信贷考试题库：简答题

2011年度公司授信从业人员资格考试题库之四：简答题四、简答题1、项目贷款的系统维护需分哪三个阶段来进行，简述每个阶段的维护要点。

答：项目贷款管理需分项目建设阶段、项目竣工验收投产阶段、达产期管理三个阶段实行。

（1）项目建设阶段：对工程建设进度的管理采取资料审核和现场调查相结合的方式。

每月至少进行一次现场调查。

公司业务人员应对照监理部门的监理月报调查实际工程进度，并走访相关人员核实工程实际进度及用款情况与用款计划是否相符,并在CCMS形成现场调查记录。

（2）项目竣工验收、投产阶段A、竣工验收阶段：应及时取得项目的竣工验收报告。

根据报告了解项目的实际总投资及投资结构，并与银行的评估报告相比较，了解实际投资与预期投资是否存在较大差异。

当实际投资与预期投资存在较大差异时，应密切关注借款人投资缺口的解决方案或结余资金使用途径，防止资金挪用。

对于已投入使用但未办理竣工验收手续的项目，需要对相关原因深入分析，关注是否对偿还我行贷款产生不利影响。

B、投产阶段：应关注项目设备的实际生产能力是否达到预期要求；了解配套设备、工艺技术与主要设备之间的配合程度是否顺畅；了解借款人的技术人员和操作人员掌握、运用先进技术的能力，据此初步判断借款人是否能按时进入达产期。

C、本阶段的现场调查频率,为每月一次。

公司业务人员进行现场调查，形成CCMS 现场调查记录。

现场调查至少包括以下内容：竣工验收是否完成；设备安装调试是否完毕；生产人员是否经过系统培训等。

（3）达产期管理：项目贷款进入投产期后，公司业务人员应加强借款人生产经营、内部管理、市场拓展等情况的监控；对生产规模、销售状况等因素与预期的敏感性分析相比较，判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异；关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金流。

2、叙作异地授信业务的客户需满足哪些条件？答：叙作异地信贷业务（异地供应链融资除外，下同）的客户需符合以下条件之一：（1）世界500强企业且经我行认可的评级机构评级为BBB-级（含）以上；（2）总行级重点客户；（3）分行级重点客户且信用评级在A级（含）以上；（4）由上述客户投资控股的企业；17、根据《中国银行浙江省分行异地信贷业务实施细则（2011年版）》，叙作异地信贷业务（异地供应链融资除外）的客户需符合满足什么条件？答：（1）世界500强企业且经我行认可的评级机构评级为BBB-级（含）以上；（2）总行级重点客户；（3）省行级重点客户且信用评级在BBB-级（含）以上；（4）由上述客户投资控股的企业；3、根据《中国银行文化产业业务发展指导意见(2009年版)》有关精神，我行如何通过产品创新为文化企业提供有针对性的服务？答：由于大部分文化企业的资产规模较小，固定资产低，很难达到传统融资工具对于担保抵押的要求。

根据《中国银行文化产业业务发展指导意见(2009年版)》有关精神，我行应积极借鉴同业在文化企业融资领域的成功经验，探讨利用版权质押、票房收入质押、著作权质押等模式为市场前景看好、销售收入有保障的项目提供融资服务。

针对内容制作型企业(如电影、电视剧制作方)日常融资需求，研究利用企业一段时间内(如一年内)的版权收入作质押，为企业提供授信支持；针对规模较小，但现金流量较为充裕的演艺演出类企业，探索现金流质押或者代理票务发售的授信模式；对于进出口量较大的文化企业(海外出版发行，文化制作设备进出口等类企业)，充分发挥我行结算优势，积极开展相关业务。

4、房地产项目中经常提到的“四证”是哪四证？答：国有土地使用证；建设用地规划许可证；建设工程规划许可证；建筑工程施工许可证。

5、请举例说出3种可以拉动我行存款的产品或者业务答:对公结构性理财、汇利达业务、协议付款（进口项下）/协议融资（出口项下）产品、“代付达”、外币T+2结汇、IPO募集资金、债券市场融资6、请简述我行最新有关流动资金贷款受托支付的要求。

答：具备以下情形之一的流动资金贷款，采取我行受托支付方式，并应在借款合同中予以明确约定：（1）从未在我行办理信贷业务，且借款人信用评级在BB-级以下（不含BB-级）的；（2）提款申请时支付对象明确（有明确的账户、户名）且单笔金额超过1000万元（不含）的；（3）我行规定的其他情形，如特定产品办法规定贷款资金应该实施封闭运转、由我行直接支付交易对手的情形等。

7、请简述押品管理三全总体工作目标和四大工作职能。

答：三全总体工作目标：全面管理、全品核算、全程控制。

四大工作职能：权证保管、现场核查、押品评估、中介机构管理。

权证保管主要是押品权证保管、出入库等工作。

现场核查主要是押品登记核查和实地察看核查。

押品评估是指押品准入时，需经内部或外部评估方式进行估值。

中介机构管理是指对外部中介机构建立中介机构库，统一管理、规范使用。

8、简述不良资产化解预案的报告形式及报告、报备路径答：所有不良资产化解预案均需报备省行授信执行部；本金额1000万元以下项目化解预案以预报表形式报告市行清收处置中心；本金额1000万元以上（含）项目化解预案以预报表+不良化解预案专题报告形式区分金额报告不同机构：本金额1000-3000万（含），报告市行清收处置中心；本金额3000万以上-5000万，报告市行资产处置委员会；本金额5000万以上（含），报告省行资产处置委员会。

9、请列举三种以上财务分析方法：答：趋势分析法，结构分析法，比率分析法，比较分析法，因素分析法。

10、请说明存货周转率及应收帐款周转率的计算公式：答：存货周转率=销货成本/平均存货余额*100%；应收帐款周转率=赊销收入净额/应收帐款平均余额*100%11、我行授信从业人员“四个必须”执业基本规范的内容是什么？答：（1）必须现场调查客户；（2）必须按期年审；（3）必须实地核押核保；（4）必须如实预警风险。

12、我行应在借款合同中与借款人明确约定贷款资金的支付条款，包括但不限于哪些内容？答：（1）贷款资金的支付方式，以及采取受托支付时受托支付的金额标准；（2）支付方式变更及触发变更条件；（3）贷款资金支付的限制、禁止行为；（4）借款人应及时提供贷款资金使用记录和资料；（5）借款人和我行均认可的其他有关贷款支付的约定。

13、请阐述风险分类中的风险缓释措施调整规则？答：(1)抵/质押覆盖率超过150％（含），可向上修正调整不超过两个子级；抵/质押覆盖率在100％（含）－150％，可向上修正调整一个子级。

抵/质押担保手续存在法律瑕疵，不作风险缓释。

(2)连带责任保证条件下，保证人信用等级为AAA、AA，可向上修正调整不超过两个子级；保证人信用等级为A、BBB，可向上修正调整一个子级；如以上担保属于关联企业保证担保、相互保证担保和循环保证担保，最多可向上修正调整一个子级。

保证人对外担保总额超过其净资产的，不作风险缓释。

(3)由地方政府（含财政部门）出具还款承诺函、安慰函等兜底性还款文件，同时落实政府将还款安排列入财政预算，并经地方人大批准，可向上修正调整不超过两个子级。

还款承诺担保当期还款额超过当年当地财政收入的50％，不作风险缓释。

14、请简述授信约束性条件的内容。

授信约束性条件：授信投放后不允许授信业务发起单位和借款人发生某些行为或必须在授信后落实的限制性条件，包括：授信执行年度内需落实的担保条件、基本户调整、贷款投放进度、资金封闭运作、房开贷款配套的按揭贷款叙做、按揭贷款回笼及时归还开发贷款、借款人不得抽资分红等。

15、国内信用证及其融资业务的主要风险点：答：（1）客户准入门槛低，授信审批把关不严。

（2）国内证贸易背景真实性从单据表面较难识别。

（3）利用关联交易开立信用证，直接或变相套取我行授信资金。

（4）贸易融资授后管理不到位，未能及时监控相关交易项下的资金流和货物流。

16、什么是出口融信达业务？答：是指我行对已向中国出口信用保险公司投保出口信用保险的出口贸易，凭出口商提供的单据、投保出口信用保险的有关凭证、赔款转让协议/应收账款转让协议等，向出口商提供的资金融通业务。

18、设立融资性担保公司，应当具备什么条件答：（1）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程；（2）有具备持续出资能力的股东（3）有符合本办法规定的注册资本（4）有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员（5）有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度（6）有符合要求的营业场所（7）监管部门规定的其他审慎性条件19、行业投向分类为十大监控行业的客户，无论拟申请的贷款利率下限是否符合规定，均须按照公司贷款利率例外准入流程执行。

十大监控行业包括哪些？答：化学原料、火力发电(含热电联产)、房产开发、土地储备、资产支持、融资平台(轨道交通、土储除外）、纺织、化纤、水泥、钢铁。

20、什么是限定性标准调整？答：是根据特殊风险事件或直接影响贷款偿还因素，对信贷资产的具体分类级别进行限定性调整。

21、什么叫银行账户信用风险暴露分类答：银行账户信用风险暴露是指所有未划入交易账户的表内外金融工具承担信用风险的部分。

交易账户包括：我行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸；为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸；为规避交易账户其他项目风险而持有的头寸。

22、什么叫债务承受额答：债务承受额是我行在客户信用评级管理过程中，按照规定程序和方法核定的、反映客户在一定期间内对我行授信承受能力的内部参考指标。

对客户核定债务承受额，不意味着我行有义务向客户提供等量授信。

债务承受额是我行对客户核定授信总量、进行风险监控的参考因素。

23、请简述跨省集团牵头行确定原则。

答：（1）集团客户总部所在地分行。

（2）授信份额占比较高的分行。

（3）建立直接客户关系层级较高，或与客户建立关系较早的分行。

24、请简述信用担保机构担保能力评估要点答：（1）具有良好的经营业绩和财务状况，无违法违规记录，不从事股票、期货等高风险投资经营活动。

各项经营、财务和风险管理指标均符合国家机关、行业主管部门以及地方政府出台的相关规定。

（2）根据信用担保机构近几年担保业务的资产质量、赔付情况以及配备的专业人员等考察其内部控制及风险管控的能力和水平。

（3）调查判断债务人与信用担保机构之间是否存在关联关系。

（4）根据信用担保机构的整体实力、当地市场惯例、同业竞争情况、我行关于保证金比例的要求以及该信用担保机构与我行的合作历史，评估确定保证金比例。

（5）在同等条件下，优先选择具有政府背景的信用担保机构（即政府相关部门出资比例不低于30％且拥有实际控制权）。

25、请简要阐述《流动资金贷款管理暂行办法》对流动资金贷款支付方面的具体要求。

答：《流动资金贷款管理暂行办法》对流动资金贷款支付作出了有针对性的规定，主要要求体现在：（1）采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。