巴塞尔协议-PPT
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第三版《巴塞尔协议》PPT(23张)
•
1、有时候，我们活得累，并非生活过于刻薄，而是我们太容易被外界的氛围所感染，被他人的情绪所左右。
•
2、身材不好就去锻炼，没钱就努力去赚。别把窘境迁怒于别人，唯一可以抱怨的，只是不够努力的自己。
•
3、大概是没有了当初那种毫无顾虑的勇气，才变成现在所谓成熟稳重的样子。
•
4、世界上只有想不通的人，没有走不通的路。将帅的坚强意志，就像城市主要街道汇集点上的方尖碑一样，在军事艺术中占有十分突出的地位。
资本充足率分别提升至7.0%、8.5%和10.5%。
（3）提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间，由各国
根据情况自行安排，未明确具体实施安排。
巴塞尔协议III的影响
巴塞尔协议III大幅提升了对于银行业的一 级核心资本充足率的要求水平，以有效防 范在经济繁荣时期过度放贷而产生大量的 隐性坏账风险，并帮助银行在经济下行周 期抗击亏损，这一规则虽然未能达成最终 一致，但却显示出银行监管业者更加重视 加强银行体系在顺境下的资本缓冲储备， 这无疑为未来进一步的金融监管规则修订 指明了方向。
•
16、成功的秘诀在于永不改变既定的目标。若不给自己设限，则人生中就没有限制你发挥的藩篱。幸福不会遗漏任何人，迟早有一天它会找到你。
•
17、一个人只要强烈地坚持不懈地追求，他就能达到目的。你在希望中享受到的乐趣，比将来实际享受的乐趣要大得多。
•
18、无论是对事还是对人，我们只需要做好自己的本分，不与过多人建立亲密的关系，也不要因为关系亲密便掏心掏肺，切莫交浅言深，应适可而止。
“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%
提高到4.5%。新的一级资本规定在2013年1月至2015
年1月间执行。总资本充足率要求在2016年以前仍为8%。
巴塞尔协议一二三介绍与区别PPT课件
《巴塞尔协议Ⅱ》在资本 充足率的公式中全面反映 了信用风险、市场风险、 操作风险的资本要求，引 入了计量信用风险的内部 评级法，并将信用风险和 市场风险纳入资本约束范 围，同时批准商业银行可 以使用内部模型法计算市 场风险资本。
区别
第26页/共30页
区别
《巴塞尔协议Ⅲ》将在资本组成中的附属资本的 项目内容和比率进行了一些调整，并设立“资本 防护缓冲资金”，同时将一级资本充足率下线上 调至6%，将由普通股构成的“核心”一级资本 占银行风险资产的下限提高至4.5%。而要求总 资本不得低于总资本最低要求为8％，资本留存 超额资本要求水平为％，反周期超额资本要求水 平为0－％。并且将降低银行的杠杆率，这无疑 将降低股东的回报水平以及长远可持续的资产增 速。
第8页/共30页
金融市场与金融机构
2013年7月，根据英国《银行家》最新公 布的全球1000家大银行排名榜单，按照一级资 本排名，中国工商银行居全球银行首位。这是 该榜单出炉近100年来亚洲银行首次登上首位。 工行2012年15%的资本增长使其一级资本排名 从2012年的第三位跃升至2013年首位。2012 年排名第一的美国银行降至第三，摩根大通仍 稳居第二位。
例题
本例中，总加权风险资产为80500美元，一级资本 为4000美元，总资本为6000美元，则资本充足比例 为：
一级风险资本比例=40000/80500=5.52% 总风险资本比例=6000/80500=7.45%
结论：该银行5.52%的一级风险资本比例高于4%的 一级资本最低要求。然而，7.45%的总风险资本比 例低于8%的总资本比例要求，因此该银行必须筹集 新资本或者减少风险资产以满足《巴塞尔协议1》的 标准。
巴塞尔资本协议Ⅱ是由国际清算银行下的 巴塞尔银行监理委员会所促成，内容针对1988 年的旧巴塞尔资本协定做了大幅修改，以期标 准化国际上的风险控管制度，提升国际金融服 务的风险控管能力。
巴塞尔协议解读ppt
2010年巴塞尔协议Ⅲ
该协议进一步强化了资本质量和数量的要求，同时要求银行提高风险管理水平和金融市场 稳定性。中国银监会于2012年发布了《中国银行业实施巴塞尔协议Ⅲ的指导意见》，推 进协议的实施。
巴塞尔协议对中国银行业的影响与挑战
影响
巴塞尔协议的实施提高了中国银行业的资本充足率水平，增 强了风险抵御能力，加快了银行经营转型和结构调整。
1 2
巴塞尔委员会
由央行和监管机构组成，负责制定协议的规则 和标准。
会员国
包括各个国家和地区的央行和监管机构。
国际金融机构
3
如国际货币基金组织、世界银行等。
协议的核心目标
资本监管
风险评估
通过设定最低资本要求，提高银行抵御风险 的能力。
通过对银行风险进行评估，确定适当的资本 充足率。
信息披露
国际合作
1988年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅰ 》，提出最低资本要求，标志着巴 塞尔协议进入实质性阶段。
2004年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅱ 》，引入内部评级法，使资本监管 更加精细化。
2010年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ 》，进一步强化了资本监管要求， 以应对金融危机暴露出的问题。
协议的组织架构与成员
风险计量与标准化
总结词
巴塞尔协议要求银行建立完善的风险计量体系，对不同风险进行标准化处理 ，以便更准确地进行风险评估。
详细描述
风险计量包括定性和定量两种方法。定性方法依靠专业判断和经验，定量方 法依靠数学模型和高级计量技术。风险计量结果需要标准化，以便于比较不 同风险之间的相对大小。
风险管理与控制
未来巴塞尔协议将进一步加强对银行风险管理的要求，包括对银行内部风险模型 、治理结构和风险管理流程等方面进行更严格的监管和评估。
该协议进一步强化了资本质量和数量的要求，同时要求银行提高风险管理水平和金融市场 稳定性。中国银监会于2012年发布了《中国银行业实施巴塞尔协议Ⅲ的指导意见》，推 进协议的实施。
巴塞尔协议对中国银行业的影响与挑战
影响
巴塞尔协议的实施提高了中国银行业的资本充足率水平，增 强了风险抵御能力，加快了银行经营转型和结构调整。
1 2
巴塞尔委员会
由央行和监管机构组成，负责制定协议的规则 和标准。
会员国
包括各个国家和地区的央行和监管机构。
国际金融机构
3
如国际货币基金组织、世界银行等。
协议的核心目标
资本监管
风险评估
通过设定最低资本要求，提高银行抵御风险 的能力。
通过对银行风险进行评估，确定适当的资本 充足率。
信息披露
国际合作
1988年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅰ 》，提出最低资本要求，标志着巴 塞尔协议进入实质性阶段。
2004年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅱ 》，引入内部评级法，使资本监管 更加精细化。
2010年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ 》，进一步强化了资本监管要求， 以应对金融危机暴露出的问题。
协议的组织架构与成员
风险计量与标准化
总结词
巴塞尔协议要求银行建立完善的风险计量体系，对不同风险进行标准化处理 ，以便更准确地进行风险评估。
详细描述
风险计量包括定性和定量两种方法。定性方法依靠专业判断和经验，定量方 法依靠数学模型和高级计量技术。风险计量结果需要标准化，以便于比较不 同风险之间的相对大小。
风险管理与控制
未来巴塞尔协议将进一步加强对银行风险管理的要求，包括对银行内部风险模型 、治理结构和风险管理流程等方面进行更严格的监管和评估。
巴塞尔协议一二三通用课件
02
巴塞尔协议II
背景与意 义
起源与推动
巴塞尔协议II起源于1974年巴塞 尔银行监管委员会，旨在强化全 球银行体系的监管标准。
意义与重要性
它为银行提供了明确的风险管理 框架，加强了资本充足率和风险 管理能力，保障了银行体系的稳 定性和抗风险能力。
核心内容概述
风险管理框架
巴塞尔协议II提出了全面风险 管理框架，包括风险识别、评 估、监控和缓释等环节。
杠杆率限制
流动性监管
流动性监管要求金融机构保持足够的 流动性，确保在压力情况下具备及时 偿付能力。
为避免金融机构过度杠杆化，监管机 构对杠杆率进行限制，确保金融机构 的资产扩张速度在可控范围内。
金融机构实施情况
资本管理
金融机构根据自身业务特点和风 险状况，制定资本管理计划，确
保满足监管要求。
风险管理
基于国际金融危机的案例分析
总结词
国际金融危机期间，某国家中央银行根据巴塞尔协议，采取了有效的风险管理措施，成功维护了国内 金融稳定。
详细描述
该中央银行根据巴塞尔协议，对国内金融机构进行了严格的监管和审查，并采取了多项风险管理措施。 其中包括：加强对金融机构的资本充足率监管、加强对风险集中度的限制、加强对流动性风险的监控 等。这些措施有效地降低了该国金融机构的风险敞口，避免了潜在的金融冲击。
巴塞尔协议一二三通用课件
CONTENCT
录
• 巴塞尔协议I • 巴塞尔协议III
01
巴塞尔协议I
背景与意 义
20世纪70年代，国际银行间面临着巨大的信用风险， 许多大银行纷纷倒闭。
为维护金融稳定，巴塞尔委员会于1988年发布了第 一份巴塞尔协议，规定了银行资本充足率的标准。
银行资本与巴塞尔协议(全)课件
巴塞尔协议是全球银行业监管 的统一标准，促进了各国银行 间的合作与交流。
创新驱动发展
在协议的推动下，银行纷纷加 大金融创新的力度，以满足监 管要求并寻求新的发展机遇。
巴塞尔协议的挑战和未来发展
实施难度
监管套利问题
巴塞尔协议的实施需要银行具备完善的内 部管理和风险控制体系，对于部分中小银 行而言是一个挑战。
银行资本与巴塞尔协议(全)课件
目录
• 巴塞尔协议的概述 • 巴塞尔协议的风险管理 • 巴塞尔协议的资本要求 • 巴塞尔协议的实施和影响 • 中国银行业的巴塞尔协议实践 • 巴塞尔协议的案例分析
01
巴塞尔协议的概述
巴塞尔协议的起源和背景
1970年代的石油危机导致全球经济下滑，许多银 行面临流动性危机。
1980年代初期的金融自由化加速了国际银行业的 发展，但同时也增加了金融风险。
1987年，十国集团成立巴塞尔委员会，旨在制定 全球统一的银行监管标准。
巴塞尔协议的目标和原则
确保银行拥有足够的资本 来抵御潜在的损失。
促进公平竞争和国际金融 稳定。
降低银行体系的系统性风 险。
强调银行内部风险管理和 外部监管相结合的原则。
中国银行业资本管理的典型案例
中国工商银行
中国工商银行在资本管理方面采取了全面风 险管理策略，通过加强内部控制、完善风险 管理制度、优化资本结构等措施，提高了资 本充足率，降低了风险水平。
中国建设银行
中国建设银行注重资本的合理配置和高效利 用，通过优化业务结构、降低风险权重、开 展创新业务等方式，提高了资本利用效率和 盈利能力。
严格的资本充足率要求可能导致部分银行 通过复杂的产品设计进行监管套利。
技术难题
未来展望
创新驱动发展
在协议的推动下，银行纷纷加 大金融创新的力度，以满足监 管要求并寻求新的发展机遇。
巴塞尔协议的挑战和未来发展
实施难度
监管套利问题
巴塞尔协议的实施需要银行具备完善的内 部管理和风险控制体系，对于部分中小银 行而言是一个挑战。
银行资本与巴塞尔协议(全)课件
目录
• 巴塞尔协议的概述 • 巴塞尔协议的风险管理 • 巴塞尔协议的资本要求 • 巴塞尔协议的实施和影响 • 中国银行业的巴塞尔协议实践 • 巴塞尔协议的案例分析
01
巴塞尔协议的概述
巴塞尔协议的起源和背景
1970年代的石油危机导致全球经济下滑，许多银 行面临流动性危机。
1980年代初期的金融自由化加速了国际银行业的 发展，但同时也增加了金融风险。
1987年，十国集团成立巴塞尔委员会，旨在制定 全球统一的银行监管标准。
巴塞尔协议的目标和原则
确保银行拥有足够的资本 来抵御潜在的损失。
促进公平竞争和国际金融 稳定。
降低银行体系的系统性风 险。
强调银行内部风险管理和 外部监管相结合的原则。
中国银行业资本管理的典型案例
中国工商银行
中国工商银行在资本管理方面采取了全面风 险管理策略，通过加强内部控制、完善风险 管理制度、优化资本结构等措施，提高了资 本充足率，降低了风险水平。
中国建设银行
中国建设银行注重资本的合理配置和高效利 用，通过优化业务结构、降低风险权重、开 展创新业务等方式，提高了资本利用效率和 盈利能力。
严格的资本充足率要求可能导致部分银行 通过复杂的产品设计进行监管套利。
技术难题
未来展望
最新巴塞尔协议的发展PPT课件
2. 协议的补充完善（4）
第三，作为金融快速国 际化的反映，开始提升对市场 风险的认识。巴塞尔委员会在1995年4月对银行某些 表外业务的风险权重进行了调整，并在1996年1月推 出《资本协议关于市场风险的补充规定》。该规 定认 识到，市场风险是因市场价格波动而导致表内外头寸 损失的风险，包括交易帐户中受到利率影响的各类工 具及股票所涉及的风险、银行的外汇风险和商品（如 贵 金属等）风险，它们同样需要计提资本金来进行约 束。
第二，初步认识到除OECD成员国与非成员国之间存 在国别风险之外，OECD成员国之间同样也存在国别 风险，因而一改《巴塞尔报告》中对所有经合组织成 员国均确定零主权风险权重这一极其简单化的衡量方 法，于1994年6月重新规定对OECD成员国资产的风 险权重，并调低了墨西哥、土耳其、韩国等国家的信 用等级。
什么是操作风险？
1995年2月 ，巴林银行破产——14亿美 元；
1995年9月，日本大和银行纽约分行雇员账外 交易 ——11亿美元；
2004年1月，澳大利亚国民银行披露了外汇交 易丑闻 ——3.6亿澳元
2008年1月，法国兴业银行曝出丑闻——74亿 美元 ；
……
操作风险定义
定义操作风险说起来容易做起来难 (Allen and Bali ,2004 )
2. 协议的补充完善（2）
第一，1991年11月，在认识到准备金对银行经营的重要 性及其在不同条件下的性质差异后，重新详细定义了可 计入银行资本用以计算资本充足率的普通准备金与坏帐 准备金，以确保用于弥补未来不确定损失的准备金计入 附属资本，而将那些用于弥补已确认损失的准备金排除 在外。
2. 协议的补充完善（3）
《巴塞尔协议》
➢ 制定统一的资本充足率标准，以消除国际银行间的不 平等竞争；
巴赛尔协议PPT课件
《新巴塞尔资本 协议》正式稿
2020/3/19
13
新巴塞尔协议内容
三大支柱
最低资本充足率 外部监管
资本 风险资产
信用风险 市场风险 操作风险
市场约束
2020/3/19
14
第三个巴塞尔协议
----巴塞尔协议III
商业银行的核心资本充足率将由目前的 4%上调到6%，同时计提2.5%的防护缓冲资 本和不高于2.5%的反周期准备资本，这样 核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。 总资本充足率要求仍维持8%不变。此外， 还将引入杠杆比率、流动杠杆比率和净稳 定资金来源比率的要求，以降低银行系统 的流动性风险，加强抵御金融风险的能力。
有实实在在的意义。
2020/3/19
6
资本充足率
资本充足率 =资产/风险资产 =（核心资本+附属资本） ∑（资产*风险权重）
资本充足率为8%，核心资本充足率为4%。
2020/3/19
7
第一个巴塞尔协议的影响
一、管理模式的改变 资产负债管理转为风险资产管理
二、管理对象的转变 资产负债转向表外业务
三、有利于国际间平等竞争、监督协调
1974年 前联邦德国Herstatt银行
国富兰克林国民银行
倒闭 全面审视拥 有广泛国际 业务的银行 监管问题。
1975年 成立巴塞尔委员会
2020/3/19
2
第一个巴塞尔协议由来
核心内容是对国际性银 行监管主体缺位的现实
1975年9月 巴塞尔协议初稿
股权原则为主 市场原则为辅
1983年5月 巴塞尔协议修改稿
2020/3/19Fra bibliotek10第一个巴塞尔的发展
1991年11月
金融风险管理7--巴赛尔协议幻灯片PPT
➢ ?关于市场风险补充规定?强调了市场风险的管理，这主要是考 虑到90年代以后，在世界范围内创新浪潮不断推动下，金融衍 生工具及其交易迅猛增长，银行业越来越深地介入到这些衍生 交易之中，因而金融市场的波动对银行的影响越来越显著。
➢ 1998年出台的?有效银行监管的核心原那么?。1997年东南亚 金融危机促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以 及操作风险的量化问题，而巴塞尔委员会推出的?有效银行监管 的核心原那么?那么集中表达了全面风险管理的思想。
山东财政学院金融学院
中国与巴塞尔协议
山东财政学院金融学院
中国的银行界和监管当局一直密切关注和严密跟踪巴塞尔委 员会各方面的动态。
2000年，人民银行就牵头成立了?新巴塞尔协议?暨内部评级 法研究小组，聚集国家开发银行、工商银行、中国银行、建 立银行和中信银行五家银行的骨干，对新资本协议的核心技 术进展了深入的跟踪研究。
2006年5月，银监会下发?关于加强〈新巴塞尔协议〉研究实 施准备工作的通知?。对新资本协议进展跟踪研究，起草相关 法规并指导协调我国银行业实施?新巴塞尔协议?的准备工作。
山东财政学院金融学院
2007年2月，银监会下发?中国银行业实施〈新巴塞尔协议〉 的指导意见?，指出实施的战略意义、目标、原那么、范围、 方法以及时间表。
金融风险与巴塞尔新资本协议 〔Basel Ⅱ〕
山东财政学院金融学院 冯玉梅
巴塞尔协议
• 巴塞尔协议产生的背景 • 中国与巴塞尔协议 • 新巴塞尔协议的主要内容
山东财政学院金融学院
巴塞尔协议产生的背景
山东财政学院金融学院
20世纪70年代，全球性通货膨胀，各国纷纷采取浮动利率 ，利率剧 烈波动 。
中国商业银行实施?新巴塞尔协议?的意义：
➢ 1998年出台的?有效银行监管的核心原那么?。1997年东南亚 金融危机促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以 及操作风险的量化问题，而巴塞尔委员会推出的?有效银行监管 的核心原那么?那么集中表达了全面风险管理的思想。
山东财政学院金融学院
中国与巴塞尔协议
山东财政学院金融学院
中国的银行界和监管当局一直密切关注和严密跟踪巴塞尔委 员会各方面的动态。
2000年，人民银行就牵头成立了?新巴塞尔协议?暨内部评级 法研究小组，聚集国家开发银行、工商银行、中国银行、建 立银行和中信银行五家银行的骨干，对新资本协议的核心技 术进展了深入的跟踪研究。
2006年5月，银监会下发?关于加强〈新巴塞尔协议〉研究实 施准备工作的通知?。对新资本协议进展跟踪研究，起草相关 法规并指导协调我国银行业实施?新巴塞尔协议?的准备工作。
山东财政学院金融学院
2007年2月，银监会下发?中国银行业实施〈新巴塞尔协议〉 的指导意见?，指出实施的战略意义、目标、原那么、范围、 方法以及时间表。
金融风险与巴塞尔新资本协议 〔Basel Ⅱ〕
山东财政学院金融学院 冯玉梅
巴塞尔协议
• 巴塞尔协议产生的背景 • 中国与巴塞尔协议 • 新巴塞尔协议的主要内容
山东财政学院金融学院
巴塞尔协议产生的背景
山东财政学院金融学院
20世纪70年代，全球性通货膨胀，各国纷纷采取浮动利率 ，利率剧 烈波动 。
中国商业银行实施?新巴塞尔协议?的意义：
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三大支柱
最低资本要求 监督检查 银行：内部 资本充足评 估程序 （ICAAP） 高 级 计 量 法 监管当局： 监督审查 （SREP） 市场纪律 公开披露要 求：使市场 参与者根据 风险状况、 资本充足率 和风险管理 与资本管理 情况对银行 进行评估
资本定义
核心资本 附属资本 信用风险
风险加权资产
市场风险 操作风险
第三版巴塞尔协议讲解
中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission
内容提要
巴塞尔资本协议概述
第三版巴塞尔协议推出的背景
全面改革资本监管规则
建立流动性监管国际标准
过渡期安排
我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
2
巴塞尔委员会简介
巴塞尔委员会的职责
提供平台促进各国监管当局的国际交流和合作 发布国际监管规则，以提高各国银行监管的质量
发展历程
1975年，英、美、法、德等12个国家组织成立 2009年，成员扩展到G20的27个国家和地区
7
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
巴I的主要进步与不足
进步
首次在全球建立统一的资本监管标准，促进银行业公平竞争 引导银行审慎发展业务，适当控制杠杆程度
不足
未全面覆盖各类风险，没有对银行面临的操作风险、流动性 风险等予以考虑
2009年：《新资本协议修正案》、《新资本协议市场 风险修正案》、《交易账户新增风险资本计量指导原 则》； 2010年： 第三版巴塞尔协议（巴III）
4
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
巴塞尔资本协议的意义
提供了银行监管规则的统一的国际语言
不足
对资产证券化、交易业务、交易对手信用风险的资本计提不足 没有考虑流动性风险 伴随风险敏感性的提高，“顺周期性”问题凸显 缺乏宏观审慎监管视角，不能有效防范系统性风险
10
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
内容提要
巴塞尔资本协议概述
第三版巴塞尔协议推出的背景
全面改革资本监管规则
建立流动性监管国际标准
过渡期安排
我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
11
对本次国际金融危机的反应
危机的特点
危机是发源于西方发达国家并对这些国家的经 济金融体系产生了重大的影响 危机所带来的损失是前所未有的 危机是在长时间的经济繁荣之后发生的
13
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
主要成果
巴塞尔资本协议 有效银行监管的核心原则 国际监管合作（母国和东道国的关系）
3
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
巴塞尔资本协议发展历程
1988年：《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的 协议》（巴I） 1996年：《资本协议市场风险补充规定》 2004年：《新资本协议》（巴II）
危机的影响
原来奉为圭臬的理论和规则受到了质疑 西方国家的话语权正在下降 国际力量对比正在发生变化
12
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
国际金融监管改革
国际金融监管改革的特点
首次发展中国家参与制定国际规则，部分反映 了发展中国家的立场 对原有国际规则进行了大幅度的调整，以全面 反映危机的教训 强调国际层面一致实施的重要性
资本 巴I： 信用风险加权资产 12.5*市场风险资本 8%
资本 巴II：信用风险加权资产 12.5*市场风险资本 12.5* 操作风险资本 8%
资本
8% 巴III： 信用风险加权资产 12.5* 市场风险资本 12.5* 操作风险资本 2.5%留存资本缓冲+0 ~ 2.5%逆周期资本缓冲+系统重要性附加资本
风险权重仅设为五档，过于简单，难以准确反映银行所面临 的风险，未能与银行的内部风险计量充分挂钩
区分OECD和非OECD成员国规定不同的资产风险权重，影 响了资本要求的合理性
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
8
2004年《巴塞尔新资本协议》—巴II
6
中国银行ng Regulatory Commission
1988年《巴塞尔资本协议》—巴I
发展过程
1988年制定《巴塞尔资本协议》
1996年制定《资本协议市场风险补充规定》
主要内容
资本构成 监管资本分为核心资本与附属资本 核心资本应占总资本的一半以上，即附属资本不能超过核心资本 风险权重计算标准 将银行资产按风险程度从小到大依次划分为“无风险”到“完全风险”五 个级别，分别赋予0、10%、20%、50%、100%的风险权重 表外业务纳入资本监管 资本充足率不得低于8% 资本/风险加权资产>=8%
标 准 法
内 部 评 级 法
标 准 法
内 部 模 型 法
基 本 指 标 法
9
标 准 法
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
巴II的主要进步与不足
进步
构建了包含三大支柱的完整资本监管框架 更全面地反映风险 更敏感地反映风险性 激励银行提高风险管理水平
例证：杠杆率的计算方法
提供了国际银行业运行的基本规范
例证：资本充足率不低于8%
成为维护全球金融稳定的基本要求
例证：全球金融稳定的目标
5
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
巴塞尔资本协议概览
资本 最低资本要求 风险加权资产
最低资本要求 监督检查 银行：内部 资本充足评 估程序 （ICAAP） 高 级 计 量 法 监管当局： 监督审查 （SREP） 市场纪律 公开披露要 求：使市场 参与者根据 风险状况、 资本充足率 和风险管理 与资本管理 情况对银行 进行评估
资本定义
核心资本 附属资本 信用风险
风险加权资产
市场风险 操作风险
第三版巴塞尔协议讲解
中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission
内容提要
巴塞尔资本协议概述
第三版巴塞尔协议推出的背景
全面改革资本监管规则
建立流动性监管国际标准
过渡期安排
我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
2
巴塞尔委员会简介
巴塞尔委员会的职责
提供平台促进各国监管当局的国际交流和合作 发布国际监管规则，以提高各国银行监管的质量
发展历程
1975年，英、美、法、德等12个国家组织成立 2009年，成员扩展到G20的27个国家和地区
7
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
巴I的主要进步与不足
进步
首次在全球建立统一的资本监管标准，促进银行业公平竞争 引导银行审慎发展业务，适当控制杠杆程度
不足
未全面覆盖各类风险，没有对银行面临的操作风险、流动性 风险等予以考虑
2009年：《新资本协议修正案》、《新资本协议市场 风险修正案》、《交易账户新增风险资本计量指导原 则》； 2010年： 第三版巴塞尔协议（巴III）
4
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
巴塞尔资本协议的意义
提供了银行监管规则的统一的国际语言
不足
对资产证券化、交易业务、交易对手信用风险的资本计提不足 没有考虑流动性风险 伴随风险敏感性的提高，“顺周期性”问题凸显 缺乏宏观审慎监管视角，不能有效防范系统性风险
10
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
内容提要
巴塞尔资本协议概述
第三版巴塞尔协议推出的背景
全面改革资本监管规则
建立流动性监管国际标准
过渡期安排
我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
11
对本次国际金融危机的反应
危机的特点
危机是发源于西方发达国家并对这些国家的经 济金融体系产生了重大的影响 危机所带来的损失是前所未有的 危机是在长时间的经济繁荣之后发生的
13
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
主要成果
巴塞尔资本协议 有效银行监管的核心原则 国际监管合作（母国和东道国的关系）
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巴塞尔资本协议发展历程
1988年：《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的 协议》（巴I） 1996年：《资本协议市场风险补充规定》 2004年：《新资本协议》（巴II）
危机的影响
原来奉为圭臬的理论和规则受到了质疑 西方国家的话语权正在下降 国际力量对比正在发生变化
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国际金融监管改革
国际金融监管改革的特点
首次发展中国家参与制定国际规则，部分反映 了发展中国家的立场 对原有国际规则进行了大幅度的调整，以全面 反映危机的教训 强调国际层面一致实施的重要性
资本 巴I： 信用风险加权资产 12.5*市场风险资本 8%
资本 巴II：信用风险加权资产 12.5*市场风险资本 12.5* 操作风险资本 8%
资本
8% 巴III： 信用风险加权资产 12.5* 市场风险资本 12.5* 操作风险资本 2.5%留存资本缓冲+0 ~ 2.5%逆周期资本缓冲+系统重要性附加资本
风险权重仅设为五档，过于简单，难以准确反映银行所面临 的风险，未能与银行的内部风险计量充分挂钩
区分OECD和非OECD成员国规定不同的资产风险权重，影 响了资本要求的合理性
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2004年《巴塞尔新资本协议》—巴II
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1988年《巴塞尔资本协议》—巴I
发展过程
1988年制定《巴塞尔资本协议》
1996年制定《资本协议市场风险补充规定》
主要内容
资本构成 监管资本分为核心资本与附属资本 核心资本应占总资本的一半以上，即附属资本不能超过核心资本 风险权重计算标准 将银行资产按风险程度从小到大依次划分为“无风险”到“完全风险”五 个级别，分别赋予0、10%、20%、50%、100%的风险权重 表外业务纳入资本监管 资本充足率不得低于8% 资本/风险加权资产>=8%
标 准 法
内 部 评 级 法
标 准 法
内 部 模 型 法
基 本 指 标 法
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标 准 法
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巴II的主要进步与不足
进步
构建了包含三大支柱的完整资本监管框架 更全面地反映风险 更敏感地反映风险性 激励银行提高风险管理水平
例证：杠杆率的计算方法
提供了国际银行业运行的基本规范
例证：资本充足率不低于8%
成为维护全球金融稳定的基本要求
例证：全球金融稳定的目标
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巴塞尔资本协议概览
资本 最低资本要求 风险加权资产