭合，收回入库单退回借条，并在
表格上注明已办理。
3、材料组每天办理完收发业务后，核实当天所有出入库单据是否收回，并登记当天未收回
单据明细（见附表二），及时与保管员进行对接，追踪未收回单据，确保单据连续及两
帐相符，最后向日清日结人员上传数据。
4、每月27日仓库保管员汇总当月消耗，做出材料消耗表与材料组进行对账。
经保管员与
材料会计核对无误后，双方签字认可，如有差异找出原因并处理。
每月28日材料组对当月收发存进行结账汇总，打印出当月仓库库存物资明细表（见附表三）与保管员全面
细致的对账，进一步确保帐帐相符、帐实相符。
三、相关要求
1、为了保证数据的准确性，各单位打印的出库单当天必须办理完毕，否则每项罚单位负责
人50元、领料人20元。
由材料组将附表二统计报考评办执罚。
2、材料组每天要按时上报各相关部门材料消耗明细。
3、保管员与材料会计每月对账一次，保证帐帐相符、账实相符，对存在问题上报解决，并
签字留存。