商业承兑汇票贴现条件及操作操作规范
银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程
银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程一、概述银行承兑汇票贴现是指商业银行为客户持有的银行承兑汇票提供贴现服务的一种金融业务。
银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程的制定旨在规范银行的贴现业务，并保护银行和客户的合法权益。
本文将从贴现业务的基本流程、贴现条件、管理措施等方面进行详细阐述，以期为银行的贴现业务提供指导。
二、贴现流程1.客户提出贴现申请：客户持有银行承兑汇票，向银行提出贴现申请。
申请须注明贴现金额、期限、费率等相关信息，并附上相关证明材料。
3.签订贴现合同：贴现申请通过审核后，银行与客户签订贴现合同，明确双方的权益和义务。
4.贴现操作：银行向客户支付贴现金额，并扣除相应的贴现费用。
客户将承兑汇票背书给银行。
5.贴现结算：银行在汇票到期日向出票人兑付票款，并从出票人账户中扣除贴现金额和利息。
三、贴现条件1.承兑汇票的条件：只有经银行承兑的汇票才能进行贴现，承兑者应为信誉良好、具有支付能力的单位或个人。
2.贴现金额及期限：贴现金额应符合银行规定的最低和最高限额，贴现期限为汇票到期前的一定时间内。
3.抵押物要求：贴现业务一般不需要抵押物，但银行可要求客户提供一定的担保措施，如保证金、押品等。
四、管理措施1.客户信用调查：银行在贴现前应对客户进行信用调查，了解客户的经营状况、还款能力等，以判断客户是否具备贴现资格。
2.严格审核贴现申请：银行对贴现申请进行审查，包括核实承兑汇票的真实性、有效性，确保汇票未被背书、重复贴现等。
3.灵活调整贴现利率：银行应根据市场情况和客户需求，灵活调整贴现利率，以保证贴现业务的市场竞争力。
4.妥善保管票据：银行应建立完善的票据管理制度，确保承兑汇票的安全保管，防止汇票丢失或被盗用。
5.加强风险管理：银行应建立健全的风险管理机制，加强对贴现业务的风险评估和控制，确保贴现资金的安全。
五、风险控制1.拒绝贴现风险：银行应严格控制非法汇票的贴现，拒绝对存在风险的汇票进行贴现。
2.提高贴现利率：对于高风险的贴现业务，银行可提高贴现利率，以增加风险补偿。
会计经验：商业承兑汇票如何贴现,商业承兑汇票常见贴现模式
商业承兑汇票如何贴现,商业承兑汇票常见贴现模式
商业承兑汇票如何贴现,商业承兑汇票常见贴现模式
一、商业承兑汇票买断模式。
资金方买断。
核行时需要资料：保涵，授信，尽职调查报告，银企协议，领票记录，行长及业务主管的任职文件和身份证明。
并且核行同时，全程拍照存档。
（可收一年或半年期）。
保函:承保银行对开票企业
出具的保函。
如果承保银行是支行，要有支行的上级银行（分行）授权。
授信批复函:承保银行对开票企业提出申请的批复和授信。
尽职调查报告：企业向银行
贷款，银行对企业的调查审核及评估的一个报告）。
操作流程：（1）资料准备齐全；（2）上门核实企业是否在正常经营！并且要约见双方法人，目的：核实资料真伪以及企业是否有偿还能力。
（3）双方法人同在业务操作地，资金方显资，然后进行电话核行，核行成功后，放款！（4）如
果双方法人只能有一方法人在业务操作地，依然显资，然后签订协议,对方并交
纳部分保证金，然后回出具保函银行所在地，然后进行核行，核行成功后，放款。
二、商业承兑汇票质押模式。
授信名单内优质企业名单，包括上巿公司和国有民营企业，这些企业不需要银行的保函和授信，只要企业签订回购协议就可以。
操作流程：出票企业经系统查询，通过之后，银行给企业授信批复，然后约定。
银行商业承兑汇票贴现业务操作规程模版
商业承兑汇票贴现业务操作规程文件编号：I[MR]-03044-0202编制部门：版次号：生效日期：xx年06月01日目录0修改与审批记录 (3)1目的和范围 (4)2定义、缩写和分类 (4)3职责与权限 (4)4基本规定 (5)5流程描述及操作要点 (7)5.1商业承兑汇票贴现业务流程 (7)6内外部规章制度索引 (15)6.1外部法律法规 (15)6.2内部规章制度 (15)7附录 (15)8记录 (16)记录1.《商业承兑汇票查询确认书》 (16)记录2.《商业承兑汇票贴现业务申请审批表》 (17)记录3.《商业承兑汇票贴现协议》 (19)0修改与审批记录版次号生效日期修改内容A/0 xx-06-01 体系文件A版首次发布版次号编写审核审定批准A/0 孙鹏刘久庆郭志彬1目的和范围为规范银行（以下简称“本行”）商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展,根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国反洗钱法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》和《支付结算办法》等国家法律法规，结合本行实际，制定本操作规程。
本规程适用于经办行(包括但不限于经办业务的分行、支行、各类营销中心以及拓展部等机构)对商业承兑汇票贴现业务的管理。
2定义、缩写和分类(1)商业承兑汇票贴现，是指商业承兑汇票的持票人在汇票到期前，为了取得资金而贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。
(2)贴现申请人，是指经济交易活动中享有债权并持有本行认可的买方承兑的商业承兑汇票的企事业法人、其他经济组织。
(3)本规程所称有权审批人，是指本行董事会、董事会关联交易控制委员会、董事会风险管理委员会、董事长、行长、授信审批委员会、主管行领导。
3职责与权限部门岗位职责权限有权审批人1)负责商业承兑汇票贴现业务的审议、审批。
商业承兑汇票贴现操作流程
商业承兑汇票贴现操作流程一、简单沟通流程与所有要材料1.我方公司只做有银行(一级分行《保兑保函》,保函必须真实合法有效）的商业汇票。
2.我方所需要材料具体如下：a.企业六证一卡（原件与复印件，复印件要加盖公章）b.企业财务报表近一年以及最近一季度的财报c.出票方与票面收款方的购销合同以及发票d.开具保函的银行需要有省级分行的业务授权e.市一级分行需要出示开具保函的业务审批单、营业执照、以及经营范围的业务授权书。
3.安排核行如果材料齐全并承诺真实有效，我方安排人员进行第一次核行。
核行前我方收取保证金和路费。
4.贴现流程如果一次核行顺利完成，我方会带律师进行二次核行，之后进行贴现操作与打款。
二、核查材料；协调核行1.首先把材料通过传真或图片方式传予我方，我方进行核对。
如果材料不全或不符合要求，我方会尽快与你方沟通以便尽快补齐材料。
2.你方所提交材料符合我方要求，我方会派工作人员去你方核查材料是否真实存在，并符合我方要求。
3在我方派出人员之前需要你方给我方打10万元保证金和路费，如果业务洽谈顺利并成功将商票贴现我方归还你方所交保证金；如因我方银行资金问题没有成功贴现我方归还你方保证金。
如果因你方材料缺失造假或不能按照我方要求流程导致没能成功贴现我方不归还保证金。
三、商票贴现流程及打款核行顺利完成后，我方会派贴现人员与律师去你方所在地进行第二次核行并沟通具体操作流程。
核心流程为我行工作人员律师去你方担保银行，见证商票开出封存。
见证担保行行长开出《保兑保函》并由行长在行长办公室进行盖章签字，整个过程阳光透明。
相关手续办好后你方人员随同我方人员回到我方银行进行开户。
然后我方银行将扣除贴息后的款项打入你方账户。
保证金收取协议甲方:____________________乙方:____________________甲方自愿为办理商业承兑汇票业务向乙方提供保证金________万元，并由乙方管理。
甲方保证按照乙方要求标准流程进行商业汇票操作并提供所需材料，具体流程与材料如下:1.乙方公司只做有银行《保兑保函》（保函必须真实合法有效）的商业汇票。
56、《商业汇票业务操作规程》
商业汇票业务操作规程商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据,包括纸质票据和电子票据。
商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑的票据。
商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑，商业汇票的付款人为承兑人。
银行承兑汇票是由出票人签发并由其开户银行承兑的票据。
商业汇票业务包括商业汇票的承兑和商业汇票的贴现。
1．商业汇票的承兑1．1 概述商业汇票承兑是指我公司作为付款人，接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。
1．1．2条件申请承兑业务应同时具备以下条件：1、以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中未明确不得以商业承兑汇票为结算方式。
2、出票人资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来源。
3、出票人在我公司无不良信用记录。
4、出票人按出票金额交存一定比例保证金。
1．1．3期限银行承兑汇票出票日至到期日最长不得超过6个月，电子票据到期日最长不得超过12个月。
1．1．4金额每张承兑汇票票面金额原则上不得超过5000万元人民币；但经客户申请，经审查确有业务需求，可办理单张不超过10000万元人民币的电子银行承兑汇票。
1．1．5费用和罚息1、按承兑金额的万分之五一次性收取承兑手续费。
2、电子票据托管、转移、支付等可收取一定的费用，收费标准按人民银行的标准执行。
3、出票人到期未能兑付汇票款项，导致我公司发生垫款，在扣划该汇票项下的保证金后，对出票人未支付的汇票金额按支付结算有关规定计收利息。
1．2操作程序商业汇票承兑业务的操作程序与其他信贷业务基本相同，业务的受理、资格审查、初步审查、调查评价等参照办理。
1．2．1提交材料客户除了需要提供中要求的客户、业务、担保有关材料之外，还须提交以下材料：1、商业汇票承兑业务申请书或综合授信使用申请书。
2、加盖公章的基础交易合同复印件。
工行承兑汇票贴现业务操作流程
工行承兑汇票贴现业务操作流程全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：工行承兑汇票贴现业务是指工商银行对客户持有的承兑汇票进行贴现的一种金融服务。
承兑汇票是一种由出票人向收款人开出的、由承兑人承兑的商业汇票，具有一定的信用性和支付保证。
通过将承兑汇票进行贴现，客户可以提前获得票面金额，并且在到期日后再向承兑人收取支付。
工行承兑汇票贴现业务的操作流程一般包括以下几个步骤：一、客户申请客户持有承兑汇票并希望进行贴现，首先需要前往工商银行网点填写承兑汇票贴现申请表，并提供相关质押物品（如有需要）。
客户需在表格中填写汇票的详细信息和自身的基本信息，并确认同意支付贴现利息等费用。
二、审查核实工商银行工作人员收到客户的申请后，会对汇票的真实性、合法性和完整性进行审查。
还会对客户提供的质押物品进行评估，确保其价值足够覆盖贴现金额。
三、签订合同经过审查核实通过后，工商银行将与客户签订贴现合同，明确双方的权利和义务，约定贴现金额、利率、到期日等具体事项。
工商银行还会收取一定的贴现手续费。
四、贴现操作客户将承兑汇票交给工商银行，并在合同规定的时间内领取贴现款。
工商银行会根据汇票的到期日和贴现利率计算出贴现金额，并将资金转入客户的指定账户中。
五、到期兑付到达汇票约定的支付到期日时，承兑人需要按承诺的金额向工商银行支付款项。
工商银行在收到款项后，将原承兑汇票返还给承兑人，并结清贴现款项。
六、结算清算工商银行在收到款项后，对贴现业务进行结算清算，将贴现利息、手续费等费用从客户账户中扣除，并将剩余款项返还给客户。
在进行工行承兑汇票贴现业务时，客户需提供真实有效的汇票和基本信息，并承担相应的费用和责任。
工商银行也会对客户的资信情况和质押物品进行评估，确保业务的安全可靠。
通过贴现业务，客户可以实现资金的周转和运营资金的灵活运用，为企业的发展提供有力支持。
第二篇示例：工行承兑汇票贴现业务操作流程工商银行作为国内领先的大型商业银行之一，拥有完善的金融服务体系，特别是在承兑汇票贴现业务方面具有丰富的经验和专业的服务能力。
商业承兑汇票贴现的流程是怎样的？
商业承兑汇票贴现的流程是怎样的？1、提交书面申请书，即《商业汇票贴现申请书》2、提供以下资料：（1）经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件；（2）背书连续、要式完整且未到期的商业承兑汇票；。
现在企业之间贸易往来经常会用到承兑汇票，其中商业承兑汇票是非常重要的一种。
企业收到汇票后，可以选择持有到期，也可以选择将未到期的汇票交给银行贴现，以此将汇票变现。
企业申请贴现要提交不少资料，银行受理后会按照程序进行，那么商业承兑汇票贴现的流程是怎样的？我们一起跟随小编具体做个了解。
一、商业承兑汇票贴现的手续应该怎么办理？1、汇票持有人将未到期的汇票交给银行，向银行申请贴现，填制一式五联“贴现凭证”，银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。
2、贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述“贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。
3、填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处和商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。
4、开户银行审查无误后，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。
银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。
审查无误后，按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。
5、银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。
6、贴现单位根据开户银行转回的贴现凭证第四联，按实付贴现金额作银行存款收款账务处理。
二、申请商业承兑汇票贴现的资料有哪些？1、客户贴现申请。
2、申请企业营业执照、企业代码证、税务登记证及法人代表身份证的复印件。
银行商业承兑汇票贴现业务操作管理办法
银行商业承兑汇票贴现业务操作管理办法一、概述银行商业承兑汇票贴现是指银行按照贴现率向客户提供贴现垫款，将客户持有的商业承兑汇票所代表的票面金额扣减贴现利息后，支付剩余贴现款项给客户的业务。
商业承兑汇票贴现业务是商业银行的传统业务之一，是银行和企业开展信用业务的重要手段，有助于提高银行的盈利能力和风险管理能力。
二、操作流程（一）开展贴现业务前，银行应当做好准备工作，包括制定并公布贴现利率、制定贴现审核流程、进行风险评估、制定贴现手续费用等。
（二）客户在向银行申请商业承兑汇票贴现时，应当提交以下文件：1.商业承兑汇票原件及复印件2.贴现申请书3.营业执照、组织机构代码证4.备案证明5.企业信用报告等相关证明材料。
（三）银行应当对客户提交的文件进行审核，严格按照贴现审核程序进行审批，审批通过后，在商业承兑汇票到期前完成贴现款的划拨和支付。
（四）银行应当加强风险管理，对贴现业务进行风险评估，并采取适当的措施加强风险防控，确保贴现业务不会对银行造成不良影响。
（五）完成贴现业务后，银行应当及时与客户确认账务，记录相关业务信息，定期进行复核，确保贴现款项的安全性和完整性。
三、风险管理（一）风险评估银行应当对客户提交的申请材料进行审核，测算贴现资金的风险，对申请贴现的客户进行信用评估，制定相应的风险管理措施，保证贴现业务安全。
（二）风险管理措施银行应当采取适当的风险管理措施，包括但不限于：1.加强对客户的信用评估，对信用风险高的客户适当提高贴现利率；2.建立风险保证金制度，对贴现资金风险高的客户收取风险保证金；3.对贴现资金有限的客户进行限额管理；4.定期开展内部审核，发现风险隐患及时进行控制和调整。
（三）业务风险银行商业承兑汇票贴现业务涉及的业务风险主要包括：1.信用风险，即客户未能按时还款或无力偿付；2.市场风险，即票据市场利率波动导致银行资产负债风险；3.操作风险，即由于银行员工的疏忽或错误操作导致的风险；4.流动性风险，即由于业务需求或资金融通原因导致银行资产无法及时变现，造成经营压力。
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商业承兑汇票贴现条件及操作流程公司ຫໍສະໝຸດ 型提交资料必备条件
流程
国内上市公司
在国内注册的香港上市的公司
出票公司（A）：六证一卡、公司章程、董事会决议、公司基本帐户开户行分行授权下属支行开具商业承兑汇票的授信文件或综合授信文件、银行跟单保函，购货合同、近两年经审计的财务报表。填写好的商业承兑汇票正反两面彩色扫描件。
国有大型企业
同上
同上
同上
大型民营企业
出票公司（A）：六证一卡、公司章程、董事会决议、公司基本帐户开户行分行授权下属支行开具商业承兑汇票的授信文件或综合授信文件、银行跟单保函、购货合同、近两年经审计的财务报表。填写好的商业承兑汇票正反两面彩色扫描件。
接票公司（B）：六证一卡、公司章程、购货合同、近两年经审计的财务报表。
同上
同上
贴息率
备注
一年16％-20％、三年每年15％-18％随市场利率变化浮动。
买断：一年20％-25％（只做一年）
贴息一次性扣除。每半年换票不收取任何费用。
接票公司（B）：六证一卡、公司章程、购货合同、近两年经审计的财务报表。
1、银行综合授信。2、与商业承兑汇票贴现额度相符的受益人公司。（A公司开票给B公司、B公司的注册资本、现金流要与贴现额度逻辑上相符。）
1、按要求提供合格的资料。2、到授信银行稽核审查（三至五个银行工作日）。3、接通知后带齐所有的资料原件去贴现行签合同划款。