学校内控工作小组成立方案
++小学内部控制工作小组成立方案为进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，落实内部控制各项工作，成立阿勒泰市中心小学内部控制工作小组。组成如下：
组长：略
内部控制工作小组主要职责包括：
1.制定并组织实施学校内部控制制度，落实学校内部控制目标；
2.构建学校内部控制体系，制定学校内部控制体系建设方案；
3.组织开展单位层面和业务层面风险评估工作；
4.制定风险管理策略和跨科室的重大风险解决方案，并负责方案的组织实施和对风险的日常监控；
5.编制全面风险管理报告，向管理层提示学校重大、重要风险以供决策需要；
6.确定学校内部控制缺陷认定标准，定期组织对内部控制实施的有效性进行评估并出具评价报告和内部控制缺陷整改方案；
7.完善学校内部控制流程，促进内控流程与信息系统的结合；
8.建立学校内部控制实施的激励机制，促进内部控制有效实施；
9.组织开展内部控制的日常工作。
学校内控评价和监督制度-学校内空评价与监督制度
**小学内部控制评价和监督制度 内部控制评价和监督制度为了自我完善内控体系，及时发现学校内部控制缺陷，提出和实施改进方案。根据国家有关法律法规，结合学校的实际情况，制定本制度。 1、内部控制评价和监督的原则： (一)全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖学校各种业务和事项。 (二)重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上,关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 (三)客观性原则。评价工作应当准确地揭示教学管理的风险状况,如实反映内部控制设计与运行的有效性。 (四)以风险为导向的原则。评价工作应当以风险为导向,根据风险发生的可能性和对学校内部控制目标的影响程度确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域和重要流程环节。 (五)及时性原则。评价工作应按照规定的时间进行,当教学管理环境发生重大变化时,应及时进行重新评价。 2、内部控制评价和监督的内容 内部控制评价应紧紧围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素进行,对内部控制设计与运行情况进行全面评价。
3、职责与权限 内控审计人员应具备与监督和评价内部控制系统相适应的专业胜任能力和职业道德素养。 学校行政负责内部控制体系的建立健全,以及对校园内部控制的审计，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评估情况，审议内部控制评价报告及其他相关事宜的等。 各部门负责组织本部门的内控自查、测试和评价工作，对发现的设计和运行缺陷提出整改方案及具体整改计划，积极整改。配合审计部门及外部审计师开展学校层面的内控评价工作。 4、内部控制评价报告 (一)审计部门按照评价指引及本制度的要求制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷并汇总评价结果，在此基础上编报评价报告初稿。 (二)审计部门对评价报告初稿进行复核,并经审计部门负责人复核后形成内部控制评价报告，上报学校学校行政审阅。 (三)学校学校行政召开会议，审议内部控制评价报告，形成学校行政决议。 (四)学校行政在年度报告披露的同时，按规定披露年度内部控制评价报告。
保学控流工作方案及责任书
关公潭中学2016年上学期控流保学 工作方案 为了认真贯彻落实《国务院关于基础教育改革与发展的决定》和《中华人民共和国义务教育法》及其实施细则，确保义务教育的有效实施，保证在校学生的巩固率，加强义务教育学籍管理，特制定控流保学实施方案。 一、工作目标 1、本着“一个不能少“的原则，使每一个应该接受教育的学生正常入学。 2、让每一位教师和家长提高对义务教育工作的认识，确保没有学生无故辍学。 3、每学年确保入学率达100%，巩固率达99%以上。 二、工作措施 1、深入学习，提高认识。 认真学习《义务教育法》、《未成年人保护法》，从法制的高度来认识义务教育的重要性的控流保学的必要性。认识到学生是学校办学的生命线，没有了学生，学校只能是无源之水，无本之木。 2、积极推进新课程改革。切实减轻学生过重的课业负担；重视建立新型的师生关系，密切关注学生的学习、生活以及思想状况，加强与学生的交流与沟通；指导学生正确认识学习与生存、读书与就业的关系，使他们有明确的学习目的和奋斗目标。 3、开展“控流保学主题周”活动。确定每学期开学第一周为“控流保学主题周”。各班及时摸清本班未入校的学生情况，造具《未入校学生花名册》并上报教导处。对有流失苗头的学生，办公室落实人，班主任包班，年级组长包年级，学校行政负责下年级督查，并要加强与乡、村的联系，确保无学生无故辍学。 4、关注“特困学生” （1）对于家庭经济比较困难的学生，实施"杂费减免制度" （2）对于极端困难的学生由家长写出书面申请，经镇、学校和学生所在村委会证实，学校向上级请示申请"助学基金"。 （3）对没有得到"助学基金"的特困学生由学生法定监护人向学校写出书面申请，经学校核实后，给予适当的减免。
内控体系建设实施方案
******** 公司 内控体系建设实施方案 （讨论稿） 二0—三年四月 目的
为进一步加强和规范甘谷祁连山水泥有限公司内部控制, 提高企业经营管理水平和风险防范能力, 促进企业可持续发展, 公司特制定《********* 内部控制体系建设实施方案》, 实施内部控制体系建设工作 二、主要内容 按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》, 此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面 三、组织机构保障 为确保公司内控建设工作顺利推进, 保证内控机制有效运行, 经公司研究决定, 设立内控建设领导小组和内控建设执行小组。 内控建设领导小组组长由公司总经理担任, 是公司内控体系建设的第 一责任人。内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署 和指挥。 内控建设领导小组下设内控建设执行小组, 内控建设执行小组组长由副总经理担任。执行小组负责内部控制体系建设工作的具体开展。 1、内控建设领导小组 组长：*** 副组长：*** 成员：**************************** 2、主要职责：
1）负责确定本次内控体系建设的范围；
2) 负责明确本次内控体系建设的总体目标； 3) 负责确定本次内控体系建设的整体部署； 4) 负责本次内控体系建设的其他内容。 3、 内控体系建设执行小组 乡口上? *** 4、 主要职责 1) 负责内控体系建设成员的职责分工； 2) 负责确定本次内控体系建设的具体时间安排； 3) 负责组织公司内部资源的协调 , 并积极与外部咨询机构的对接、 沟通、协调； 4) 负责审核本次内控体系建设费用预算； 5) 负责本次内控体系建设的其他实施工作。 内控体系建设项目小组办公室设在综合办公室，是在内控体系建设小 组领导下，具体实施内控体系建设工作 , 确保实施阶段工作组的顺畅运行 四、 内控建设总体规划 内控建设工作涉及公司运营管理的全过程 , 包括各个层面、各类业务、 各项制度流程 , 涉及面广 ,内容庞杂 , 按照股份公司通知要求，复制永登公司 内控成果，对于不同于公司处进行修改订，计划于 2013年 4 月底梳理出管 理制度， 5 月底编制形成公司《内部控制手册》。 五、 实施步骤 司的业务及管理情况实际，内控体系建设工作计划 2013年4月初启动，具体 成员： *********************** 根据 ********************* 公司关于内控工作成果推广要求，结合公
行政事业单位内部控制范本 行政事业单位内控手册大全
行政事业单位内部控制范本行政事业单位内控手册大 全 精品文档，仅供参考
行政事业单位内部控制范本行政事业单位内控手册 大全 行政事业单位内部控制范本行政事业单位内控手册大全承德市行政事业单位财务会计内部控制制度(范本) 第一章总则 第一条为了确保行政事业单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》、《河北省行政事业单位国有资产管理暂行办法》(冀财资[2008]5号)，现制定承德市行政事业单位财务会计内部控制制度。 第二条本制度适用于承德市所管辖的行政事业单位。 第二章财务管理制度 第三条财务机构工作职责 1、认真贯彻执行《会计法》，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。 2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，制定本部门的财务管理办法和实施细则，并组织实施。编报部门预算，审查核定年度预算，做好相关资金的综合统筹平衡工作。 3、按照《会计法》的要求，认真做好记账、算账，做
到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚;日清月结，按期报账。 4、按照有关财务制度规定，严格执行财务计划和预算，节约开支，考核资金使用效果，充分利用财务数据，客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析，及时为领导提供准确数据。 5、负责债权、债务工作，加强固定资产管理，维护国家财产的安全、完整。 6、按照会计档案管理制度，负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的立卷、建档工作。 7、负责行政事业性收费票据的领购、分发、缴销等工作。 8、负责本单位所属各科室(单位)经费申请报告和政府采购手续的审查、监督和呈报工作。 9、组织本单位及系统财务人员，学习国家财政法规制度和现代化财务管理。 10、接受并配合审计、财政、税务等部门的监督检查;做好本部门(单位)财务公开，接受社会监督。 第四条现金、银行存款和印章管理制度 一、现金管理制度 1、管理原则：严格审核、手续齐备，当面点清、坚持复核，加盖戳记、编证入账，账账核对、日清日结，查核限
中小学内部控制制度
中小学内部控制制度 第一章总则 第一条为进一步提高中小学内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《会计法》、《预算法》《政府采购法》《中小学财务管理制度》等法律法规，制定本制度。 第二条本制度适用于公办中小学校，县内其他学校参照执行。 第三条本制度所指内部控制，是指中小学校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。控制目标主要包括：合理保证学校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共资源使用的效率和效果。 第四条内部控制制度应遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿学校经济活动的决策、执行、评价和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。 2、重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当特别关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险。 3、制衡性原则。内部控制应当在学校内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。 第五条学校法人应对本单位内部控制机制的建立健全和有效性实施负责。 第六条各级各类学校应当根据本制度建立适合本单位实际情况的内部控制防范体系，并组织实施。
第七条中小学校内部控制的主要方法有： 1、不相容岗位相互分离。合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施，形成相互制约、相互监督的工作机制。 2、内部授权审批控制。明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度。相关工作人员应当在授权范围内行使职权、办理业务。 3、预算控制。强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。 4、财产保护控制。建立资产日常管理制度和定期清查机制，采取资产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保资产完整。 5、会计控制。建立健全本单位财会管理制度，加强会计机构建设，提高会计人员业务水平，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作，加强会计档案管理，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告处理程序。 6、信息内部公开。建立健全经济活动相关信息内部公开制度，根据国家有关规定和单位的实际情况，确定信息内部公开的内容、范围、方式和程序。 第二章风险评估的内部控制 第八条中小学校应当建立适合本单位的经济活动风险定期评估机制，对经济活动存在的风险进行全面、系统、客观评估。经济活动风险评估要每学期进行一次。 第九条中小学校开展经济活动风险评估应当成立由校长任
2020年XX学校控流保学工作实施方案
2020年学校控流保学工作实施方案 为认真贯彻党的教育方针，落实义务教育法，普及九年 义务教育，巩固发展义务教育成果，维护少年儿童的身心权 益，确保我区适龄少儿接受义务教育。根据中央、省、市的 有关文件精神，结合我乡实际情况特制定我乡控流保学实施 方案。 一、成立控流保学领导小组： 顾问：XX 组长：XX 副组长：XX 组员：XX 二、控流保学工作目标： 小学、初中入学率100﹪；有学习能力残疾儿童入学率 95﹪以上；小学年辍学率为0；初中年辍学率控制在1﹪以 内；初中毕业一次性合格率90﹪以上；初中毕业生升学率不 低于90﹪。 三、工作措施和要求： 1、积极宣传《义务教育法》，营造社会氛围 每学年开学初（9月）为控辍宣传月，以学校为单位召 开家长座谈会，对家长进行《教育法》和《义务教育法》的 宣传，明确家长是孩子的第一责任人，使孩子接受规定年限 的教育是家长义不容辞的责任和义务，阻止孩子接受教育是
违法的行为。 2、彻底改变教学观念，改革教学方法 加强教育教学改革，运用新的教育理念，调动全体学生自觉、主动地参与学习，激发学生的学习兴趣，为学生营造心灵的乐园，使每个学生都能找到自尊、自信的支点，建立起平等的师生关系。开展丰富多彩的各种活动，增强学校和班级的内吸力。向社会承诺不因学校内部原因使学生辍学。绝对禁止体罚和变相体罚学生，不得歧视和排斥学生认真做好学困生的保学控流工作。 3、关注特困学生 认真落实义务教育经费保障机制，对于家庭经济比较困难的学生，采用“减、免、缓、助”等方式解决其入学费用，确保区内不出现因贫辍学的现象。 4、规范教育行为、严格学籍管理 建立辍学情况报告制度，班主任教师每一周向教导处报告学生的辍学状况，防止学生辍学。落实教育局关于义务教育阶段学生转学、休学的规定，贯彻省市教育行政部门有关学籍管理的各项规章制度，保证学籍管理的严肃性。 5、深入细致的做好辍返工作 建立辍学学生档案，对辍学学生采取家访、谈心等方式进行情感控辍，对辍学一年以内的学生根据学校的实际情况可以插原班就读。广泛开展各种兴趣小组活动，使学生能劝
内控体系建设实施方案
********公司 内控体系建设实施方案 （讨论稿） 二〇一三年四月
一、目的 为进一步加强和规范甘谷祁连山水泥有限公司内部控制,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,公司特制定《*********内部控制体系建设实施方案》,实施内部控制体系建设工作 二、主要内容 按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》,此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面 三、组织机构保障 为确保公司内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,经公司研究决定,设立内控建设领导小组和内控建设执行小组。 内控建设领导小组组长由公司总经理担任,是公司内控体系建设的第一责任人。内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。 内控建设领导小组下设内控建设执行小组,内控建设执行小组组长由副总经理担任。执行小组负责内部控制体系建设工作的具体开展。 1、内控建设领导小组 组长：*** 副组长：*** 成员：**************************** 2、主要职责：
根据*********************公司关于内控工作成果推广要求，结合公司的业务及管理情况实际，内控体系建设工作计划2013年4月初启动，具体按以下步骤实施： 四、具体实施步骤和计划 1、启动部署阶段 该阶段主要内容： 1)召开公司内控建设启动大会，介绍内控体系建设的具体实施步骤； 2)成立内控建设领导小组和内控建设执行小组； 3)组织培训和动员，小组成员进行内控体系建设培训，详细介绍内控体系遵循的原则和实施的意义，阐明内控体系工作的必要性。 2、调研摸底阶段 该阶段主要内容: 1)对公司不同职位、不同部门的员工进行访谈,了解公司现有内控
行政事业单位内控管理自查报告
行政事业单位内控管理自查报告 写行政事业单位内控管理自查报告真是让人想死，所以 还是要参考一下范文，减轻一下压力。 篇一根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保 险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成 检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下： 一、自查情况 加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险 基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自 动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段，为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有 效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保 基金事前、事中、事后全过程的监督机制。 1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制 根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则， 设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部 再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门 要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部 门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任
明确，相互制约的内部制衡机制，突出加强对资金结算过程 的监督。 一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收 付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人 员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再 次进行复核; 二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核 对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财 务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确 保月发生额与当期日发生额累计数核对一致; 三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用， 采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行 稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。形成了对社保基金全方位、全过程的监督。 2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强 的工作流程和业务规范 按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保 基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审核、稽核作用，强化内部控制功能， 最终达到一个人不能办理社保业务的要求。 参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整
学校内部控制考核评价方案
学校内部控制考核评价方案 评价工作重点关注以下内容： 1. 被评价单位内部控制是否在风险评估的基础上涵盖了所有重要的业务流程层面的风险。 2. 被评价单位内部控制设计的方法是否适当，内部控制建设的时间进度安排是否科学、阶段性工作要求是否合理。 3. 被评价单位内部控制设计和运行的组织是否有效，人员配备、职责分工和授权是否合理。 4. 被评价单位是否开展内部控制自查并上报有关自查报告。 5. 被评价单位是否建立有利于促进内部控制各项政策措施落实和问题整改的机制。 6. 被评价单位在评价期间是否出现过重大风险事故等。 主要工作流程: 1. 内部控制自我评价 自我评价由所属各单位按照统一安排，自行开展。内控评价部门审计部制定年度内部控制评价工作方案，提交审议，根据工作方案的时间安排启动内部控制自我评价，下发内部控制自我评价表。接到自我评价表后，按内部控制评价制度的相关要求，成立自我评价工作小组，制定工作实施方
案，组织本单位（部门）进行自我评价工作。评价结果经部门负责人及所属领导审批确认后上报审计部汇总，内控评价工作组将对各单位的自我评价情况进行分析和审核，并报内部控制领导小组审阅。 2. 内部控制独立评价 内部控制独立评价，综合运用访谈、测试和比较分析等方法，广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据，研究分析内部控制缺陷，对各单位内部控制的有效性进行评价。* 内控评价工作组对现场各小组初步认定的内部控制缺陷进行全面复核、分类汇总，初步确认综合独立评价结果，报经内部控制领导小组审阅。同时结合提出的内控缺陷整改建议，组织内部控制缺陷整改，跟踪整改落实情况。 3、内部控制评价报告编制 内控评价部门审计部在协调各部门完成内部控制自我评价工作及内控评价工作组完成独立测试工作后，结合内部控制评价工作底稿和内部控制缺陷汇总表，形成书面的《内部控制自我评价报告》，呈交内部控制领导小组审阅。
2016年控辍保学工作实施方案
小学2016年控辍保学工作实施方案 我校在五年来的控辍保学工作中，真正做到了无一人辍学，辍学率0的骄人业绩，为了一如既往的做好此项工作，根据我校实际，特制定以下控辍保学工作方案。 一、指导思想 依法实施九年义务教育，保障适龄儿童、少年接受义务教育，控制学生辍学，全面推进素质教育。学校要加强对控辍保学工作的领导，动员和组织社会、家庭、学生等各方面的力量，共同参与控辍保学工作，齐抓共管，常抓不懈，辍学率控制在规定的指标以内。 二、工作指标 在本学期中，将进一步加大管理工作力度，使在校学生的巩固率达到100%，并且要求班主任老师及时注意学生的思想状况，做好思想工作。 三、成立工作领导小组 学校建立“校长包全校，班主任老师包本班学生”的网络管理机制，形成层层有人抓，生生有人管的全员管理局面。为把工作落实到实处，学校与老师签订控辍保学责任状，各班级在分管领导的指导下，每班要确立几名思想、学习等诸方面相对落后有可能辍学的学生为重点生，并建立起重点生档案，做到及时家访和面谈，开学初要全员出动对重点生家庭全访一次，对未及时返校的学生重点访，以达到本班学生辍学率为0的目的。
四、主要工作措施 摸清底数，分类指导，包人包班，奖惩分明，各班控辍保学第一责任人即为本班班主任。具体要求是： (一)依法控辍 １、要根据《义务教育法》的规定，为适龄儿童少年提供良好的学习环境。 2、层层签订控辍目标责任书，明确学校、教师、家长责任，要根据《义务教育法》，制定有关控辍保学的规章制度及措施，明确学生家长或监护人的保学责任。 （二）管理控辍 1、要把控制学生辍学，作为实施义务教育的重点工作来抓，把控辍目标分解量化，实施控辍岗位目标责任制，要签定控辍责任书，使责任到人。 2、进一步完善辍学报告制度。发现疑是辍学的学生班主任要及时作好动员工作并作好记录、图片等，动员三次或三次以上要报告教育管理中心，并由相关部门根据国家相关法律法规强制劝其返校，确保辍学率为零。 3、学校根据织金县学籍管理10个制度规做好学籍，规范学生的休学、退学、转出、转入手续，要建立详细规范的学生学籍档案资料，并逐步完善学籍管理平台学生信息，每学期对学籍管理情况进行认真检查。 （三）教改控辍
行政事业单位内部控制报告管理制度
行政事业单位内部控制报告管理制度（试行） 第一章总则 第一条为贯彻落实党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的有关精神，进一步加强行政事业单位内部控制建设，规范行政事业单位内部控制报告的编制、报送、使用及报告信息质量的监督检查等工作，促进行政事业单位内部控制信息公开，提高行政事业单位内部控制报告质量，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》）和《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》）等，制定本制度。 第二条本制度适用于所有行政事业单位。 本制度所称行政事业单位包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位。 第三条本制度所称内部控制报告，是指行政事业单位在年度终了，结合本单位实际情况，依据《指导意见》和《单位内部控制规范》，按照本制度规定编制的能够综合反映本单位内部控制建立与实施情况的总结性文件。
第四条行政事业单位编制内部控制报告应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制报告应当包括行政事业单位内部控制的建立与实施、覆盖单位层面和业务层面各类经济业务活动，能够综合反映行政事业单位的内部控制建设情况。 （二）重要性原则。内部控制报告应当重点关注行政事业单位重点领域和关键岗位，突出重点、兼顾一般，推动行政事业单位围绕重点开展内部控制建设，着力防范可能产生的重大风险。 （三）客观性原则。内部控制报告应当立足于行政事业单位的实际情况，坚持实事求是，真实、完整地反映行政事业单位内部控制建立与实施情况。 （四）规范性原则。行政事业单位应当按照财政部规定的统一报告格式及信息要求编制内部控制报告，不得自行修改或删减报告及附表格式。 第五条行政事业单位是内部控制报告的责任主体。 单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。 第六条行政事业单位应当根据本制度，结合本单位内部控制建立与实施的实际情况，明确相关内设机构、管理层级及岗位的职责权限，按照规定的方法、程序和要求，有序开展内部控制报告的编制、审核、报送、分析使用等工作。
学校内部控制风险评估结果报告-学校工作总结
学校内部控制风险评估结果报告-学校工作总结 学校领导： 根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制制度》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下： 一、风险评估活动组织情况 （一）工作机制 本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施。从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。 （二）风险评估范围 1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。 ①单位层面风险主要包括以下三个方面： 组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险； 经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险； 人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。 ②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。 2、本次风险评估所涉及的部门范围 主责部门：内部控制工作领导小组。 配合部门：财务、办公室室等相关部门。 （三）风险评估的程序和方法 1、风险评估程序 本次风险评估活动，风险评估小组首先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点高的科室进行重点检查，对其他科室也进行了排查；最后，根据自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。 2、风险评估方法 本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险。 （四）收集的资料和证据等情况 支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿， 相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。 二、风险评估活动发现的风险因素 （一）单位层面风险因素 单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗。 （二）业务层面风险因素 1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性不足，执行力不够。
2019年控辍保学工作实施方案
德州经济技术开发区太阳城小学 2018年控辍保学工作实施方案 我校在三年来的控辍保学工作中，真正做到了无一人辍学，辍学率0的骄人业绩，为了一如既往的做好此项工作，根据我校实际，特制定以下控辍保学工作方案。 一、指导思想 依法实施九年义务教育，保障适龄儿童、少年接受义务教育，控制学生辍学，全面推进素质教育。学校要加强对控辍保学工作的领导，动员和组织社会、家庭、学生等各方面的力量，共同参与控辍保学工作，齐抓共管，常抓不懈，辍学率控制在规定的指标以内。 二、工作指标 在本学期中，将进一步加大管理工作力度，使在校学生的巩固率达到100%，并且要求班主任老师及时注意学生的思想状况，做好思想工作。 三、成立工作领导小组 学校建立“校长包全校，班主任老师包本班学生”的网络管理机制，形成层层有人抓，生生有人管的全员管理局面。为把工作落实到实处，学校与老师签订控辍保学责任状，各班级在分管领导的指导下，每班要确立几名思想、学习等诸方面相对落后有可能辍学的学生为重点生，并建立起重点生档案，做到及时家访
和面谈，开学初要全员出动对重点生家庭全访一次，对未及时返校的学生重点访，以达到本班学生辍学率为0的目的。 四、主要工作措施 摸清底数，分类指导，包人包班，奖惩分明，各班控辍保学第一责任人即为本班班主任。具体要求是： (一)依法控辍 １、要根据《义务教育法》的规定，为适龄儿童少年提供良好的学习环境。 2、层层签订控辍目标责任书，明确学校、教师、家长责任，要根据《义务教育法》，制定有关控辍保学的规章制度及措施，明确学生家长或监护人的保学责任。 （二）管理控辍 1、要把控制学生辍学，作为实施义务教育的重点工作来抓，把控辍目标分解量化，实施控辍岗位目标责任制，要签定控辍责任书，使责任到人。 2、进一步完善辍学报告制度。发现疑是辍学的学生班主任要及时作好动员工作并作好记录、图片等，动员三次或三次以上要报告教育管理中心，并由相关部门根据国家相关法律法规强制劝其返校，确保辍学率为零。 3、学校根据织金县学籍管理10个制度规做好学籍，规范学生的休学、退学、转出、转入手续，要建立详细规范的学生学籍档案资料，并逐步完善学籍管理平台学生信息，每学期对学籍管理情况进行认真检查。 （三）教改控辍
内部控制工作方案
xxx单位： 为进一步提高风险防范能力，促进单位健康持续的发展，根据财政部《行政事 业单位内部控制规范（试行）》、《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意 见》等文件要求，结合本单位管理现状，现制定单位内部控制体系建设工作方案，具体 内容如下： 一、总体目标 根据财政部等文件的要求，结合单位发展战略的要求，提高效益，回报国家，人民。 按照“全面启动、分批实施、务求实效”的原则，以全面测试、梳理单位内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖单位的决策层、执行层、作业层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保证单位管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现单位发展战略。 二、基本内容 （一）构建以风险管控为导向的内控管理体系对照财政部等出台的《控制规范》和《指导意见》，对单位的内部控制体系进行优化升级，实现内控体系和内控规范的全面接轨。即基于风险管控的基本要求，对现有的单位内控流程进行升级建设；建立适合单位发展的内控管理体系。 （二）构建以内控信息一体化为目标的实施体系以建立科学有效的业务、管理活动内控流程为基础，逐步实现主要内控流程信息化运行。即业务流程风险控制点由“人控”到“机控”，主要管理和业务内控流程能够达到上线运行规划要求。 （三）构建以内控评价为重点的持续改进体系通过内控流程的实际运转，分析评价控制缺陷和薄弱环节，对内控体系存在的不足进行跟踪，提出切实可行的整改方案，直至内控流程符合规范、规划要求。 三、重点任务 （一）完善流程制度体系
年行政事业单位内控管理制度精选预算业务控制修正版
第一部分预算业务控制 一、预算控制范围及控制目标 （一）业务范围 **********区政府**********预算是指**********内各科室 按照行使行政职能的需要并依据国家有关政策规定而编制，经综 合计算、全面平衡、审核汇总后，报**********区财政局按法定 程序审核、批准的涵盖本**********各项经济活动及资金收支的 综合计划。 预算由收入预算、支出预算组成。收入预算指财政拨款收入；支出预算包括基本支出和项目支出，基本支出包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出，项目支出包括法律 顾问费、可视电话租赁费和其他支出。 （二）控制目标 进一步建立健全**********区政府**********的预算管理机制，促进预算管理的制度化、规范化、科学化建设，有效提高资 源的利用效率及管理服务水平。 二、预算控制岗位设置及不相容岗位 （一）预算控制岗位设置 1、预算编制岗：主要负责预算编制工作，包括布置预算申 报工作、编制年度收入预算、年度支出预算等。 2、预算审批岗：对预算草案进行审批。 3、预算执行岗：各科室将预算作为预算期内全部业务活动 的基本依据，每月按时根据月度预算编制次月资金收支计划。
4、预算监督岗：以**********整体预算为依据，对各科室 的预算执行情况进行监督检查。 （二）预算控制不相容岗位 1、预算编制与预算审批 2、预算审批与预算执行 3、预算编制与预算执行 4、预算编制与预算调整 5、预算执行与预算考核 6、预算执行与预算监督 三、预算控制业务流程、风险点及防控措施 （一）预算编审 1、流程描述 （1)财务室根据预算要求，部署各科室的编报工作。 （2)各科室根据下一年度的实际情况，提出预算建议数，并 提交申报基础数据等材料，报送财务室。 （3)财务室对各科室提交的预算建议数及申报材料进行预审，汇总形成单位预算建议数。 （4)**********主要领导和财务分管领导对单位预算建议数 进行审批，确保无误后上报**********区财政局。 2、风险点
内部控制体系建设实施方案
XX公司内部控制 体系建设实施方案 为贯彻落实相关文件精神，XX公司（以下简称“公司”）进一步明确职责、分解任务、落实责任，确保内部控制体系建设顺利进行，制定本实施方案。 一、组织体系及职责 公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施，为进一步加强内部控制体系建设的组织领导，公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组，明确了领导小组及其办公室职责。 （一）领导小组与办公室职责 领导小组职责：学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX集团关于内部控制体系建设有关精神，统一思想、提高认识；审定内部控制体系建设实施方案，部署内部控制体系建设工作；提供人、财、物等资源，保障内部控制体系建设开展；指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作；负责内部控制体系建设重大事项决策，研究、解决内部控制体系建设中的重大问题；负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。 办公室职责：贯彻执行领导小组决策和部署，组织制定公司内部控制体系建设实施方案和工作计划，编制经费专项预算方案；组织开展内部控制体系建设实施方案的落实；组织开展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研，宣传报道和信息报告等工作；完成领导小组交办的其他事项。 （二）牵头部门职责 1.财务部为内控体系建设工作牵头部门
主要职责：研究起草公司内部控制体系建设实施方案及工作计划；组织实施内部控制体系建设实施方案；向XX集团报送内部控制体系建设情况；其他相关工作。 2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门 主要职责：组织内部控制体系建设相关业务培训；组织编制并更新《内部控制手册》；开展单位内部控制评价；对单位内控体系建设进行检查；其他相关工作。 （三）各业务部门职责 各业务部门职责：按照业务分工和职责，负责本部门职责范围内的内部控制建设工作，结合内部控制目标，负责梳理相关规章制度，提出规章制度制（修）订计划，并修改完善；查找经营管理风险点，评估风险影响程度；结合相关规章制度，建立和完善管理程序和业务流程，明确关键控制点和控制措施；负责运行和持续改进主要业务流程。各部门职能分工表见附件1。 （四）监督部门职责 党群工作部作为监督部门，主要职责：根据集团公司制定的内部控制评价、内部控制审计等管理制度，结合航天科技集团公司内部控制评价标准，对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制有效性，发现内部控制缺陷，并提出整改建议。 二、任务分解 根据《中国航天科技集团公司内部控制体系建设总体方案》，按照各部门职能定位，进行任务分解，落实责任。各部门在建立与实施有效的内部控制体系时，应当包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五大要素。建设任务计划表见附件2。
行政事业单位内控制度
行政事业单位内部控制规范（试行） 第一章总则 第一条为了进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。 第二条本规范适用于各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位（以下统称单位）经济活动的内部控制。 第三条本规范所称内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。 第四条单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。 第五条单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。 （二）重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。
（三）制衡性原则。内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。 （四）适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 第六条单位负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实 施负责。 第七条单位应当根据本规范建立适合本单位实际情况的内 部控制体系，并组织实施。具体工作包括梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，在此基础上根据国家有关规定建立健全单位各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。 第二章风险评估和控制方法 第八条单位应当建立经济活动风险定期评估机制，对经济 活动存在的风险进行全面、系统和客观评估。 经济活动风险评估至少每年进行一次；外部环境、经济活动或管理要求等发生重大变化的，应及时对经济活动风险进行重估。 第九条单位开展经济活动风险评估应当成立风险评估工作 小组，单位领导担任组长。 经济活动风险评估结果应当形成书面报告并及时提交单位 领导班子，作为完善内部控制的依据。
2017年内控制度风险评估报告2017
2017年内控制度风险评估报告2017-05-09 15:11 | #2楼 中支公司办公室： 根据总公司文件精神，财险部对总公司文件进行了认真的学习，也组织专人对总公司《****办发[2017]3号》文件进行了细致的落实，现将办公室上报总公司汇总文件中财险部应提供部分进行了整理，请查阅： 一、评价目标与原则 为了全面评价****保险公司**中心支公司财险部2017年度内部控制运行情况，查找非农险部门对内控制度运行方面是否存在缺陷，揭示和防范风险，根据《保险公司内部控制基本准则》、《企业内部基本规范》、《内部控制评价办法》的相关规定，结合公司实际，并遵循总公司文件要求的全面性原则、重要性原则、客观性原则。展开自查。 二、财险部内部控制评价范围 本次内控评价的机构范围：**中心支公司财险部及其下属各分支机构的非农险业务部门或业务。 时间范围为：2017年度公司的运行。 三、内部控制评价的内容 根据《保险公司内部控制基本准则》、《企业内部基本规范》以及公司内部控制制度，围绕非农险业务承保工作中的 风险评估、业务质量进行评价。 具体对以下重要控制活动进行评价： 1、销售控制：主要从销售人员和机构控制、销售过程和品质控制等方面进行评价。 2、运营控制：承保控制、收费控制、业务单证控制、反洗钱控制等方面进行评价。 （三）对非农险部门业务进行数据真实性控制和监督检查。 四、组织领导 财险部内部控制评价工作领导小组： 组长：***
副组长：***。 成员：** *** 领导小组设在公司审计监察部，相关部门指定专人负责此项工作，各分支公司由综合办公室的合规管理岗负责此项工作。 五、时间安排 内部控制评价工作分为三个阶段。第一阶段为内部控制自查评价阶段，由财险部进行，汇总自查结果，出具评价报告，在2017年3月5日前完成；第二阶段为汇总评价结果，依据评价结果进行检查测试阶段。第三阶段为根据测试结果汇总评价出具报告阶段，在2017年3月20日前完成。 五、财险部自查评价情况 根据总公司文件精神和中支公司办公室要求，本次自查评价涵盖以下几个方面： 1、**中心支公司财险部在本次自查评价活动中，多次督促基层各部门，要求各分公司、营销部、保险社严格执行内控制度，对所有承保风险进行排查，本次排查涵盖了机动车险、商业性财险保险、大棚保险等非农险业务全部险种，实现了风险及内控制度排查全面覆盖。 2、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社内控制度执行的情况进行了督查，并对制度执行的可靠性、合理性进行的监督检查，确认各部门内控制度落实比较到位，不存在严重的执行漏洞。 3、财险部在本次自查和评价过程中对公司内部控制设计和运行的组织是否有效，人员配备、职责分工和授权等是否合理进行了认真的筛查，分析，确认在非农险岗位上，各部门能够各司其职，完成本职工作。 4、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社内控制度执行情况进行了督查，多次发通知，要求各部门严格执行内控制度，有利于促进各项内部控制落实到位的措施和机制。 5、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社在2017年度发生的违规行为和风险的事件及时进行 了处理和整改，其中承保资料不全的4笔业务，已经要求承办单位补齐资料，2笔承保车辆行驶证过期的业务已经要求投保人检车并进行及时的资料更正。 6、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社进行了关于内控制度的调查，各部门一致认为我公司内控制度健全合理，流程严谨，适宜业务健康发展，无其他整改意见。 **中心支公司财险部
控辍保学工作实施方案
控辍保学工作实施方案 按照《关于印发xx省义务教育阶段控辍保学操作指南的通知》（x教发〔2020〕x号）文件要求，依法保障适龄儿童、少年接受义务教育的权利，切实抓好我市“控辍保学”工作，结合我市实际，制定此方案。 一、指导思想 坚持以全面实施《中华人民共和国义务教育法》为前提，贯彻执行《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国未成年人保护法》等法律法规，依法保障少年儿童接受义务教育的权利，切实提升义务教育巩固率，落实政府、学校、家庭和社会等各方面“控辍保学”责任，确保全市义务教育均衡、持续、健康发展。 二、工作目标 依法保证每位适龄少年儿童接受九年义务教育，以建档立卡贫困家庭子女（含非建档立卡的农村贫困残疾人家庭、农村低保家庭、农村特困救助供养人员家庭）为重点，全面提升家庭贫困子女受教育水平，确保义务教育入学率达到100%，贫困家庭子女义务教育巩固率达到100%。 三、组织领导 成立xx市“控辍保学”工作领导小组，具体成员如下： xx 领导小组下设办公室，办公室设在市教育局，办公室主任由XXX
同志兼任，副主任由XXX同志兼任，具体负责“控辍保学”相关工作。 四、各成员单位职责 市“控辍保学”工作领导小组：全面履行“控辍保学”主体责任，制定“控辍保学”工作方案，组织和督促适龄儿童少年免试就近入学，帮助他们解决义务教育的困难，采取积极有效措施防止失学辍学，建立教育、民政、扶贫、公安、市场、残联、卫健、乡镇等多部门的联控联保机制。除因特殊情况，经市政府批准外，适龄儿童、少年不入学接受义务教育的，对其父母或监护人进行批评教育，并采取措施责令送子女或被监护人入学接受义务教育，必要时可司法强制。 各乡（镇）人民政府、中心街道办事处：负责抓好依法控辍、行政控辍，确保适龄儿童、少年入学率达标，全面提高义务教育水平；指导各村委会、社区建立自然村、小区学生网格化管控机制，组织相关法律法规宣传活动；及时掌握未入学适龄儿童和学籍库中辍学学生的基本信息及安置动态，并将相关情况于每年8月前反馈至市教育局。 市教育局：负责全市“控辍保学”工作的组织实施，组织、监督各学校“控辍保学”工作。抓好“安全控辍”、“质量控辍”工作，积极探索、研究解决“控辍保学”的新方法、新思路；与相关部门协调处理辍学学生劝返安置工作中突发情况，及时掌握未入学适龄儿童和学籍库中辍学学生的基本信息及动态；加强中小学学生学籍监管，衔接好学生转入、转出学校的各个环节；不断改善办学条件，着力改善学校卫生设施和学生食宿环境，加强学校常规管理，深化教育教学