2-2风险评估结果汇总表
2-2长春平安纸业公司风险评估结果汇总表
风险评估结果汇总表
一、识别的重大错报风险汇总表
二、财务报表层次风险应对方案表
三、特别风险应对措施及结果汇总表
填写说明：
1．“经营目标”一栏填写对当期审计有影响的经营目标；
2．“经营风险”一栏填写那些对当期审计有影响的经营风险，或注册会计师认为对未来审计产生影响并有必要向被审计单位报告的经营风险；
3．“特别风险”一栏填写源自经营风险的特别风险，或在审计过程中发现的并非由经营目标和经营风险导致的特别风险；
4．“管理层应对或控制措施”一栏填写管理层认为有助于降低特别风险的控制及其评价。
如果评价结果显示注册会计师不能依赖这些内部控制，应相应调整；
5．“财务报表项目及认定”一栏填写受特别风险影响的财务报表项目和认定；
6．“审计措施”一栏填写应对特别风险的审计措施，即综合性方案或实质性方案。
根据控制测试和实质性程序的结果对本栏内容予以更新。
四、对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）
注：根据账户余额、各类交易和列报选择适用的认定。
内控审计底稿模板2-1 了解五个方面-推荐下载
*******会计师事务所有限公司二、风险评估工作底稿被审计单位名称:所属会计师事务所： 项目负责人： 日期： *******会计师事务所有限公司了解被审计单位及其环境(不包括内部控制)所属会计师事务所： 被审计单位：项目：了解被审计单位及其环境（不包括内部控制） 编制： 日期：索引号： BA 财务报表截止日/期间：复核： 日期：一、审计目标从以下方面了解被审计单位及其环境，识别和评估财务报表层次和认定层次的重大错报风险（无论该错报由于舞弊或错误导致），从而为设计和实施针对评估的重大错报风险采取的应对措施提供基础：1．行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素，包括适用的财务报告编制基础；2．被审计单位的性质，包括经营活动、所有权和治理结构、正在实施和计划实施的投资（包括对特殊目的实体的投资）的类型、组织结构和筹资方式；3．被审计单位对会计政策的选择和运用，包括变更会计政策的原因。
注册会计师应当根据被审计单位的经营活动，评价会计政策是否适当，并与适用的财务报告编制基础、相关行业使用的会计政策保持一致；4．被审计单位的目标、战略以及可能导致重大错报风险的相关经营风险；5．被审计单位财务业绩的衡量和评价；二、行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素，包括适用的财务报告编制基础；（一）实施的风险评估程序注：1． 此处应详细记录了解被审计单位及其环境时实施的风险评估程序，包括询问、观察、检查和分析程序。
记录的内容应包括实施审计程序的性质、时间和范围。
2．此处评估出的风险，最终应汇总至风险评估结果汇总表。
（二）了解的内容和评估出的风险2风险评估程序1执行人执行时间索引号向被审计单位销售总监询问其主要产品、行业发展状况等信息查阅××券商编写的关于被审计单位及其所处行业的研究报告将被审计单位的关键业绩指标（销售毛利率、市场占有率等）与同行业中规模相近的企业进行比较……*******会计师事务所有限公司 2011版1．行业状况（1）所在行业的市场供求与竞争例如：●被审计单位的主要产品是什么？所处什么行业？●行业的总体发展趋势是什么？●行业处于哪一总体发展阶段（例如：起步、快速成长、成熟或衰退阶段）？●市场需求、市场容量和价格竞争如何？●行业上下游关系如何？●谁是被审计单位最重要的竞争者，他们所占的市场份额是多少？●被审计单位及其竞争者主要的竞争优势是什么？（2）生产经营的季节性和周期性例如：●行业是否受经济周期波动影响，以及采取了什么行动使波动的影响最小化？●行业生产经营和销售是否受季节影响？（3）产品生产技术的变化例如：●本行业的核心技术是什么？●受技术发展影响的程度如何？●行业是否开发了新的技术？●被审计单位在技术方面是否具有领先地位？（4）能源供应与成本例如：能源消耗在成本中所占比重，能源价格的变化对成本的影响？（5）行业的关键指标和统计数据例如：●行业产品平均价格、产量是多少？●被审计单位业务的增长率和财务业绩与行业的平均水平及主要竞争者相比如何，存在重大差异的原因是什么？●竞争者是否采取了某些行动，如购并活动、降低销售价格、开发新技术等，从而对被审计单位的经营活动产生影响？2．法律环境及监管环境（1）适用的财务报告编制基础和行业特定惯例例如：●被审计单位是属于上市公司、外商投资企业还是其他企业，相应地适用的会计准则或会计制度是什么，例如是企业会计准则还是《企业会计制度》或者《小企业会计制度》？●是否仍采用行业核算办法？（2）受管制行业的法律框架（3）对经营活动产生重大影响的法律法规及监管活动例如：国家对该行业是否有特殊监管要求？（4）税收政策（关于企业所得税和其他税种的政策）（5）对开展业务产生重大影响的政府政策，包括货币（包括外汇管制）、财政、财政刺激措施（如政府援助项目）、关税或贸易限制政策例如：现行货币政策、财政政策、关税和贸易限制或税务法规对被审计单位经营活动产生怎样影响？（6）与被审计单位所处行业和所从事经营活动相关的环保要求例如：是否存在新出台的法律法规（如新出台的有关产品责任、劳动安全或环境保护的法律法规等），对被审计单位有何影响？3.对公共实体部门的特殊考虑4．其他外部因素（1）宏观经济的景气度（2）利率和资金供求状况（3）通货膨胀水平及币值变动（4）国际经济环境和汇率变动例如：●当前的宏观经济状况如何（萧条、景气），以及未来的发展趋势？●利率和资金供求状况如何影响被审计单位的经营活动？●目前国内或本地区的经济状况（如增长率、通货膨胀、失业率、利率等）如何影响被审计单位的经营活动？●被审计单位的经营活动是否受到汇率波动或全球市场力量的影响？三、被审计单位的性质，包括经营活动、所有权和治理结构、正在实施和计划实施的投资（包括对特殊目的实体的投资）的类型、组织结构和筹资方式。
搅拌站安全风险辨识与评估汇总表
搅拌站安全风险辨识与评估汇总表一、搅拌站安全风险辨识1. 搅拌设备操作风险：在搅拌设备操作过程中，可能存在操作不当、设备故障、材料堵塞等风险。
需要对操作人员进行培训，确保其熟悉设备操作流程和安全操作规程，同时定期检查设备的运行状况，及时维修和更换老化设备。
2. 原材料储存风险：搅拌站需要储存大量的原材料，如水泥、砂子、骨料等，这些原材料可能存在自燃、爆炸、有害气体释放等风险。
需要对原材料进行分类储存，定期检查储存区域的通风设施和防火设备，确保储存环境安全。
3. 电气设备风险：搅拌站使用大量的电气设备，如电动机、开关、电缆等，存在电气触电、设备老化、短路等风险。
需要定期检查电气设备的接地情况、绝缘状况和运行状态，确保设备安全可靠。
4. 交通安全风险：搅拌站通常位于交通繁忙的地区，存在交通事故、车辆堵塞等风险。
需要设置明确的交通指示标志和标线，保持道路畅通，同时对驾驶员进行安全培训，提高其交通安全意识。
5. 环境污染风险：搅拌站的运营可能会产生噪音、粉尘、废水等环境污染。
需要对噪音、粉尘等进行有效控制，使用环保设备和工艺，定期清理和维护设备，确保环境污染物排放符合相关标准。
二、搅拌站安全风险评估1. 风险等级评估：对搅拌站的各项风险进行评估，根据风险的可能性和影响程度进行等级划分，如高风险、中风险、低风险。
评估结果可以帮助搅拌站管理人员确定风险管控的重点和优先级。
2. 风险管控措施：针对搅拌站的各项风险，制定相应的管控措施。
如加强操作人员培训和安全意识教育，定期检查和维护设备，完善储存区域的安全设施，加强交通安全管理，采用环保设备和工艺等。
3. 应急预案：针对可能发生的突发事件，制定相应的应急预案。
如火灾、泄漏、事故等情况下，应明确应急响应流程、责任分工和应急资源，确保能够迅速有效地应对突发事件，减少损失。
4. 定期评估和改进：搅拌站安全风险评估是一个持续的过程，需要定期进行评估和改进。
通过定期的风险评估，及时发现和解决潜在的安全风险，提高搅拌站的安全管理水平。
危险源识别与风险评价结果一览表33
1
管内施工管外配合人员面部不避让
其他伤害
略
一般
BD
974
2
组装风管法兰孔用手校正
其他伤害
略
一般
BD
975
3
吊装风管无稳定措施
其他伤害
略
一般
BD
976
4
高空安装无脚手架配合
高处坠落
略
一般
BD
977
5
剪板机上刀架放置工具
机具伤害
略
一般
BD
978
6
使用剪切机械手不与刀口保持安全距离
机具伤害
略
一般
BD
979
985
6
管件弯曲施工无固定措施
物体打击
略
一般
BD
986
7
套丝机无专用电箱
触电
略
一般
BD
987
8
套丝机放置不平稳
机具伤害
略
一般
BD
988
9
管件对口时手与管件无安全距离
其他伤害
略
一般
BD
989
10
管件堆放无防滑动和倾倒措施
坍塌
略
一般
BD
990
11
操作手持电动工具无绝缘防护
触电
略
一般
BD
991
12
管件未就位固定就放开索具
起重伤害
略
一般
BD
992
13
化学用品无明显标示
火灾和爆炸
略
一般
BD
信访稳定风险评估汇总表
信访稳定风险评估汇总表信访稳定风险评估汇总表信访稳定风险评估汇总表填报单位：邛崃市城乡建设和城市管理局填报时间：20xx年12月5日序事项基本情况评估情况备注事项实施群众意见群众满意是否向市信评估结论最终决策号重大事项名称事项类别包案领导责任主体时段征求面（%）率（%）访局备案1234无无无无无无无无无无填表说明：1、事项类别栏填写该事项属重大决策、重大政策实施、重大项目、重大矛盾隐患哪一类。
2、最终决策栏根据决策情况填报决定实施、部分实施、暂缓实施或不予实施，经做群众工作后满意率达到标准后重新决策的，填写最终情况。
3、每月25日前在上月汇总表基础上连续填报。
4、对已经完成的评估项目，按照《关于开展信访稳定风险评估工作的通知》（邛信联发〔20xx〕1号）要求及时向市信访局报送信访稳定风险自行评估报告及信访稳定风险评估备案表扩展阅读：征收与补偿信访稳定风险评估实施意见房屋征收与补偿信访稳定风险评估实施意见根据省建设厅《辽宁省住房和城乡建设系统信访稳定风险评估实施意见》的通知要求，为加强我市房屋征收与补偿信访稳定风险控制，从源头上预防和减少信访突出问题，促进社会稳定，结合我办工作实际，制定此实施意见。
一、目的全市各区、管委会房屋征收部门在制定或审批与人民利益密切相关的旧城区改建、房屋征收决定重大决策事项前，应通过广泛征求各方面特别是直接利益群体的意见和建议，最大限度地兼顾大多数群众的利益。
对可能由此引发的信访问题、影响信访稳定的因素开展科学系统的预测、分析、论证和评估，使作出的重大决策事项更加科学合理，从源泉头上预防、降低、控制和应对可能产生的信访稳定风险，减少信访问题的发生，维护社会稳定。
二、意义1、建立信访稳定风险评估制度，是贯彻落实科学发展观的客观要求。
对涉及群众利益的旧城区改建、房屋征收决定重大决策事项进行信访稳定风险评估，广泛听取群众意见，从政策上反映民意，从制度上保障人民利益，是贯彻落实科学发展观的客观要求，是实现“保增长、保民生、保稳定”目标的现实需要，有利于调动社会各方面的积极因素，保持社会稳定，推动我市城市建设又好又快发展。
矿井安全风险评估表
矿井安全风险评估表（表格一）
矿井名称：采掘工作面：日期：年月日
说明：1.存在国家明文规定的重大隐患，必须立即停产整顿，评估结果为“红色”。
2.存在威胁安全生产的一般隐患，需要停产整改时间超过一个工作日，评估结果为“黄色”。
3.不存在威胁安全生产的一般隐患，可以继续生产，评估结果为“绿色”。
4.评估结束后的检查中再次发现重大隐患或一般隐患，在生产管理中立即变更颜色；评估结果为“黄色”采掘作业地点的一般隐患整改结束后，申请矿井组织验收合格，可以恢复正常生产。
矿井安全风险评估汇总表（表格二）
矿井名称：日期：年月日
公司主要领导签字：矿长签字：。
风险评估结果汇总表【模板】
风险评估结果汇总表
一、识别的重大错报风险汇总表
二、财务报表层次风险应对方案表
三、特别风险结果汇总及应对措施表
填写说明：
1．“经营目标”一栏填写对当期审计有影响的经营目标；
2．“经营风险”一栏填写那些对当期审计有影响的经营风险，或注册会计师认为对未来审计产生影响并有必要向被审计单位报告的
经营风险；
3．“特别风险”一栏填写源自经营风险的特别风险，或在审计过程中发现的并非由经营目标和经营风险导致的特别风险；
4．“管理层应对或控制措施”一栏填写管理层认为有助于降低特别风险的控制以及注册会计师对此的评价。
如果评价结果显示注册会计师不能依赖这些内部控制，应相应调整；
5．“财务报表项目及认定”一栏填写受特别风险影响的财务报表项目和认定；
6．“审计措施”一栏填写应对特别风险的审计措施。
四、对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）
注：根据账户余额、各类交易和列报选择适用的认定。
危险源识别与风险评价结果一览表28
22
打夯机传动部分无防护
机具伤害
略
一般
BD
731
23
打夯机未用漏电保护和接地接零
触电
略
一般
BD
732
24
电缆线在打夯机前经过
触电
略
一般
BD
733
25
回土前拆除全部的支撑
坍塌
略
一般
BD
734
3、基坑与沟槽支护
1
支护设施已有变形未有措施调整
坍塌
略
重大
BD
735
2
基础施工无有效排水措施
坍塌
略
一般
BD
16
场内道路损坏未整修
坍塌
略
一般
BCD
725
17
进出口的地下管线未加固保护
综合伤害
略
一般
BCD
726
18
挖土机械碰到支护、桩头，挖土时动作过大
坍塌
略
重大
BCD
727
19
挖土前无挖土令
综合伤害
略
重大
BD
728
20
打夯机未用漏电保护和接地接零
触电
略
一般
BD
729
21
打夯机未在使用前检查
机具伤害
略
一般
BD
危险源识别与风险评价结果一览表28
总序号
施工区域
人员/设施/活动
分序
危 险 源
可能导致事故
评价方法
风险级别
现有控制措施
711
（十）
地
基
与
基
础
2、土石方工程
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风险评估结果汇总表
编制说明：
本工作底稿用于记录了解被审计单位及其环境中识别的重大错报风险及应对方案，由以下四张表格组成：（一）识别的重大错报风险汇总表
（二）财务报表层次风险应对方案表
（三）特别风险应对措施及结果汇总表
（四）对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）
一、识别的重大错报风险汇总表
二、财务报表层次风险应对方案表
三、特别风险应对措施及结果汇总表
填写说明：
1．“经营目标”一栏填写对当期审计有影响的经营目标；
2．“经营风险”一栏填写那些对当期审计有影响的经营风险，或注册会计师认为对未来审计产生影响并有必要向被审计单位报告的经营风险；
3．“特别风险”一栏填写源自经营风险的特别风险，或在审计过程中发现的并非由经营目标和经营风险导致的特别风险；
4．“管理层应对或控制措施”一栏填写管理层认为有助于降低特别风险的控制及其评价。
如果评价结果显示注册会计师不能依赖这些内部控制，应相应调整；
5．“财务报表项目及认定”一栏填写受特别风险影响的财务报表项目和认定；
6．“审计措施”一栏填写应对特别风险的审计措施，即综合性方案或实质性方案。
根据控制测试和实质性程序的结果对本栏内容予以更新。
四、对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）
注：根据账户余额、各类交易和列报选择适用的认定。