2021年直营店财务管理制度_1
直营店财务管理制度
直营店财务管理制度直营店财务管理制度第一章引言本文档旨在规范直营店的财务管理，确保财务操作合规、透明，有效监控资金流入流出，提高财务管理效率，保证公司财务安全和稳定发展。
该制度适用于所有直营店，包括但不限于销售类直营店、服务类直营店等。
第二章财务管理职责与权限1. 财务部门职责a. 负责编制和执行财务预算计划。
b. 负责编制并及时提交各类财务报表。
c. 负责管理直营店的资金收付及银行账户管理。
d. 负责按照公司财务政策和规定核算直营店的营业收入和费用支出。
e. 负责审核直营店的财务凭证和报销单据。
6.. 负责直营店财务档案的管理与保存。
7.. 提供相关财务数据的分析和报告。
2. 直营店经理职责a. 监督和指导直营店财务操作。
b. 审核和签署直营店的采购合同、销售合同及其他财务相关文件。
c. 监控直营店的资金运作并提出优化措施。
d. 审核直营店的费用报销和预算申请。
e. 协助财务部门完成年度审计工作。
3. 直营店员工责任a. 遵守财务管理制度和相关规定。
b. 提供真实、准确的财务信息。
c. 配合财务人员进行财务盘点和审计工作。
d. 及时向直营店经理和财务部门报告财务风险和问题。
第三章资金管理1. 银行账户管理a. 直营店必须开立公司指定的银行账户，并定期向财务部门提供账户流水。
b. 直营店银行账户资料仅限财务部门和直营店经理知悉。
c. 直营店不得将公司资金用于私人用途，并确保资金安全，避免出现挪用和侵占行为。
2. 资金收款管理a. 直营店应制定明确的收款流程和制度，确保资金来源合法，避免造成收款遗漏和错账。
b. 直营店须及时办理销售收款，并按规定时间将收款上缴至指定账户。
c. 不得私自收取现金、支票等非规定形式的支付工具。
3. 资金支付管理a. 直营店应建立完善的财务审批制度和支付流程，确保费用支出合规、合理。
b. 直营店支付申请应经过财务部门审核，确保支付用途的合法性和真实性。
c. 直营店支付方式应优先考虑电子支付工具，减少现金支付。
直营店财务管理制度
直营店财务管理制度直营店财务管理制度1. 引言直营店财务管理制度是为了规范直营店财务管理工作，确保直营店财务数据的准确性和可靠性，保护公司和直营店的利益，同时加强对直营店经营情况的监控和分析，提升公司决策的科学性和准确性。
2. 财务管理职责2.1 直营店财务管理人员应具备一定的财务知识和技能，对财务管理工作负责。
2.2 直营店财务管理人员应定期与公司财务部门进行沟通和协作，确保财务数据的准确性和一致性。
2.3 直营店财务管理人员应主动向公司财务部门报告直营店的财务情况，并做好相关数据分析和解释工作。
3. 财务数据管理3.1 直营店应建立健全的财务数据管理系统，包括财务软件的选择和使用、数据录入和查询的流程等。
3.2 直营店财务数据应按照公司要求进行分类和总结，以便于公司财务部门进行分析和决策。
3.3 直营店财务数据的存储和备份应符合公司的要求和相关法律法规，确保数据的安全和完整性。
4. 财务报表编制4.1 直营店应按照公司财务制度和相关法规要求，准确编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
4.2 直营店财务报表应按照公司要求进行审核和签字，并定期向公司财务部门报送。
4.3 直营店财务报表的编制应及时、准确，确保数据的真实性和可靠性。
5. 财务分析和决策支持5.1 直营店财务管理人员应根据财务报表的数据，对直营店的经营情况进行分析和评估，及时发现问题并提出改进意见。
5.2 直营店财务管理人员应根据公司的业务发展需要，为相关部门提供财务数据分析和决策支持。
5.3 直营店财务管理人员应与公司财务部门密切合作，共同制定并执行财务管理工作计划，保证财务分析和决策支持的及时性和准确性。
6. 财务风险管理6.1 直营店财务管理人员应及时了解和掌握财务风险，制定相应的控制措施和应对策略，以降低财务风险对直营店的影响。
6.2 直营店财务管理人员应遵守相关法律法规，确保财务数据的合规性和合法性。
6.3 直营店财务管理人员应根据公司要求，参与公司内部审计工作，确保直营店财务管理工作的规范和合规。
直营门店财务管理制度：免修版模板范本
直营门店财务管理制度1. 前言直营门店是企业通过自身的资源和渠道进行经营的门店，其财务管理对于企业的发展和利润最大化具有重要的作用。
为了保证直营门店的财务管理得以规范和有效执行，制定本文档，明确直营门店财务管理的各项制度和规定。
2. 财务管理职责直营门店负责人（简称“门店负责人”）负责直营门店的财务管理工作，包括财务报表的编制、财务数据的记录和分析等。
财务部门负责支持门店负责人的财务管理工作，提供财务数据分析和决策支持。
总部财务部门负责对直营门店的财务管理工作进行监督和审核，确保合规和准确性。
3. 财务制度3.1 财务报表编制直营门店应按照公司要求，按月、季度和年度编制财务报表。
财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表反映了直营门店的资产和负债状况，包括各项资产的价值和债务的偿还情况。
利润表反映了直营门店的营业收入、营业成本和利润情况，以及其他与利润相关的项目。
现金流量表反映了直营门店的现金流入和流出情况，包括经营性现金流量和投资性现金流量等。
3.2 财务数据分析财务部门应根据财务报表的数据，对直营门店的财务状况进行分析，并向门店负责人提供相应的数据报告和建议。
对资产负债表进行分析，评估直营门店的资产配置和负债结构。
对利润表进行分析，评估直营门店的盈利能力和成本控制。
对现金流量表进行分析，评估直营门店的现金流动性和风险抵抗能力。
根据分析结果，向门店负责人提供合理的财务决策建议，以优化直营门店的财务状况。
3.3 财务数据记录直营门店应建立健全的财务数据记录系统，确保财务数据的准确和完整。
门店负责人负责对门店的财务数据进行日常记录和汇总，包括销售额、成本、费用等。
财务部门负责对门店财务数据的审核和核对，确保数据的准确性和合规性。
门店负责人和财务部门应定期进行财务数据的检查和复核，确保财务数据的完整和可靠。
3.4 财务审计直营门店应定期进行财务审计，以审核财务数据的准确性和合规性。
财务审计可由公司总部财务部门或外部财务审计机构进行，检查和评估直营门店的财务管理情况。
直营店店财务管理制度
一、总则为加强直营店财务管理，规范财务工作，确保财务活动的合法性、准确性和及时性，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家有关法律法规，严格执行财务制度；2. 坚持财务公开、透明，接受监督；3. 坚持收支两条线，严禁坐支；4. 严格成本核算，提高资金使用效益；5. 加强内部控制，防范财务风险。
三、财务管理工作职责1. 店长负责直营店财务工作的全面领导，组织实施本制度；2. 财务主管负责具体财务管理工作，对店长负责；3. 店员负责日常收银、销售、盘点等工作，配合财务主管完成财务管理工作。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）严格执行收支两条线，严禁坐支；（2）每日销售款应及时存入公司指定账户；（3）备用金的使用需经店长批准，并建立备用金明细账；（4）定期向总公司财务部报送财务报表。
2. 销售款管理（1）每月与商超结算销售款后，当天必须存入公司账户；（2）销售款管理严格执行现金管理制度，不得私设小金库；（3）销售款收支情况应及时向店长汇报。
3. 货品管理（1）货品入库、出库、盘点等环节，严格执行相关制度；（2）建立库存商品明细账，定期核对库存，确保账实相符；（3）对库存积压、过期、损坏等商品，及时上报处理。
4. 固定资产管理（1）固定资产的购置、使用、维修、报废等环节，严格执行相关规定；（2）建立固定资产台账，定期盘点，确保账实相符；（3）固定资产的报废、处置，需经店长批准。
5. 费用管理（1）费用开支需遵循勤俭节约、合理使用的原则；（2）费用报销需提供合法、有效的票据；（3）费用报销需经店长批准。
五、财务监督与考核1. 店长对财务管理工作进行全面监督，定期检查财务报表、凭证等；2. 财务主管对财务管理工作进行日常监督，发现问题及时处理；3. 对违反财务管理制度的行为，依法依规进行处理；4. 对财务管理工作成绩突出的个人和部门，给予表彰和奖励。
六、附则1. 本制度由店长负责解释；2. 本制度自发布之日起施行。
直营门店财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司直营门店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有直营门店的财务管理工作。
第三条直营门店财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度。
2. 实效原则：提高资金使用效率，确保财务工作服务于门店经营目标。
3. 安全原则：确保资金、财产的安全，防止财务风险。
4. 公正原则：公平、公正地处理财务事项。
第二章财务机构与职责第四条直营门店应设立财务部门，负责门店的财务管理工作。
第五条财务部门的主要职责包括：1. 负责门店的会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 负责门店的财务管理，包括资金管理、成本控制、预算管理等。
3. 负责门店的税务申报和缴纳工作。
4. 负责门店的财务报表编制和报送工作。
5. 负责门店的资产管理和清查工作。
6. 负责门店的财务培训和指导工作。
第三章资金管理第六条门店资金管理应遵循以下规定：1. 门店应建立健全资金管理制度，明确资金收支流程。
2. 门店所有资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁私设账户。
3. 门店应设立资金审批制度，对大额资金支出进行审批。
4. 门店应定期进行资金盘点，确保资金安全。
第四章成本控制第七条门店应加强成本控制，提高经营效益。
1. 门店应制定成本控制计划，明确成本控制目标和措施。
2. 门店应加强对各项成本的分析和控制，包括直接成本和间接成本。
3. 门店应定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，及时采取措施。
第五章预算管理第八条门店应建立健全预算管理制度，确保预算的合理性和有效性。
1. 门店应根据公司下达的预算指标，结合自身实际情况，编制年度预算。
2. 门店应定期对预算执行情况进行监控和分析，确保预算目标的实现。
3. 门店应定期对预算进行调整，以适应市场变化和经营需要。
直营店铺财务管理制度
第一章总则第一条为加强直营店铺的财务管理工作，确保财务活动的合法、合规、准确、及时，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有直营店铺，包括但不限于销售、仓储、配送等环节。
第三条直营店铺财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映财务状况，为经营决策提供依据；（四）安全性原则：确保资金、资产安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织与职责第四条直营店铺应设立财务管理部门，负责店铺的财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）负责店铺的财务核算、报表编制、财务分析等工作；（二）负责店铺的预算编制、执行和监控；（三）负责店铺的收付款管理、现金管理、银行账户管理等工作；（四）负责店铺的税务申报、合规检查等工作；（五）负责店铺的财务风险防范和内部控制。
第三章财务核算与报表第六条直营店铺应建立健全财务核算制度，确保财务数据的真实、准确、完整。
第七条财务核算应遵循以下规定：（一）按照国家统一的会计制度进行核算；（二）采用权责发生制原则；（三）按照会计科目进行分类核算；（四）及时、准确地进行账务处理。
第八条直营店铺应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向公司财务部门报送。
第四章收付款管理第九条直营店铺应建立健全收付款管理制度，确保收付款的安全、及时。
第十条收付款管理应遵循以下规定：（一）销售款应及时入账，不得挪用、侵占；（二）采购款应按照合同约定及时支付；（三）备用金管理应严格，建立备用金明细账，确保备用金的安全、合理使用；（四）收付款凭证应规范，及时传递、归档。
第五章预算管理与监控第十一条直营店铺应编制年度预算，包括收入预算、支出预算等，并报公司财务部门审批。
第十二条预算执行过程中，直营店铺应加强监控，确保预算的合理性和有效性。
第十三条预算调整应按照公司规定程序进行，经公司财务部门审批后方可执行。
直营店财务管理制度
直营店财务管理制度第一章总则第一条为了规范直营店财务管理，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司直营店的财务管理工作。
第三条直营店财务管理应遵循稳健、规范、透明、准确的原则，保证公司财务数据的真实性、完整性和准确性。
第四条直营店财务管理应遵循公司的财务管理政策和要求，与公司财务管理部门保持密切联系，及时报告经营情况和财务数据。
第五条直营店财务管理负责人应具有专业的财务背景和管理经验，具备良好的财务管理能力，保证公司财务制度得到严格执行。
第二章财务管理职责第六条直营店财务管理职责分工清晰，负责人员应按照岗位职责履行相关职责。
主要职责如下：（一）财务主管应负责直营店财务管理工作，组织制定相关财务制度和规范；（二）财务主管应编制直营店年度财务预算，并进行审核和执行；（三）财务主管应对直营店的财务数据进行监督和管理，确保数据的真实性和准确性；（四）财务主管应定期向公司财务管理部门报告直营店的经营情况和财务数据；（五）财务主管应对直营店员工进行财务管理培训，提升员工的财务管理水平；（六）财务主管应配合公司内部审计与风险管理部门开展财务审计和风险管理工作。
第七条直营店财务管理人员要严格遵守公司的财务管理政策和制度，不得随意改变会计处理方法和相关规定，确保财务数据的准确和安全。
第八条直营店应实行票据管理制度，对各项财务票据进行严格登记和管理，严禁私自使用和挪用。
第三章财务数据处理第九条直营店应建立健全的财务会计制度，规范财务数据处理流程，确保财务数据的真实性和准确性。
第十条直营店应制定科目管理制度，对各项财务科目进行分类和管理，便于财务数据的统计和分析。
第十一条直营店应制定财务核算制度，对直营店的经营收入、成本、费用等进行准确核算，编制相应的财务报表。
第十二条直营店应建立资金管理制度，规范资金的收付和调拨，确保资金的安全和利用效率。
第四章财务报告和统计分析第十三条直营店应定期编制财务报告，包括利润表、资产负债表、现金流量表等，按照公司要求及时报送给公司财务管理部门。
直营店的财务管理制度
直营店的财务管理制度一、制度目的为规范直营店财务管理，加强对经济利益的监督，控制各项成本，提升直营店经济效益，特制订此管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司的直营店，包括但不限于财务人员及其他相关人员。
三、财务管理制度1.会计核算制度（1）会计核算基本遵循企业会计准则，确保会计信息的真实性和准确性；（2）财务人员应按照实际业务操作，严格遵守会计制度，保证财务的正常运转；（3）会计档案应按照规定保存，确保信息的完整性和安全性。
2.财务报表制度（1）财务报表应按照规定时间和要求进行编制；（2）财务报表应真实反映直营店的财务情况，反映业务经营情况、财务状况和现金流动情况；（3）财务报表应及时提交上级财务部门，准确反映直营店的经营状况。
3.经费管理制度（1）严格控制各项成本开支，控制经费使用量；（2）经费使用应符合公司规定，严格遵守经费计划和财务制度；（3）不得私自挪用经费，确保直营店的经营状况正常。
4.收支管理制度（1）资金的收付应及时、真实、准确；（2）每日统计收支数据，制作直营店的现金流量表；（3）对每笔收支进行登记并备份，确保财务数据的安全性。
5.内部控制制度（1）内部控制制度在业务和财务流程中实施；（2）控制制度应符合公司规定，确保经济利益的合法性和真实性；（3）对每一环节进行有效监督、检查和控制，并建立有效的风险控制机制。
四、附则本制度自发布之日起生效。
如有新的制度修订，应及时更新并通知相关人员。
财务人员违反本制度的，要依照公司规定进行相应处理。
结语本制度的实施可以规范直营店的财务管理，确保财务信息的完整和真实性。
财务人员应严格遵守本制度，合理控制经费使用，建立健全的风险控制机制。
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直营店财务管理制度
直营店财务管理制度
在日新月异的现代社会中，制度使用的频率越来越高，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，下面是精心整理的直营店财务管理制度，希望能够帮助到大家。
直营店财务管理制度1 本制度规定了商超直营店面备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面的具体流程和相关要求。
一、严格实行收支两条线，严禁坐支。
一旦发现给予当事人和责任人按坐支额1-2倍罚款。
情节严重的追究法律责任。
二、销售款管理
每月和商超结算销售款后当天必须存入公司账户。
三、备用金的使用
1 、建立备用金明细账。
备用金由各直营店店长负责。
2、备用金支出须在公司授权范围内开支。
次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
四、货品管理
1、各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续，对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理；并建立库存商品明细账。
库存商品明细账由直营店店长负责。
2、每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点,负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。
3、月初对帐，把盘点表、销售明细账、对账单进行一一相对。
确保做到账账相符、账实相符，正确无误；并于每月7号之前必须把盘点表发送给公司财务一份。
对于帐实不符的情况，找出差异原因，盘点情况由负责人向公司财务部汇报。
5、对于回库商品，必须由店长向公司商品部报告其商品名称及数量，经营销部审查，报主管领导批准后，由店长负责发送到公司库房，由公司按回库程序办理回库，并作冲账；店内回库及时在ERP系统中做回库的数据处理。
五、固定资产管理
1、直营店固定资产工作由店长负责管理，并建立固定资产台账。
店长对固定资产台账的数据真实性负责。
2、负责店内固定资产的使用、维护、更新改造直至报废、回收残值的全过程；
3、固定资产购置，店内如需购置固定资产由店长向公司总部提交申请，经公司核实同意后，上报公司财务部进行账务处理；
六、费用管理规定
1、各直营店必须建立建立费用明细账。
费用明细账由店长负责，店长对费用明细帐数据真实性负责。
并于每月3号之前把费用明细账上报给总公司财务。
2、水电费、房租、国地税、物业管理费、电话费、办公费、工资、差旅费、交通费、招待费、广告费、物流费及他费用等；电话费、水电费、国地税、物流费等每月固定费用需凭正规有效发票采用实报实销的方式进行报销；其他费
用必须持有效正规发票进行报销。
3、费用申请
直营店各项费用以“备用金”的方式进行管理，每月核销一次，房租、干洗费、广告费、物业管理费等大额费用支付，需提交申请并附正规发票向公司申请款项，经公司审批同意直接汇款至业务单位账户。
4、费用的审批流程
各项费用报销，必须经直营店店长签字，由店长每月三号之前将填制的费用报销单并附带原始单据发到总公司，经公司审核后由出纳直接汇款至各个店备用金账户。
七、销售管理
1、销售时需经ERP系统做销售处理并填制公司统一规定的销货票，销货票需连续编号，如有开错，需用红字标注‘作废’字样，不得私自更改货撕毁销货票；并于每月5号之前把销货票寄到公司财务，并由公司财务统一保管。
2、各直营店必须建立销售明细账，并有店长负责管理。
店长对其销售明细帐数据真实性负责。
店长当日销售明细账次日10点之前报给总部财务部负责人。
八、账套管理
1、各直营店应分别建立各自账套，建立完善的货品、固定资产、备用金、销售、费用等明细账档案。
财务人员必须能够通过系统远程查看个店销售情况以便与销售报表和销货票核对。
2 、各直营店店长对帐套的数据真实性负责。
公司会定期或不定期对店内货品、备用金、费用、销售进行全面或者部分盘点检查。
直营店财务管理制度2 一、目的
为了规范直营门店的财务管理，统一销售收入的核算流程，特制定本规定。
二、货品收发
直营子公司收到总部来货，在ERP中开具发货单，将总部发来货品发往专卖店，专卖店店员清点完签署“发货单”，“发货单”由店长和直营公司财务各自保管。
三、销售小票
“销售小票”由直营公司统一下发，由店长签收，上面盖有公司印章，并进行销售小票登记备查。
“销售小票”一式三联（即：存根联，财务联，客户联）。
在销售商品时，店员开具销售小票，顾客拿“财务联”和“客户联”交款给收银员，收银员收到“销售小票”确认单价无误后，收取顾客相应货款。
收款后，收银员在“销售小票（财务联）”上签字确认。
“财务联”由顾客交给店员据以提货。
根据实际情况，经报请公司备案，也可由收银员开具“销售小票”，自留“存根联”，“财务联”由顾客交店员据以提货。
四、日清管理
每日闭店前店长根据销售小票“财务联”和收银员核对当日销售额和收款，做好“日结清单”，双人签字确认。
每天销售金额由由公司委派公司出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。
店长存入公司出纳指定的公司账户；根据实际情况，经公司领导批准，也可由公司委派公司出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。
出纳到店面收款时，
出纳和店长核对当日销售清单确认收款无误开具当日收款收据，收款收据一式四联，由出纳和店长确认签字，留客户联给店长（此联由店长保管），其他由出纳带回公司保管。
“销售小票（财务联）”和“日结清单”由业务员或公司出纳本人每天到店里收取，拿到公司，公司出纳根据每天的销售小票金额和每笔银行卡存款核对，而且还要核对是否根据公司规定的零售价销售。
五、销售确认
第二天“销售小票（财务联）”交公司财务做帐，财务按日销售清单录入ERP上报销售。
确保ERP和实际销售一致。
到月底要求每个直营店店长做一份进、销、存、月报表和销售金额汇总数，由公司财务经理根据公司出纳每天汇总的销售款和店长做的销售金额核对，做到了核对无误。
直营店当月销售金额及时开票确认收入，每月发货、出库单由业务员跟踪，让店长收货后签字，然后返回公司，由财务助理做好每月直营店进、销、存明细台账，核对发货款号明细和发货数量明细。
六、月末盘点
每月店长安排员工根据帐目对货品及时进行清点，发现缺失，串货后分清责任并及时向公司书面说明进行备案；公司不定期安排人员抽盘，确保货品安全。
直营店财务管理制度3 为了加强对公司店面资金的管理，使公司货币资金更好的`流通运转，特制定此制度。
1、公司给店铺500元零用金，以备店面找零周转。
此笔款一直放在店里做为长期找零的周转资金。
2、店铺的营业款每天不能多于500元，早班与晚班交接时间为15：30。
3、店铺早班收银员在当天的下午16：00-16：30，将营业收入存入公司指定的银行账户里；
4、店铺晚班收银员在晚上营业结束后，将营业款交给店长，由店长将其锁好，次日上班后由店长交与早班收银将昨晚的营业款存入公司指定的银行账号上，晚班的存款时间为次日的上午10：00-10：30。
5、店铺晚班的收银员在晚上九点钟前将当天的营业款结算清楚。
6、遇到当天晚班的营业收入超过2万元时（含2万元），由店长打电话知会公司高层管理人员，派司机及出纳两人在当晚上九点半钟到达店铺将当天的款项及对应的结算单一起交回公司保管，当值人员要与公司的财务人员办理好单据的转接工作。
7、店铺收银员要管理好单据跟营业款做到钱跟单据金额一致，如人为的造成现金短款，其责任由收银员自己承担。
8、销售小票因客户原因要作废，要将此号码的全部票据联写上作废两个字，并有店长签名注明作废原因交与财务部。
9、销售小票是公司收入的标志，店铺管理人员要格对票据进行管理，不得随意撕毁销售小票，销售小票要求联号。