企业年度经营财务分析报告ppt课件
合集下载
财务分析企业财务报表管理年终总结报告图文PPT课件
6.8%
1.68%
16.8%
10.8%
8.88%
差异额
差异率
YOUR LOGO 点击输入公司名称
雨宝宝不甘落后，纷纷降落人间，小 雨点像 一颗颗 黄豆， 打在树 叶上、 地上、 窗户上 ，发出 “啪啪 ”的响 声。雨 越下越 大，一 阵赶着 一阵， 像细线 一样。 雨变得 更加猛 烈了， 瓢泼似 的雨落 下来像 一片瀑 布一样 ，花已 经趴倒 在地。
营运能力处于同行业领先水平，集团花大力气，充分发掘潜 力，为公司未来上市做好准备，同时也能给股东更大汇报
成长能力
成长能力处于行业领先水准，未来的发展，也让集团有较乐 观的发展前景，但决策层仍然应当对某些薄弱环节加以改进
财务日常工作方面
30%
60%
雨宝宝不甘落后，纷纷降落人间，小 雨点像 一颗颗 黄豆， 打在树 叶上、 地上、 窗户上 ，发出 “啪啪 ”的响 声。雨 越下越 大，一 阵赶着 一阵， 像细线 一样。 雨变得 更加猛 烈了， 瓢泼似 的雨落 下来像 一片瀑 布一样 ，花已 经趴倒 在地。
50%
雨宝宝不甘落后，纷纷降落人间，小 雨点像 一颗颗 黄豆， 打在树 叶上、 地上、 窗户上 ，发出 “啪啪 ”的响 声。雨 越下越 大，一 阵赶着 一阵， 像细线 一样。 雨变得 更加猛 烈了， 瓢泼似 的雨落 下来像 一片瀑 布一样 ，花已 经趴倒 在地。
70%
请替换文字内容
请替换文字内容，修改文字内容，也 可以直接复制你的内容到此。
目录 CONTENTS
YOUR LOGO 点击输入公司名称 年度财务狀況总结
雨宝宝不甘落后，纷纷降落人间，小 雨点像 一颗颗 黄豆， 打在树 叶上、 地上、 窗户上 ，发出 “啪啪 ”的响 声。雨 越下越 大，一 阵赶着 一阵， 像细线 一样。 雨变得 更加猛 烈了， 瓢泼似 的雨落 下来像 一片瀑 布一样 ，花已 经趴倒 在地。
年终财务分析工作总结报告PPT
年终财务分析工作总结报告
xx年xx月xx日
目录
• 引言 • 上年财务状况回顾 • 本年财务状况及分析 • 上年与本年财务数据对比及分析 • 本年财务工作的挑战与解决方案 • 下年财务预测及展望
01
引言
目的和背景
1
汇报公司的年度财务状况，总结一年的经营成 果和财务表现
2
分析盈利水平、成本结构、现金流等财务指标 ，为管理层提供决策依据
利润状况
本年度公司实现净利润为25万元，净利润率为25%，其中净利润为税前利润减去 所得税后的净额。
所得税费用为15万元，税率为15%。
04
上年与本年财务数据对比及 分析
财务指标对比
资产负债率
上年为50%，本年为48%， 降低了2个百分点。
流动比率
上年为1.5，本年为1.6，提高了1 。
利息保障倍数
3
评估企业的偿债能力、抗风险能力和未来发展 趋势，制定相应的发展战略
汇报范围
涉及公司所有部门、分子公司、生产线等，需全面梳理公司 的财务数据
涵盖企业的资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报 表，以及成本、费用等辅助指标
汇报时间
汇报时间通常在年底或年初，以便及时总结和反馈一年的 经营成果
汇报时间需提前与领导和管理层协商确定，确保汇报内容 充分、时间安排合理
市场情况分析
研究和分析当前市场的情况，包括竞争对手、客户需求、市场趋势等，以预测未来销售趋 势。
销售预测模型建立
根据历史销售数据和市场情况分析结果，建立销售预测模型，包括线性回归模型、时间序 列分析模型等，以量化预测未来销售情况。
下年成本预测
01
成本构成分析
分析和了解公司成本的构成，包括直接成本和间接成本，明确各项成
xx年xx月xx日
目录
• 引言 • 上年财务状况回顾 • 本年财务状况及分析 • 上年与本年财务数据对比及分析 • 本年财务工作的挑战与解决方案 • 下年财务预测及展望
01
引言
目的和背景
1
汇报公司的年度财务状况，总结一年的经营成 果和财务表现
2
分析盈利水平、成本结构、现金流等财务指标 ，为管理层提供决策依据
利润状况
本年度公司实现净利润为25万元，净利润率为25%，其中净利润为税前利润减去 所得税后的净额。
所得税费用为15万元，税率为15%。
04
上年与本年财务数据对比及 分析
财务指标对比
资产负债率
上年为50%，本年为48%， 降低了2个百分点。
流动比率
上年为1.5，本年为1.6，提高了1 。
利息保障倍数
3
评估企业的偿债能力、抗风险能力和未来发展 趋势，制定相应的发展战略
汇报范围
涉及公司所有部门、分子公司、生产线等，需全面梳理公司 的财务数据
涵盖企业的资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报 表，以及成本、费用等辅助指标
汇报时间
汇报时间通常在年底或年初，以便及时总结和反馈一年的 经营成果
汇报时间需提前与领导和管理层协商确定，确保汇报内容 充分、时间安排合理
市场情况分析
研究和分析当前市场的情况，包括竞争对手、客户需求、市场趋势等，以预测未来销售趋 势。
销售预测模型建立
根据历史销售数据和市场情况分析结果，建立销售预测模型，包括线性回归模型、时间序 列分析模型等，以量化预测未来销售情况。
下年成本预测
01
成本构成分析
分析和了解公司成本的构成，包括直接成本和间接成本，明确各项成
财务经营分析报告ppt
经营数据分析二
本年累计实现销售额25,161万 元，环比增长32%，累计实现 销售毛利8.79%；
经营数据分析三
本年累计实现销售额25,161万 元，环比增长32%，累计实现 销售毛利8.79%；
利润数据分析
Finish monthly finance analysis, cost analysis report, and provide suggestion to management personnel.Finish monthly finance analysis,
请在此输入关键词
请在此输入关键词
资产负债分析
Finish monthly finance analysis, cost analysis report, and provide suggestion to management personnel.Finish monthly finance analysis,
添加其他相关说明-添加其他相关说明-添加其他相关说明
04、资产负债分析
资
产
资产情况分析
期末资产总额9089.12万元。期末银行存款897.65万元。期末应 收账款278.9万元，主要是大客户赊销款，期末预付账款132,7 万元，主要是工厂货款。
期末资产总额9089.12万元。期末银行存款897.65万元。期末应 收账款278.9万元，主要是大客户赊销款，期末预付账款132,7 万元，主要是工厂货款。
经营情况分析
¥
本年累计实现销售额25,161万元，实现
销售1,352，环比增长322万元，累计实
现销售毛利8.79%；当月毛利234万元，
毛利率12.9%。
全年总营收额：
¥25,161,9
企业财务状况分析46页PPT
上市公司）相比较，揭示矛盾和差异
结构分析法：将财务报表换算成结构百分比报表， 如损益表中将收入作为100%，看损益表中其它各 项目占收入的百分比
财务比率分析法：财务比率是各会计要素间的关系，是 相对数，排除了规模的影响，使不同规模比较对象具有 可比性。
趋势分析法:一家公司不同时期或时点的财务数据和财 务指标进行分析,考察其有关业务的发展趋势。
销售收入
现金流量对主营业务利润比率= 经营活动产生的现金流量净 额÷主营业务利润
比较分析法
经营性现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的增值税销项税和退回的增值税 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入量小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税款 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
A公司 58,763 9,990
68,753 48,162 4,273 2919 898 56,252 12,501
B公司 83,154 14,761 8,467 106,382 85,510 5,484 17695 7,942 116,631 -10,249
投资活动现金流量 分得股利或利润所收到的现金 现金流入量小计 购置固定资产和其他长期资产支付的现金 权益性投资所支付的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 借款所收到的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 偿还利息所支付的现金 现金流出小计
资产负债表分析方法
结构分析法范例
项目名称
2002年 2003年
流动资产 长期投资 固定资产 无形及其他资产 资产合计 流动负债 长期负债 所有者权益 负债及所有者权益 合计
42% 7% 41% 10% 100% 14% 20% 66% 100%
结构分析法：将财务报表换算成结构百分比报表， 如损益表中将收入作为100%，看损益表中其它各 项目占收入的百分比
财务比率分析法：财务比率是各会计要素间的关系，是 相对数，排除了规模的影响，使不同规模比较对象具有 可比性。
趋势分析法:一家公司不同时期或时点的财务数据和财 务指标进行分析,考察其有关业务的发展趋势。
销售收入
现金流量对主营业务利润比率= 经营活动产生的现金流量净 额÷主营业务利润
比较分析法
经营性现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的增值税销项税和退回的增值税 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入量小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税款 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
A公司 58,763 9,990
68,753 48,162 4,273 2919 898 56,252 12,501
B公司 83,154 14,761 8,467 106,382 85,510 5,484 17695 7,942 116,631 -10,249
投资活动现金流量 分得股利或利润所收到的现金 现金流入量小计 购置固定资产和其他长期资产支付的现金 权益性投资所支付的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 借款所收到的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 偿还利息所支付的现金 现金流出小计
资产负债表分析方法
结构分析法范例
项目名称
2002年 2003年
流动资产 长期投资 固定资产 无形及其他资产 资产合计 流动负债 长期负债 所有者权益 负债及所有者权益 合计
42% 7% 41% 10% 100% 14% 20% 66% 100%
年度财务分析报告PPT模板
年度财务分析报告
ANNUAL FINANCIAL ANALYSIS REPORT
Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text
各企业程度不同地存在潜亏行为 全局待摊费用高达4994万元，待处理流动资金损失为116万元 建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核 销，以便真实地反映企业经营成果。
感谢大家的观看
THANK
YOU
FOR
WAT C H I N G
Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text
1 商业资金占用额×××万元，占全部流动
ANNUAL FINANCIAL ANALYSIS REPORT
Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text
各企业程度不同地存在潜亏行为 全局待摊费用高达4994万元，待处理流动资金损失为116万元 建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核 销，以便真实地反映企业经营成果。
感谢大家的观看
THANK
YOU
FOR
WAT C H I N G
Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text，Click here to add your text.Click here to add your text
1 商业资金占用额×××万元，占全部流动
年度公司财务预算经营分析报告内容PPT演示
1000.00 800.00 600.00 它生活在沙漠里，不需要水源也可以 生存， 它的形 状像手 掌一样 ，并且 满身长 着细细 的像针 一样的 刺。记 得上次 妈妈刚 买回的 仙人掌 ，不知 道是谁 把它放 在凳子 上了， 我也没 注意一 屁股坐 上去了 疼得我 嗷嗷大 叫。 400.00 200.00 0.00
它生活在沙漠里，不需要水源也可以 生存， 它的形 状像手 掌一样 ，并且 满身长 着细细 的像针 一样的 刺。记 得上次 妈妈刚 买回的 仙人掌 ，不知 道是谁 把它放 在凳子 上了， 我也没 注意一 屁股坐 上去了 疼得我 嗷嗷大 叫。
单击键入标题
单击此处添加本章节的简要内容。可自由编 辑替换移动。单击此处添加本章节的简要内 容。
logo
收入情况分析
单击键入标题
单击此处添加本章节的简要内容。可自由编 辑替换移动。单击此处添加本章节的简要内 容。
它生活在沙漠里，不需要水源也可以 生存， 它的形 状像手 掌一样 ，并且 满身长 着细细 的像针 一样的 刺。记 得上次 妈妈刚 买回的 仙人掌 ，不知 道是谁 把它放 在凳子 上了， 我也没 注意一 屁股坐 上去了 疼得我 嗷嗷大 叫。
财务分析
NEXT YEAR WORK PLAN
年度财务预算
NEXT YEAR WORK PLAN
logo
年度财务报表
2018年财务报表说明
资产负债表
它生活在沙漠里，不需要水源也可以 生存， 它的形 状像手 掌一样 ，并且 满身长 着细细 的像针 一样的 刺。记 得上次 妈妈刚 买回的 仙人掌 ，不知 道是谁 把它放 在凳子 上了， 我也没 注意一 屁股坐 上去了 疼得我 嗷嗷大 叫。
logo
目 录
它生活在沙漠里，不需要水源也可以 生存， 它的形 状像手 掌一样 ，并且 满身长 着细细 的像针 一样的 刺。记 得上次 妈妈刚 买回的 仙人掌 ，不知 道是谁 把它放 在凳子 上了， 我也没 注意一 屁股坐 上去了 疼得我 嗷嗷大 叫。
单击键入标题
单击此处添加本章节的简要内容。可自由编 辑替换移动。单击此处添加本章节的简要内 容。
logo
收入情况分析
单击键入标题
单击此处添加本章节的简要内容。可自由编 辑替换移动。单击此处添加本章节的简要内 容。
它生活在沙漠里，不需要水源也可以 生存， 它的形 状像手 掌一样 ，并且 满身长 着细细 的像针 一样的 刺。记 得上次 妈妈刚 买回的 仙人掌 ，不知 道是谁 把它放 在凳子 上了， 我也没 注意一 屁股坐 上去了 疼得我 嗷嗷大 叫。
财务分析
NEXT YEAR WORK PLAN
年度财务预算
NEXT YEAR WORK PLAN
logo
年度财务报表
2018年财务报表说明
资产负债表
它生活在沙漠里，不需要水源也可以 生存， 它的形 状像手 掌一样 ，并且 满身长 着细细 的像针 一样的 刺。记 得上次 妈妈刚 买回的 仙人掌 ，不知 道是谁 把它放 在凳子 上了， 我也没 注意一 屁股坐 上去了 疼得我 嗷嗷大 叫。
logo
目 录
企业财务报告数据分析统计PPT
单击添加文本标题
这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述简单的文字概述这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述这里输入
这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述简单的文字概述这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述这里输入
这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述简单的文字概述这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述这里输入
单击添加文本标题
ห้องสมุดไป่ตู้
2010年
2012年
2014年
2016年
单击添加文本标题
30%
50%
80%
100%
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
点击添加文字说明详情介绍点击添加文字说明详情介绍
点击添加文字说明详情介绍点击添加文字说明详情介绍
点击添加文字说明详情介绍点击添加文字说明详情介绍
点击添加文字说明详情介绍点击添加文字说明详情介绍
建议五
在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明。
建议六
在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明。
单击添加文本标题
三大重点
做不好
不想做
不合格
您的内容打在这里，或者通过复制您的文本后，在此框中选择粘贴，并选择只保留文字。在此录入上述图表的综合描述说明。
单击添加文本标题
在此添加标题
单击添加详细文字说明，或复制文本黏贴自此右键只保留文字
在此添加标题
单击添加详细文字说明，或复制文本黏贴自此右键只保留文字
在此添加标题
单击添加详细文字说明，或复制文本黏贴自此右键只保留文字
这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述简单的文字概述这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述这里输入
这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述简单的文字概述这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述这里输入
这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述简单的文字概述这里输入简单的文字概述这里输入简单文字概述这里输入
单击添加文本标题
ห้องสมุดไป่ตู้
2010年
2012年
2014年
2016年
单击添加文本标题
30%
50%
80%
100%
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
点击添加文字说明详情介绍点击添加文字说明详情介绍
点击添加文字说明详情介绍点击添加文字说明详情介绍
点击添加文字说明详情介绍点击添加文字说明详情介绍
点击添加文字说明详情介绍点击添加文字说明详情介绍
建议五
在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明。
建议六
在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明。
单击添加文本标题
三大重点
做不好
不想做
不合格
您的内容打在这里，或者通过复制您的文本后，在此框中选择粘贴，并选择只保留文字。在此录入上述图表的综合描述说明。
单击添加文本标题
在此添加标题
单击添加详细文字说明，或复制文本黏贴自此右键只保留文字
在此添加标题
单击添加详细文字说明，或复制文本黏贴自此右键只保留文字
在此添加标题
单击添加详细文字说明，或复制文本黏贴自此右键只保留文字
公司年度财务状况与盈利分析PPT
PART 01
单击编辑章节标题
3
PART 02
公司概况与年度总结
4
公司简介
公司成立时间与地点
公司员工数量与结构
公司主营业务与产品 公司组织架构与治理结构
业务概述
公司成立时间、注册地、 主营业务
近三年业务收入、利润情 况
行业地位、竞争优势
未来业务发展方向和目标
年度总结
公司概况：包括 公司名称、成立 时间、经营范围
分析指标：所有者权益总额、 各构成项目占比、变动情况
等
作用：反映企业的财务实力 和股东权益保障程度
现金流量状况
经营活动现金 流量表
融资活动现金 流量表
投资活动现金 流量表
现金及现金等 价物净增加额
PART 04
盈利分析
15
营业收入分析
营业收入构成： 分析公司营业收 入的主要来源， 包括产品或服务 的销售收入、其 他业务收入等。
成本结构：分析各类成本 的比例和变化趋势
成本控制：分析成本控制 措施及其效果
利润构成分析
营业收入：公司通过销售产品或提供服务获得的收入 营业成本：生产或采购产品所需的成本 营业税金及附加：与公司经营相关的税金和附加费用 期间费用：销售费用、管理费用和财务费用等
盈利能力指标分析
净利润率：反映公司净利润与营业收入之间的关系 总资产收益率：反映公司利用资产创造利润的能力 净资产收益率：反映公司所有者权益的投资回报率 每股收益：反映公司普通股的盈利水平
PART 05
财务健康度评估
21
偿债能力评估
流动比率：流动资产与流动负债的比率，反映短期偿债能力
速动比率：速动资产与流动负债的比率，反映企业快速偿债能力 资产负债率：总负债与总资产的比率，反映长期偿债能力 现金流量比率：经营现金流量与流动负债的比率，反映企业现金流 量偿债能力
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
60
3,082.66
99.96
51.64
6.75 2,180.01 780.53
1,399.48
379.69 357.15 22.55 384.65 14.88
占比%
100.00 3.24 1.68 0.22 70.72 25.32 45.40 12.32 11.59 0.73 12.48 0.48
主要指标考核情况
考核口径收入计算过程
1、预算口径收入 应收账款增加额
2、考核口径收入
考核口径收入缺口构成
1、预算口径收入缺口 568万元 2、应收账款增加额抵减收入 172万元
考核口径收入缺口 740万元
备注： 应收账款占收比基准值暂按省公司上年下达目标 8.06% 。
销售费用情况
项目
成本预算分配额度 本年累计
此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处
添加内容此处添加内容此处添加
内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容。
3
2
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容此处添加内容此处添加内容
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容此处添加内容此处添加内容
4
此处添加内容此处添加内容此处添 加内容。
一、销售费用（含坏账、积分 兑换） 1、宣传及客户服务费
其中：客户服务费（不含终 端） 2、展览广告费
3、代办费 其中：实业代办费
其中：社会代办费（含渠道 补贴） 4、终端促销费
（1）手机终端费用
（2）其他终端费用
5、坏账准备
6、积分兑换支出
10,422.0 305.0 196.0 110 6,822 2,560 4,262 795.00 735 60.00 1,300
-1,130.47 -1,058.11
-72.36 34.71 -43.19
添加目录标题
指标分解分析
此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容。
添加目录标题
此处添加内容此处添加内容此处
1
添加内容此处添加内容此处添加
内容此处添加内容此处添加内容
6.14 31.96 30.49
-27.19 -1.38 -2.84
-29.91 129.74 -94.79 -93.99 2,480.84 -12.13 -72.80 796.75 -2.04
-122.99 -300.83 -16.22
32.84 -0.50 -21.19 1,684.09 -16.90 -284.61
6,366.7 -41.1 3.9 -226.5 1.9 385.3 28.2 -6.5 -
24.3 84.6 6,452.6 52.8 43.4
6,553.0
环比
增量
增幅%
-295.6
-4.4
5.9
-12.5
-0.8
-16.7
-40.3 -0.1 -18.2
21.6 -4.7 -4.5-22.2 28.3添加目录标题
25%
指标1
此处添加内容此处 添加内容
45%
指标2
此处添加内容此处 添加内容
18%
指标3
此处添加内容此处 添加内容
82%
指标4
此处添加内容此处 添加内容
22%
指标5
此处添加内容此处 添加内容
78%
指标6
此处添加内容此处 添加内容
30%
指标7
此处添加内容此处 添加内容
31%
指标8
此处添加内容此处 添加内容
47.76 48.59 37.58 29.59 24.80
14.43 15.26 4.24 -3.74 -8.53
114.69 1,510.16 -74.86 112.15 1,415.26 -74.76
2.55 94.90 -76.24 -48.68 349.94 9.92 -5.12 58.07 -74.37
02
Second
收入完成状况分析
收入来源分析
收入主要项目
脱机收入（不含云、导航） 积分计提 积分兑换 SP 分成 电信卡 网间结算 漫游结算 宣传用卡 资金平台分成 其他零星 减：非主营业务收入 主营业务收入 (不含云及导航） 加：云协同收入 加：导航协同收入 主营业务收入 (含云及导航协同）
（不本含月税）
20XX
企业年度经营财务分析报告
适用于互联网科技通信公司
公司经营分析会财务部月工作汇报PPT实战模板
目录
CONTENTS
01
主要指标完成情况
02
收入完成状况分析
03
成本费用完成情况
04
专题分析
01
First
主要指标完成情况
主要指标完成情况
主要指标
预算口径收入 -当月 预算口径收入 -累计 考核口径收入 -累计
净利润 资本性支出
预算
6,848 82,181 82,181 11,543 30,266
实绩
6,553 26,826 26,654 3,935 4,700
增幅
账面
可比
-3.31%
-4.72% —
3.86% 2.34%
—
-20.77% 4.14%
完成 预算
7.97% 32.64% 32.43% 34.09% 15.53%
预算 进度%
29.58
单位：万元
与预算目标值比
与上年同期比
上年同期
增幅% 金额
增幅%
金额
-3.75 -391.34 4,757.44 -35.20 -1,674.78
32.77 -0.56 -1.71 358.42 -72.11 -258.46
26.35 -6.98 -13.69 99.24 -47.96 -47.59
单位：万元
与时 序差
-0.36% -0.69% -0.90% 0.76% -17.80 %
? 预算口径收入累计缺口568万元，可比增幅低于目标增幅(9.13%)6.79%,账面增幅低于目标增幅（5.70%）10.43%， 考核口径收入缺口740万元。
? 净利润累计完成3,935.36万元，高于时序进度87.69万元（0.76%） 。
-
12.7 4.2
-44.1 -81.3
109.1
5.2
-341.6
-5.0
-11.5 4.0
- 349.4
-17.8 10.2 -5.1
（累含计税）
27,797.7 -168.1 20.2 -813.1 8.5 1,724.8 322.3 -124.6 -59.3 71.6 365.3
3,082.66
99.96
51.64
6.75 2,180.01 780.53
1,399.48
379.69 357.15 22.55 384.65 14.88
占比%
100.00 3.24 1.68 0.22 70.72 25.32 45.40 12.32 11.59 0.73 12.48 0.48
主要指标考核情况
考核口径收入计算过程
1、预算口径收入 应收账款增加额
2、考核口径收入
考核口径收入缺口构成
1、预算口径收入缺口 568万元 2、应收账款增加额抵减收入 172万元
考核口径收入缺口 740万元
备注： 应收账款占收比基准值暂按省公司上年下达目标 8.06% 。
销售费用情况
项目
成本预算分配额度 本年累计
此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处
添加内容此处添加内容此处添加
内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容。
3
2
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容此处添加内容此处添加内容
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容此处添加内容此处添加内容
4
此处添加内容此处添加内容此处添 加内容。
一、销售费用（含坏账、积分 兑换） 1、宣传及客户服务费
其中：客户服务费（不含终 端） 2、展览广告费
3、代办费 其中：实业代办费
其中：社会代办费（含渠道 补贴） 4、终端促销费
（1）手机终端费用
（2）其他终端费用
5、坏账准备
6、积分兑换支出
10,422.0 305.0 196.0 110 6,822 2,560 4,262 795.00 735 60.00 1,300
-1,130.47 -1,058.11
-72.36 34.71 -43.19
添加目录标题
指标分解分析
此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容此处添加内容 此处添加内容此处添加内容。
添加目录标题
此处添加内容此处添加内容此处
1
添加内容此处添加内容此处添加
内容此处添加内容此处添加内容
6.14 31.96 30.49
-27.19 -1.38 -2.84
-29.91 129.74 -94.79 -93.99 2,480.84 -12.13 -72.80 796.75 -2.04
-122.99 -300.83 -16.22
32.84 -0.50 -21.19 1,684.09 -16.90 -284.61
6,366.7 -41.1 3.9 -226.5 1.9 385.3 28.2 -6.5 -
24.3 84.6 6,452.6 52.8 43.4
6,553.0
环比
增量
增幅%
-295.6
-4.4
5.9
-12.5
-0.8
-16.7
-40.3 -0.1 -18.2
21.6 -4.7 -4.5-22.2 28.3添加目录标题
25%
指标1
此处添加内容此处 添加内容
45%
指标2
此处添加内容此处 添加内容
18%
指标3
此处添加内容此处 添加内容
82%
指标4
此处添加内容此处 添加内容
22%
指标5
此处添加内容此处 添加内容
78%
指标6
此处添加内容此处 添加内容
30%
指标7
此处添加内容此处 添加内容
31%
指标8
此处添加内容此处 添加内容
47.76 48.59 37.58 29.59 24.80
14.43 15.26 4.24 -3.74 -8.53
114.69 1,510.16 -74.86 112.15 1,415.26 -74.76
2.55 94.90 -76.24 -48.68 349.94 9.92 -5.12 58.07 -74.37
02
Second
收入完成状况分析
收入来源分析
收入主要项目
脱机收入（不含云、导航） 积分计提 积分兑换 SP 分成 电信卡 网间结算 漫游结算 宣传用卡 资金平台分成 其他零星 减：非主营业务收入 主营业务收入 (不含云及导航） 加：云协同收入 加：导航协同收入 主营业务收入 (含云及导航协同）
（不本含月税）
20XX
企业年度经营财务分析报告
适用于互联网科技通信公司
公司经营分析会财务部月工作汇报PPT实战模板
目录
CONTENTS
01
主要指标完成情况
02
收入完成状况分析
03
成本费用完成情况
04
专题分析
01
First
主要指标完成情况
主要指标完成情况
主要指标
预算口径收入 -当月 预算口径收入 -累计 考核口径收入 -累计
净利润 资本性支出
预算
6,848 82,181 82,181 11,543 30,266
实绩
6,553 26,826 26,654 3,935 4,700
增幅
账面
可比
-3.31%
-4.72% —
3.86% 2.34%
—
-20.77% 4.14%
完成 预算
7.97% 32.64% 32.43% 34.09% 15.53%
预算 进度%
29.58
单位：万元
与预算目标值比
与上年同期比
上年同期
增幅% 金额
增幅%
金额
-3.75 -391.34 4,757.44 -35.20 -1,674.78
32.77 -0.56 -1.71 358.42 -72.11 -258.46
26.35 -6.98 -13.69 99.24 -47.96 -47.59
单位：万元
与时 序差
-0.36% -0.69% -0.90% 0.76% -17.80 %
? 预算口径收入累计缺口568万元，可比增幅低于目标增幅(9.13%)6.79%,账面增幅低于目标增幅（5.70%）10.43%， 考核口径收入缺口740万元。
? 净利润累计完成3,935.36万元，高于时序进度87.69万元（0.76%） 。
-
12.7 4.2
-44.1 -81.3
109.1
5.2
-341.6
-5.0
-11.5 4.0
- 349.4
-17.8 10.2 -5.1
（累含计税）
27,797.7 -168.1 20.2 -813.1 8.5 1,724.8 322.3 -124.6 -59.3 71.6 365.3