主要财务比率分析表模板
主要财务比率分析表格式
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（3）长期资金对固定资产比率
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C获利能力分析：
（1）销货增加率
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（2）销货获利率
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（3）净值获利率
%ห้องสมุดไป่ตู้
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（4）资产获利率
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（5）财务费用率
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D经营管理分析：
（1）存货周期率
次（天）
次（天）
次（天）
次（天）
（2）总资产周转率
次（天）
次（天）
次（天）
次（天）
（3）固定资产周转率
主要财务比率分析表格式
主要财务比率分析表
项目
年
年
年
年同业平均比率
A偿债能力分析：
（1）流动比率
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（2）速动比率
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（3）应收款项周转率
次（天）
次（天）
次（天）
次（天）
（4）应付款项周转率
次（天）
次（天）
次（天）
次（天）
B资本结构分析：
（1）负俩款净值比率
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（2）净值对固定资产比率
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次（天）
次（天）
次（天）
次（天）
关于财务分析报告模板
关于财务分析报告模板一,总体评述(一)总体财务绩效水平根据xxxx公开发布的数据,对其进行综合分析,我们认为xxxx本期财务状况比去年同期大幅升高.(二)公司分项绩效水平项目公司评价二,财务报表分析(一)资产负债表1.企业自身资产状况及资产变化说明:公司本期的资产比去年同期增长xx%.资产的变化中固定资产增长最多,为xx万元.企业将资金的重点向固定资产方向转移.应该随时注意企业的生产规模,产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企业的生产经营形式.因此,建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究.流动资产中,存货资产的比重最大,占xx%,信用资产的比重次之,占xx%.流动资产的增长幅度为xx%.在流动资产各项目变化中,货币类资产和短期投资类资产的增长幅度大于流动资产的增长幅度,说明企业应付市场变化的能力将增强.信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业的货款的回收不够理想,企业受第三者的制约增强,企业应该加强货款的回收工作.存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业存货增长占用资金过多,市场风险将增大,企业应加强存货管理和销售工作.总之,企业的支付能力和应付市场的变化能力一般.2.企业自身负债及所有者权益状况及变化说明:从负债与所有者权益占总资产比重看,企业的流动负债比率为xx%,长期负债和所有者权益的比率为xx%.说明企业资金结构位于正常的水平.企业负债和所有者权益的变化中,流动负债减少xx%,长期负债减少xx%,股东权益增长xx%.流动负债的下降幅度为xx%,营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下降,主要是应付帐款的降低引起营业环节的流动负债的降低.本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为xx%,xx%,该项数据比去年有所降低,说明企业的长期负债结构比例有所降低.盈余公积比重提高,说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望.未分配利润比去年增长了xx%,表明企业当年增加了一定的盈余.未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高,说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高.总体上,企业长期和短期的融资活动比去年有所减弱.企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动,资金成本相对比较低.(二)利润及利润分配表主要财务数据和指标如下:当期数据上期数据主营业务收入主营业务成本营业费用主营业务利润其他业务利润管理费用财务费用营业利润营业外收支净利润总额所得税净利润毛利率(%)净利率(%)成本费用利润率(%)净收益营运指数1.利润分析(1)利润构成情况本期公司实现利润总额xx万元.其中,经营性利润xx万元,占利润总额xx%;营业外收支业务净额xx万元,占利润总额xx%.(2)利润增长情况本期公司实现利润总额xx万元,较上年同期增长xx%.其中,营业利润比上年同期增长xx%,增加利润总额xx万元;营业外收支净额比去年同期降低xx%,减少营业外收支净额xx万元.2.收入分析本期公司实现主营业务收入xx万元.与去年同期相比增长xx%,说明公司业务规模处于较快发展阶段,产品与服务的竞争力强,市场推广工作成绩很大,公司业务规模很快扩大.3.成本费用分析(1)成本费用构成情况本期公司发生成本费用共计xx万元.其中,主营业务成本xx万元,占成本费用总额xx;营业费用xx万元,占成本费用总额xx%;管理费用xx万元,占成本费用总额xx%;财务费用xx万元,占成本费用总额xx%.(2)成本费用增长情况本期公司成本费用总额比去年同期增加xx万元,增长xx%;主营业务成本比去年同期增加xx万元,增长xx%;营业费用比去年同期减少xx万元,降低xx%;管理费用比去年同期增加xx万元,增长xx%;财务费用比去年同期减少xxx万元,降低xx%.4.利润增长因素分析本期利润总额比上年同期增加xx万元.其中,主营业务收入比上年同期增加利润xx万元,主营业务成本比上年同期减少利润xx万元,营业费用比上年同期增加利润xx万元,管理费用比上年同期减少利润xx万元,财务费用比上年同期增加利润xx万元,投资收益比上年同期减少利润xx万元,营业外收支净额比上年同期减少利润xx万元.本期公司利润总额增长率为xx%,公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩,提请分析者予以高度重视,因为公司利润积累的极大提高为公司壮大自身实力,将来迅速发展壮大打下了坚实的基础.5.经营成果总体评价(1)产品综合获利能力评价本期公司产品综合毛利率为xx%,综合净利率为xx%,成本费用利润率为xx%.分别比上年同期提高了xx%,xx%,xx%,平均提高xx%,说明公司获利能力处于较快发展阶段,本期公司在产品结构调整和新产品开发方面,以及提高公司经营管理水平方面都取得了相当的进步,公司获利能力在本期获得较大提高,(2)收益质量评价净收益营运指数是反映企业收益质量,衡量风险的指标.本期公司净收益营运指数为1.05,比上年同期提高了xx%,说明公司收益质量变化不大,只有经营性收益才是可靠的,可持续的,因此未来公司应尽可能提高经营性收益在总收益中的比重.(3)利润协调性评价公司与上年同期相比主营业务利润增长率为xsx%,其中,主营收入增长率为xx%,说明公司综合成本费用率有所下降,收入与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业成本与费用的控制水平.主营业务成本增长率为xx%,说明公司综合成本率有所下降,毛利贡献率有所提高,成本与收入协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业成本的控制水平.营业费用增长率为xx%.说明公司营业费用率有所下降,营业费用与收入协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业营业费用的控制水平.管理费用增长率为xx%.说明公司管理费用率有所下降,管理费用与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业管理费用的控制水平.财务费用增长率为xx%.说明公司财务费用率有所下降,财务费用与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业财务费用的控制水平.(三)现金流量表主要财务数据和指标如下:项目当期数据上期数据增长情况(%)经营活动产生的`现金流入量投资活动产生的现金流入量筹资活动产生的现金流入量总现金流入量经营活动产生的现金流出量投资活动产生的现金流出量筹资活动产生的现金流出量总现金流出量现金流量净额1.现金流量结构分析(1)现金流入结构分析本期公司实现现金总流入xx万元,其中,经营活动产生的现金流入为xx万元,占总现金流入的比例为xx%,投资活动产生的现金流入为xx万元,占总现金流入的比例为xx%,筹资活动产生的现金流入为xx万元,占总现金流入的比例为xx%.(2)现金流出结构分析本期公司实现现金总流出xx万元,其中,经营活动产生的现金流出xx 万元,占总现金流出的比例为xx%,投资活动产生的现金流出为xx万元,占总现金流出的比例为xx%,筹资活动产生的现金流出为xx万元,占总现金流出的比例为xx%.2.现金流动性分析(1)现金流入负债比现金流入负债比是反映企业由主业经营偿还短期债务的能力的指标.该指标越大,偿债能力越强.本期公司现金流入负债比为0.59,较上年同期大幅提高,说明公司现金流动性大幅增强,现金支付能力快速提高,债权人权益的现金保障程度大幅提高,有利于公司的持续发展.(2)全部资产现金回收率全部资产现金回收率是反映企业将资产迅速转变为现金的能力.本期公司全部资产现金回收率为xx%,较上年同期小幅提高,说明公司将全部资产以现金形式收回的能力稳步提高,现金流动性的小幅增强,有利于公司的持续发展.三,财务绩效评价(一)偿债能力分析相关财务指标:项目当期数据上期数据增长情况(%)流动比率速动比率资产负债率(%)有形净值债务率(%)现金流入负债比综合分数企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长短期债务的能力.企业有无支付现金的能力和偿还债务能力,是企业能否健康生存和发展的关键.公司本期偿债能力综合分数为52.79,较上年同期提高38.15%,说明公司偿债能力较上年同期大幅提高,本期公司在流动资产与流动负债以及资本结构的管理水平方面都取得了极大的成绩.企业资产变现能力在本期大幅提高,为将来公司持续健康的发展,降低公司债务风险打下了坚实的基础.从行业内部看,公司偿债能力极强,在行业中处于低债务风险水平,债权人权益与所有者权益承担的风险都非常小.在偿债能力中,现金流入负债比和有形净值债务率的变动,是引起偿债能力变化的主要指标.。
公司财务分析报告模板
公司财务分析报告模板一总体评述（一）总体财务绩效水平根据xxxx公开发布的数据，运用xxxx系统和xxx分析方法对其进行综合分析，我们认为xxxx本期财务状况比去年同期大幅升高。
（二）公司分项绩效水平项目公司评价二财务报表分析（一）资产负债表1.企业自身资产状况及资产变化说明：公司本期的资产比去年同期增长xx%.资产的变化中固定资产增长最多，为xx万元。
企业将资金的重点向固定资产方向转移。
应该随时注意企业的生产规模，产品结构的变化，这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力，也决定了企业的生产经营形式。
因此，建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究。
流动资产中，存货资产的比重最大，占xx%，信用资产的比重次之，占xx%.流动资产的增长幅度为xx%.在流动资产各项目变化中，货币类资产和短期投资类资产的增长幅度大于流动资产的增长幅度，说明企业应付市场变化的能力将增强。
信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长，说明企业的货款的回收不够理想，企业受第三者的制约增强，企业应该加强货款的回收工作。
存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长，说明企业存货增长占用资金过多，市场风险将增大，企业应加强存货管理和销售工作。
总之，企业的支付能力和应付市场的变化能力一般。
2.企业自身负债及所有者权益状况及变化说明：从负债与所有者权益占总资产比重看，企业的流动负债比率为xx%，长期负债和所有者权益的比率为xx%.说明企业资金结构位于正常的水平。
企业负债和所有者权益的变化中，流动负债减少xx%，长期负债减少xx%，股东权益增长xx%.流动负债的下降幅度为xx%，营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下降，主要是应付帐款的降低引起营业环节的流动负债的降低。
本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为xx%，xx%，该项数据比去年有所降低，说明企业的长期负债结构比例有所降低。
盈余公积比重提高，说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望。
财务分析模板ogp
解决方案
1.结论回顾
1.2资产管理分析结论：
2024/7/2
40
透彻分析解决问题的方法---
解决方案
1.结论回顾
1.3负债比率分析结论：
2024/7/2
41
透彻分析解决问题的方法---
解决方案
2.解决方案
2024/7/2
42
上期
对比
金额
比重
结论十：
2024/7/2
23
深入寻找影响效益的根源---资产周转
资产周转率
表？？：资产结构表2
1.资产总额
1.2资产结构分析
金额
项目
本期
上期
固定资产
长期投资
无形资产
应收帐款
货币资金
存货
预付帐款
2024/7/2
比重
本期
上期
对比
金额
比重
长 期 资 产
流 动 资 产
24
深入寻找影响效益的根源---资产周转
÷ 销售收入
应收帐款
＋
项目 本期 上期 增幅
销售收入
分析：
应收帐款
应收帐款周转率
2024/7/2
27
深入寻找影响效益的根源---资产周转
资产周转率
2.流动资产
2.2应收帐款
表？？：应收帐款分析表
项目
销售收入
本期
上期
分公司
经销商
结论十三：
应收帐款
本期
上期
周转率
本期
上期
2024/7/2
28
流动资产周转率与两个因素密切相关：
5
深入寻找影响效益的根源---销售收入
(最新)自动计算各项财务比率和评价分析模板
资产负债表
金额单位：元2013年末2014年末2015年末2016年10月2013年末2014年末2015年末2016年10月
流动资产：流动负债：
货币资金短期借款
短期投资应付票据
应收票据应付账款
应收股利（利息）预收账款
应收补贴款其他应付款
应收账款应付工资
减：坏账准备应付福利费
应收账款净额----应付股利
预付账款未交税金
其他应收款未付利润
*有效其他应收款其他未交款
存货预提费用
待摊费用待扣税金
待处理流动资产净损失预计负债
一年到期的长期投资一年到期的长期负债
其他流动资产其他流动负债
应收利润流动负债合计----流动资产合计----长期负债：
长期资产：长期借款
长期投资：----应付债券
长期股权投资长期应付款
长期债权投资其他长期负债
其中：合并差价长期负债合计----固定资产：递延税项：
固定资产原价递延税款贷项
减：累计折旧负债合计----减：固定资产减值准备少数股东权益
固定资产净值----
固定资产清理所有者权益：
工程物资实收资本（股本）
在建工程资本公积
待处理固定资产净损失盈余公积
固定资产合计----未分配利润
无形及递延资产：外币报表折算差额
无形资产未确认投资损失
长期待摊费用所有者权益合计----无形及递延资产合计----负债所有者权益合计----其他资产：
其他长期资产
递延税项：
递延税项款
资产总计----
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财务报表分析报告模板
财务报表分析报告模板一、财务状况分析【资产负债表分析】根据财务报表显示，截至XX年X月X日，公司资产总额达到XX万元，较上期增长XX%。
其中，流动资产XX万元，占总资产XX%；固定资产XX万元，占总资产XX%；无形资产XX万元，占总资产XX%。
负债总额为XX万元，较上期增长XX%。
公司净资产为XX万元，净资产率为XX%。
【盈利能力分析】本期营业收入为XX万元，较上期增长XX%。
毛利润为XX万元，毛利率为XX%。
净利润为XX万元，净利润率为XX%。
公司税前利润为XX万元，税前利润率为XX%。
这表明公司在过去一年内取得了可观的经营利润，并保持了良好的盈利能力。
【偿债能力分析】公司短期偿债能力较好。
截至XX年X月X日，公司流动比率为XX，较上期略有下降。
公司速动比率为XX，保持了相对稳定的水平。
这表明公司有足够的短期流动资金来偿还其短期债务。
公司的长期偿债能力也较强，负债权益比率为XX，较上期略有下降。
【运营能力分析】公司的库存周转率为XX次/年，较上期略有下降。
应收账款周转率为XX次/年，较上期略有增长。
这表明公司的资金流动性较好，短期内能够迅速回收资金。
同时，公司的固定资产周转率为XX次/年，较上期略有增长，表明公司资产运作效率有所提高。
【现金流量分析】公司经营活动现金流入为XX万元，较上期增长XX%；经营活动现金流出为XX万元，较上期增长XX%。
公司经营活动现金净流量为XX万元。
公司投资活动现金流入为XX万元，投资活动现金流出为XX万元，投资活动现金净流量为XX万元。
公司筹资活动现金流入为XX万元，筹资活动现金流出为XX万元，筹资活动现金净流量为XX万元。
综合考虑，公司的现金流量情况良好。
二、财务绩效分析【经营绩效分析】公司经营绩效较好，营业收入和净利润持续增长。
公司的销售收入在过去几年中保持了稳定增长，这表明公司具有较强的市场竞争力和良好的业务拓展能力。
同时，公司净利润率的提高也说明了管理层在成本管理和资金利用方面的有效控制。
财务分析数据报告模板(3篇)
第1篇一、报告摘要本报告针对XX公司2023年度的财务状况进行分析，通过对公司财务报表的深入研究，揭示了公司的财务状况、经营成果和现金流量等方面的信息。
报告主要从以下几个方面进行分析：公司概况、财务报表分析、财务比率分析、盈利能力分析、偿债能力分析、运营能力分析、发展能力分析以及风险与对策。
二、公司概况1. 公司名称：XX公司2. 成立时间：XXXX年3. 注册资本：XXXX万元4. 主营业务：XXXX5. 经营范围：XXXX三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据XX公司2023年度资产负债表，公司资产总额为XXXX万元，其中流动资产XXXX万元，非流动资产XXXX万元。
流动资产中，货币资金XXXX万元，应收账款XXXX万元，存货XXXX万元；非流动资产中，固定资产XXXX万元，无形资产XXXX 万元。
（2）负债结构分析根据XX公司2023年度资产负债表，公司负债总额为XXXX万元，其中流动负债XXXX万元，非流动负债XXXX万元。
流动负债中，短期借款XXXX万元，应付账款XXXX万元；非流动负债中，长期借款XXXX万元。
（3）所有者权益分析根据XX公司2023年度资产负债表，公司所有者权益为XXXX万元，其中实收资本XXXX万元，资本公积XXXX万元，盈余公积XXXX万元，未分配利润XXXX万元。
2. 利润表分析（1）营业收入分析根据XX公司2023年度利润表，公司营业收入为XXXX万元，同比增长XX%，显示出公司业务发展势头良好。
（2）营业成本分析根据XX公司2023年度利润表，公司营业成本为XXXX万元，同比增长XX%，营业成本增长率低于营业收入增长率，说明公司盈利能力较强。
（3）利润分析根据XX公司2023年度利润表，公司净利润为XXXX万元，同比增长XX%，显示出公司盈利能力不断提升。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析根据XX公司2023年度现金流量表，公司经营活动现金流入为XXXX万元，现金流出为XXXX万元，净流入为XXXX万元，说明公司经营活动产生的现金流量较为稳定。
财务比率分析表模板
4、净营运资本周转率（次数）
5、非流动资产周转率（次数）
6、总资产周转率（次数）
7、现金流量资产比
三、盈利能力比率
1、销售净利率
2、总资产净利率
3、权益净利率
四、市价比率
1、市盈率
2、市净率
3、市销率
五、杜邦分析体系（旧）
1、权益净利率
财务比率分析
年月日 计算公式
流动资产-流动负债 流动资产÷流动负债 速动资产÷流动负债 (货币资金+交易性金融资产)÷流动负债 经营活动现金流量净额÷流动负债
0.50 4.00% 8.00% 5.00% 6.50%
6.20%
编制单位：
项
目
一、短期偿债能力比率
1、营运资本
2、流动比率
3、速动比率
4、现金比率5、现金流量源自率二、长期偿债能力比率1、资产负债率
2、产权比率
3、权益乘数
4、长期资本负债率
5、利息保障倍数
6、现金流量利息保障倍数
7、现金流量债务比
二、营运能力比率
1、应收帐款周转率（次数）
2、存货周转率（次数）
3、流动资产周转率（次数）
(净利润÷销售收入)×100% (净利润÷总资产)×100% (净利润÷股东权益)×100%
每股市价÷每股收益 每股市价÷每股净资产 每股市价÷每股销售收入
销售净利率×总资产周转次数×权益乘数
本年数 上年数 变动数
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(总负债÷总资产)×100% 总负债÷股东权益 总资产÷股东权益 [非流动负债÷(非流动负债+股东权益)]×100% (净利润+利息费用+所得税费用)÷利息费用 经营活动现金流量净额÷利息费用 经营活动现金流量净额÷债务总额