第三章 本票
国际结算第三章 课后练习和答案(中文)
第三章课后练习和答案（一）一、选择题（包括单选和多选）1、我们说票据的无因性是指（）。
A、出票人出票没有原因B、票据成立与否取决于出票的原因C、票据的付款是无条件的分析：正确答案应为C。
我们所指的票据的无因性是指汇票、支票的付款是无条件命令，本票的付款是无条件承诺。
2、本票分为一般本票和银行本票两种，一般本票指的是出票人为企业或个人，付期期限为（）的本票A.即期B.远期C.既可以是即期也可以是远期D.远期180天以内。
分析：正确答案应为C。
本票实际上就是付款人为出票人自身的特殊汇票，大多数国家没有专门的本票法，本票视同为汇票，因此本票的期限和汇票是一致的，本票可以是即期的，也可以是远期的。
（注意：由于不同国家的法律环境不同，因而不同的国家对票据的期限会有不同的规定）。
3、银行承兑汇票的出票人应为（）。
A、银行B、商业企业C、银行或商业企业分析：正确答案应为B。
银行承兑汇票就出票人而言属于商业汇票，为补充商业汇票流通性不足的缺陷，银行应出票人或其他人的请求对汇票予以承竞。
4、拒绝证书是持票人在提示票据遭到拒付或拒绝承兑后向公证机构申请办理的一种证明文件。
制作拒绝证书的主要目的是（）。
A.持票人可以合法地要求付款退货B.持票人可以合法地向前手行使追索权C.证明托收单据由持票人合法持有D.证明付款人的行为严重违背《合同法》中的有关规定分析：正确答案应为B。
票据持有人向付款人提示票据，遭到拒付或拒绝承兑时，必须作拒绝证书，其主要目的是合法地向前手行使追索权。
5、票据的善意持票人是指（），取得了一张表面完整、合格的、有效的持票人。
A、虽未付对价，但由别人无偿赠予B、善意地付了票据的全部对价C、无意中拾到，但找不到失主D、从他人手上低价购得分析：正确答案应为B。
票据的善意持票人就是指支付了票据的全部金额的持票人。
6、.以下何种背书属于空白背书（）。
A、Pay to the order of Henry BrownB、Pay to Henry Brown onlyC、William WhiteWilliam White William White分析：正确答案应为C。
公司本票管理制度
第一章总则第一条为规范公司本票管理，确保公司资金的安全、合理使用，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有与本票相关的业务活动，包括本票的签发、保管、使用、核销等环节。
第三条公司本票管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保本票资金安全，防止资金损失；2. 合理性原则：合理安排本票使用，提高资金使用效率；3. 规范性原则：严格按照本制度规定执行，确保业务活动合规；4. 效率性原则：简化业务流程，提高工作效率。
第二章签发与保管第四条本票签发权限：1. 公司总经理对本票签发拥有最终决定权；2. 各部门负责人在本职责范围内，可签发一定金额的本票。
第五条签发本票应遵守以下程序：1. 部门负责人根据业务需要，填写《本票申请表》，经批准后提交财务部；2. 财务部审核申请表，确认资金余额后，签发本票；3. 本票签发后，由财务部统一编号、登记，并加盖公司公章。
第六条本票保管：1. 签发后的本票由财务部统一保管，不得擅自外借或转借；2. 本票保管应采取安全措施，防止丢失、损毁或被盗；3. 财务部应定期对本票进行盘点，确保账实相符。
第三章使用与核销第七条本票使用：1. 使用本票需严格按照批准的用途进行，不得挪用；2. 使用本票时，需填写《本票使用登记表》，详细记录使用金额、用途、时间等信息；3. 使用人应妥善保管本票，防止丢失或损毁。
第八条本票核销：1. 使用完毕的本票，由使用人填写《本票核销表》，经批准后送交财务部；2. 财务部审核核销表，确认无误后，在本票上注明核销日期，并由相关人员签字；3. 核销后的本票由财务部归档保管。
第四章监督与考核第九条公司应建立健全本票管理制度，明确各部门、各岗位的职责，加强内部监督。
第十条公司定期对本票管理情况进行检查，对违反本制度的行为进行严肃处理。
第十一条公司将本票管理制度纳入绩效考核体系，对执行情况进行考核。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。
本票 经管类课件
本票案例
出票人：香港汇丰银行旺角分行 持票人：某港商 事件：该港商与珠海义华公司签订合同，约定港方以手中金额为600万港元的银行本票作为预付款，中方在收到本票后立 即支付50万元人民币给对方作为反担保费。义华公司在收到本票后向珠海中行请求质押贷款。
疑点：
经我方银行审核发现，该票号码和金额有改动痕迹，票面文字模糊不清，且出票人签字为单签（其 印鉴本上规定超过50万港币需双签方属有效）。
本票基本事项
注明“本票”字样 无条件支付承诺 收款人或其指定人 付款期限 付款地点 出票日期和地点 确定金额 出票人签字
本票的形式
国际限额本票(international money order) 旅行支票(traveler’s cheque) 国库券(treasury bill)
可转让存单(negotiable certificate of deposit)
结果：中行随即与出票行联系查询，得知该票为篡改本票，而实际金额仅有600港元。
启示
金额较大、要素不全、制作粗劣的本票应该十分小心； 有涂改痕迹或者以传真形式出现； 签名与印鉴册不符、出票行在年鉴中无法找到。
本票示意图：
出票人 Drawer
①
②
受票人（付款人） Drawee（Payer）
收款人 Payee
③
出票人 Drawer
①出特点：
两个基本当事人 无条件支付承诺 无须承兑 只可开出一张
本票实质是出票人和付款人为同一人的汇票。
本票式样
Promissory Note for USD12,345.00 Tianjin,12 Nov.2001
At 60 days after sight, we promise to pay to the order of ABC Trade Co. the sum of US Dollars Twelve Thousand Three Hundred and Forty Five only.
中华人民共和国票据法(2004修正)
中华人民共和国票据法(2004修正)【发文字号】中华人民共和国主席令第22号【发布部门】全国人大常委会【公布日期】2004.08.28【实施日期】2004.08.28【时效性】现行有效【效力级别】法律中华人民共和国票据法（1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过根据2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于修改〈中华人民共和国票据法〉的决定》修正）目录第一章总则第二章汇票第一节出票第二节背书第三节承兑第四节保证第五节付款第六节追索权第三章本票第四章支票第五章涉外票据的法律适用第六章法律责任第七章附则第一章总则第一条【立法目的】为了规范票据行为，保障票据活动中当事人的合法权益，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。
第二条【适用范围】在中华人民共和国境内的票据活动，适用本法。
本法所称票据，是指汇票、本票和支票。
第三条【票据活动基本原则】票据活动应当遵守法律、行政法规，不得损害社会公共利益。
第四条【票据行为、票据权利与票据责任】票据出票人制作票据，应当按照法定条件在票据上签章，并按照所记载的事项承担票据责任。
持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章，并出示票据。
其他票据债务人在票据上签章的，按照票据所记载的事项承担票据责任。
本法所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。
本法所称票据责任，是指票据债务人向持票人支付票据金额的义务。
第五条【票据代理】票据当事人可以委托其代理人在票据上签章，并应当在票据上表明其代理关系。
没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任；代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。
第六条【非完全行为能力人盖章的效力】无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但是不影响其他签章的效力。
第七条【票据签章】票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。
经济法第03章 支付结算法律制度
第三章支付结算法律制度高频考点一：支付结算的基本要求项目具体要求格式人民银行统一规定印制的票据凭证和结算凭证签章和其他记载事项不得伪造、变造。
伪造→假冒或虚构他人；变造→改变签章以外的记载事项。
【提示】①出票金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。
②更改的结算凭证，银行不予受理。
③其他记载事项：可以更改，但需原记载人更改+签章。
签章法人签章：财务专用章/公章+法定代表人/授权的代理人的签名或盖章。
自然人签章：个人本人的签名或盖章填写规范①收款人名称：全称或规范化简称②出票日期：中文大写（月份：“壹、贰、壹拾”前+零；日：“壹至玖、壹拾、贰拾、叁拾”前+零，“拾壹至拾玖”前+壹。
目的→防涂改，如“10月20日”的规范写法：零壹拾月零贰拾日）。
③金额：中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，否则银行不予受理。
高频考点二：基本存款账户1.一个单位只能开立一个基本存款账户。
2.办理业务：日常经营活动的资金收付，以及存款人的工资、奖金和现金的支取。
3.开户资格（包括但不限于）：法人企业/非法人企业、机关及事业单位、居委会/村委会、军警、社团、民办非企业、外地常设机构、个体户（不含个人）。
4.开户证明文件（1）企业法人，应出具企业法人营业执照。
（2）非法人企业，应出具企业营业执照。
（3）个体工商户，应出具个体工商户营业执照。
开户时，应出具法定代表人或单位负责人有效身份证证件。
法定代表人或单位负责人授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书以及被授权人的有效身份证件。
高频考点三：一般存款账户1.一般存款账户：只存现金不取现金（只存不取）。
2.开户证明文件开立基本存款账户规定的证明文件+基本存款账户开户许可证或基本户编号+借款合同/其他证明高频考点四：票据的基本概念1.票据种类：汇票（银行汇票、商业汇票）、本票（银行本票）、支票（现金支票、转账支票、普通支票）2.票据当事人基本当事人：出票人、付款人和收款人非基本当事人：承兑人、背书人、被背书人、保证人等3.票据的特征和功能票据是完全有价证券（设权、提示、交付、缴回）票据为文义证券（白纸黑字）票据为无因证券（行使权利不看取得证券原因）特征和功能特征票据为金钱债权证券要式证券（有规定的格式和要求）票据为流通证券（可以背书）支付功能汇兑功能功能信用功能结算功能融资功能【提示】票据功能记忆口诀：接知府会很荣幸（结、支付、汇、融、信）。
银行本票结算-教案
银行本票结算-教案第一章：银行本票概述1.1 银行本票的定义1.2 银行本票的类型1.3 银行本票的特点1.4 银行本票的当事人第二章：银行本票的发行与兑付2.1 银行本票的发行程序2.2 银行本票的兑付流程2.3 银行本票的兑付条件2.4 银行本票的兑付期限第三章：银行本票的转让与贴现3.1 银行本票的转让方式3.2 银行本票的转让条件3.3 银行本票的贴现流程3.4 银行本票的贴现利率第四章：银行本票的结算与清算4.1 银行本票的结算方式4.2 银行本票的清算流程4.3 银行本票的结算期限4.4 银行本票的结算风险第五章：银行本票的违规行为与处罚5.2 银行本票的违规责任5.3 银行本票的处罚措施5.4 银行本票的法律责任第六章：银行本票的应用场景6.1 商业交易中的应用6.2 个人支付与转账6.3 银行本票在跨境贸易中的应用6.4 银行本票在金融市场中的角色第七章：银行本票的风险管理7.1 银行本票的风险类型7.2 银行本票的风险评估7.3 银行本票的风险防范措施7.4 银行本票的风险控制策略第八章：银行本票的会计处理8.1 银行本票的发行会计处理8.2 银行本票的兑付会计处理8.3 银行本票的贴现会计处理8.4 银行本票的坏账处理第九章：银行本票的监管与合规9.1 银行本票的监管政策9.2 银行本票的合规要求9.4 银行本票的合规改进措施第十章：案例分析与实操演练10.1 银行本票结算案例分析10.2 银行本票操作流程模拟10.3 银行本票结算问题的解决策略10.4 综合实操演练与评估重点和难点解析重点一：银行本票的定义与特点银行本票是一种银行信用工具，由银行出具并保证支付，具有无条件支付、流通性强、安全性高等特点。
需要重点理解银行本票与商业汇票、支票等其他支付工具的区别。
重点二：银行本票的发行与兑付流程银行本票的发行需要遵循严格的程序，包括票面金额的设定、发行人的信用评估等。
兑付流程包括持票人向银行提交本票、银行审核并支付款项等步骤。
第三章本票
PPT文档演模板
第三章本票
• 3、银行本票和商业本票
这种分类的标准与实益，与汇票的同一分 类相同。
PPT文档演模板
第三章本票
4、国内本票和国外本票
• 这是英美票据法上，按照签发和付款地是 否本国所作的分类。
PPT文档演模板
第三章本票
（二）我国票据制度中的本票种类 • 1、银行本票的意义 • 2、银行本票的种类 （1）定额银行本票 （2）不定额银行本票
PPT文档演模板
第三章本票
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
PPT文档演模板
2020/12/7
第三章本票
PPT文档演模板
第三章本票
二、本票的特点 • （一）本票是自付证券 • （二）本票以出票人为当然的主债务人 • （三）本票为预约支付证券
PPT文档演模板
第三章本票
• （四）本票是无需承兑但有见票的票据
• （五）本票的出票人仅负付款责任而无承 兑担保责任
• （六）本票的背书人负担保付款责任
PPT文档演模板
PPT文档演模板
第三章本票
第二节 出票和见票
• 一、出票 • 二ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ见票
PPT文档演模板
第三章本票
第三节 汇票有关规定对本票的适用
• 一、汇票有关规定对本票适用的意义 • 二、汇票有关规定对本票适用的立法 • 三、我国《票据法》对本票准用汇票规范
的规定
PPT文档演模板
第三章本票
【本章前沿问题】
• 商业本票。
第三章本票
三、本票的种类
（一）票据法学上对本系的分类
• 1、记名式本票、指示式本票和无记名式本 票
0503第三章 本票
第二节 出票和见票
• 一、出票 • 二、见票
第三节 汇票有关规定对本票的适用
• 一、汇票有关规定对本票适用的意义 • 二、汇票有关规定对本票适用的立法 • 三、我国《票据法》对本票准用汇票规范
的规定
【本章前沿问题】
• 商业本票。
【本章复习与思考题】
• 请简述本票的见票制度？
•
1、有时候读书是一种巧妙地避开思考 的方法 。20.9. 520.9.5 Saturday, September 05, 2020
• 13、无论才能知识多么卓著，如果缺乏热情，则无异 纸上画饼充饥，无补于事。Saturday, September 05, 202
05-Sep-2020.9.5
• 14、我只是自己不放过自己而已，现在我不会再逼自 己眷恋了。20.9.511:00:465 September 202011:00
• （四）本票是无需承兑但有见票的票据
• （五）本票的出票人仅负付款责任而无承 兑担保责任
• （六）本票的背书人负担保付款责任
三、本票的种类
（一）票据法学上对本系的分类
• 1、记名式本票、指示式本票和无记名式本 票
按照本票上是否记载本票权利人名称所作 的分类。
• 2、见票即付的本票、定日付款的本票、出 票后定期付款的本票、见票后定期付款的 本票
•
2、阅读一切好书如同和过去最杰出的 人谈话 。11:0 0:4611: 00:4611 :009/5/ 2020 11:00:46 AM
•
3、越是没有本领的就越加自命不凡。 20.9.51 1:00:46 11:00S ep-205-Sep-20
•
4、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的 错儿。 11:00:4 611:00: 4611:0 0Saturday, September 05, 2020
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第三章本票
【导语】
本票是出票人本人于票据到期日向持票人无条
件支付票面金额的票据。
本章简要讲解本票的意义、
特点，本票的见票、汇票法律规范对本票的适用等规
则和理论。
其中，见票是本票的特有制度，在学习和
研究票据法的时候，应当对此制度多加注意。
第一节本票的意义、特点和种类
一、本票的意义
本票，是指出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给持票人的票据。
对此定义析解如下：
（一）本票是一种票据
本票有票据的共同属性和特点，同时又有自身特有的性质和表征，以区别于汇票和支票，不能用其他票据替代它。
（二）本票是出票人直接向持票人支付票面金额的票据
这一点表现了本票与汇票、支票的根本区别。
本票的付款人就是出票人。
1从票据名称方面讲，本票之“本”，即为“付款人是出票人本人”之义。
（三）本票是出票人承诺于见票时无条件付款的票据
本票由出票人付款，根源于出票人的自付承诺，即出票人记载于本票上的自己到期无条件付款的意思表示。
本票，由出票人承诺自己付款，发生信用，故属于“信用证券’、“自付证券”。
又因出票人承诺于到期日无条件自行付款，本票为“预约证券”。
1有些票据立法允许由“担当付款人”代出票人付款，但是，一、这是本票的特殊现象，一般则是由出票人为付款人；二、我国票据法不认本票担当付款人制度。
本票的出票人为付款人，故无需承兑。
出票人签发本票之后，负有到期无条件付款的责任。
因本票有出票人于到期日无条件付款的性质，故亦称为“期票”。
二、本票的特点
（一）本票是自付证券
本票由出票人承担付款责任，基本法律关系的当事人仅为出票人和持票人两方。
当事人方面少，票据权利义务关系就简明一些，票据权利的行使，也要简便一些。
例如，不需第三人即付款人承兑即可直接请求付款，无须担心票据不获承兑等。
（二）本票以出票人为当然的主债务人
本票出票人对持票人负无条件付款责任。
各国票据法共认，本票出票人的付款责任，为绝对责任。
到期不付款者，持票人得请求法院强制执行。
我国《票据法》一方面在本票的定义中指明了出票人的付款，是无条件支付；另一方面在第74条规定出票人必须“保证支付”，在第77条规定，出票人在持票人提示见票时，“必须承担付款的责任”。
（三）本票为预约支付证券
本票的出票人，承诺于到期日由自己无条件支付票据金额，属于一种“预约支付”，因此本票是预约支付证券。
（四）本票是无需承兑但有见票的票据
本票均不需承兑，但见票后定期付款的本票，以“见票”为必要程序。
我国《票据法》第79条规定，本票的持票人未按照规定的期限提示见票的，丧失对出票人以外的前手的追索权。
日内瓦《统一汇票和本票注》第78条第2款规定，见票后定日付款的本票，须在第23条规定的期限内向出票人提示“签见”。
统一法系各国也都依此为准，作了相同规定。
可见，本票以“见票”为追索权保全方法。
所谓“见票”，是指一种程序，即本票的出票人因持票人按规定的期限提示本票，请求确定付款日期，在本票上签名并记载见票文义和时间的行为，它是本票特有的一种现象。
汇票虽然也有见票后定期付款的种类，但它通过提示承兑的
程序，有效地确定票据付款日，不必为见票手续。
本票无承兑程序，以见票来确定付款日期。
支票是见票即付的票据，自无须见票后另定付款日，不存在见票程序。
（五）本票的出票人仅负付款责任而无承兑担保责任
本票无需承兑，出票人即没有承兑担保责任。
（六）本票的背书人负担保付款责任
本票依背书转让的，背书人对被背书人负有担保付款的责任，持票人到期不获付款时，有权利保全手续的，对前手得行使追索权。
三、本票的种类
（一）票据法学上对本票的分类
在票据法学上，按照不同的标准，将本票划分为多种类型。
1. 记名式本票、指示式本票和无记名式本票
这是按照本票上是否记载本票权利人名称所作的分类。
这一分类的各种本票，意义与汇票中同一分类相同，仅是票种票名不同。
如记名式本票与记名式汇票的相同处在于均为记名式票据。
2. 见票即付的本票、定日付款的本票、出票后定期付款的本票、见票后定期付款的本票
这种分类的标准与含义，与汇票的同一分类相同。
明显差异之处是，见票后定期付款的本票，适用“见票”制度。
3. 银行本票和商业本票
这种分类的标准与含义，与汇票的同一分类相同。
4. 国内本票和国外本票。
这是英美票据法上，按照签发和付款地是否本国所作的分类。
凡是在本国境内签发并付款的，是国内本票，其他的是国外本票。
国外本票遭拒绝的，无须作成拒绝证书。
国内本票，是否作成拒绝证书，由持票人选择。
（二）我国票据制度中的本票种类
我国《票据法》第73条第2款规定，本法所称本票，是指银行本票。
从而
排除了商业本票。
第75条规定，本票必须记载收款人名称，未记载的，本票无效，否定了无记名式本票。
因此，我国票据制度中的本票，必须是“记名式银行本票”。
1. 银行本票的意义
《票据法》没有对银行本票下定义，《支付结算办法》中，将银行本票定义为，银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
这个定义，有助于对我国银行本票的认识和理解。
银行本票和商业本票的区别之一，是前者以银行的信用，后者以银行之外的出票人的信用，作为票据的担保。
2. 银行本票的种类
《票据法》中未规定银行本票的种类。
我国曾经将银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。
所谓定额银行本票，即预先固定金额并印载于票面的银行本票。
按《支付结算办法》的规定，定额银行本票面额分别为1000元、5000元、1万元和5万元。
在实务中，因其面额小不能满足大额资金对票据的要求，使用量较小。
所谓不定额银行本票，即票面上没有预先印载的金额，可根据需要记载金额的银行本票。
这种本票，金额起点为100元，无上限。
银行本票又可以根据用途分为银行转帐本票和银行现金本票。
前者仅得用于转帐，后者用于支取现金，也可用于转帐。
2004年10月13日，中国人民银行发布《关于调整票据、结算凭证种类和格式的通知》（银发[2004]235号）。
将定额本票、不定额本票合并为本票（不定额），自此，我国的本票为不定额本票。
按照《票据法》和《支付结算办法》的规定，银行本票的付款期为2个月。
第二节出票和见票
一、出票
二、见票
第三节汇票有关规定对本票的适用
一、汇票有关规定对本票适用的意义
二、汇票有关规定对本票适用的立法
三、我国《票据法》对本票准用汇票规范的规定。