财务报告管理制度
财务报告管理制度(五篇)
财务报告管理制度第一条为了真实地反映生产经营状况，规范各公司、中心室财务报表的内容、格式和操作规程，更好地发挥财务信息在企业经营管理中的作用，根据《____会计法》、《企业会计制度》和蒙牛公司财务管理制度的要求，制定本管理制度。
第二条本制度主要对企业内部财务报表的编制、报送和管理做出规定，对外报送的会计报表及年度对外会计报表，按照国家财政部制定的《企业会计制度》有关规定执行。
第三条各单位报送内容分为年报、季报和月报三类，具体规定如下：(一)液体奶公司、冰淇淋公司、奶粉公司、奶源中心、报送的报表如下：1、月度报送的内容。
①资产负债表②利润表及责任会计利润表③应收、其他应收及预付账款考核表④主营业务收支明细表⑤营业费用月报表⑥管理费用月报表⑦财务费用月报表⑧财务运营分析2、季度、年度报送内容除月度表之外，增加以下报表：①存货季报表②营业外收支季报表(二)包头及区外各公司按月报送的报表如下：①资产负债表②利润表及责任会计利润表③应收、其他应收、预收及预付账款考核表④主营业务收支明细表⑤存货月报表⑥营业费用月报表⑦管理费用月报表⑧财务费用月报表⑨财务运营分析以上报表除资产负债表、利润表及附表、附注按财政部颁布的《企业会计制度》填报外，其它报表可根据各分公司的具体情况进行增减，具体格式见____。
公司总部的财务报告，由计财中心核算部负责编报，并根据公司的管理要求负责合并会计报表的编报。
合并会计报表除上述规定的报表外，还应按月增加现金流量报表，即财政部规定的其他报表及内容。
第四条：财务运营分析说明应包括以下内容1、生产经营业绩说明，主要包括预算完成情况及增减因素简要分析；2、主要产品售价变动因素分析；3、应收账款分析；4、边际效益分析；5、主要产品成本升降变动因素分析；6、期间费用分析；7、财务闸口指标的分析；8、财务预警分析；9、市场状况及经营对策；关于财务运营分析说明书的具体编报规定，由计财管理中心另行制定发布。
财务报告管理制度
财务报告管理制度
财务报告管理制度是指公司或组织为了规范财务报告编制、审查和披露的过程而制定的一套规章制度。
通过制度化的管理，旨在确保财务报告的准确性、及时性和可信性，保护公司和投资者的合法权益。
1. 财务报告编制流程：规定财务报告的编制流程，包括财务报告的时间表，报表的格式和内容要求，报表填报的责任分工等。
2. 财务信息披露要求：规定财务报告应按照一定的披露要求进行，包括报表的披露范围、披露方式和披露时间等。
3. 财务报告审查程序：明确财务报告的审查程序，包括内部审查和外部审查，规定责任人员的审核权限和审查程序的要求。
4. 内部控制要求：强调财务报告编制过程中的内部控制要求，确保财务报告的真实性和合规性。
5. 监督与监控机制：建立从财务报告编制到披露的全过程监督与监控机制，确保财务报告的准确性和合规性，及时发现并纠正错误和违规行为。
6. 法律法规要求：确保财务报告的编制和披露符合相关法律法规的要求，规定财务报告编制过程中的法律责任和法律风险管理措施。
财务报告管理制度可以帮助公司或组织建立起健全的财务管理体系，确保财务报告的可靠性，提高公司的透明度和信誉度，为投资者和利益相关方提供准确的财务信息。
财务报告管理制度还可以规范公司内部财务工作流程，提高工作效率和减少财务风险。
财务报告管理制度
财务报告管理制度一、概述财务报告管理制度是指为确保企业财务报告的准确性、及时性和可靠性而建立的一套制度和流程。
本文将从制度目的、适用范围、机构设置、报告流程、违规处罚等方面进行详细介绍。
二、目的财务报告管理制度的目的在于规范和管理企业的财务报告编制和披露工作，确保财务信息的真实、准确和完整，提高对企业财务状况和经营业绩的了解和评估能力。
三、适用范围本制度适用于所有企业部门及相关人员，包括财务部门、报告编制人员、审计人员等。
四、机构设置1. 财务部门：负责企业财务报告的编制、审查和披露工作；2. 内部审计部门：负责对财务报告编制过程进行监督和审查，确保财务报告的准确性和合规性；3. 董事会：对企业财务报告进行最终审批和授权；4. 外部审计机构：对企业财务报告进行独立的审计和评估。
五、报告流程1. 数据收集：财务部门向各部门和相关人员收集财务数据、交易记录等相关资料；2. 数据处理：财务部门对收集到的数据进行分类、核对、整理和汇总，生成财务报告所需的数据和信息；3. 报告编制：财务部门根据企业会计准则、法律法规和内部管理制度等要求，编制财务报告；4. 审核审计：内部审计部门对编制好的财务报告进行审查，确保财务报告的准确性和合规性；5. 董事会审批：董事会对经过内部审计的财务报告进行审批和授权；6. 外部审计：外部审计机构对财务报告进行独立的审计和评估；7. 报告披露：财务部门将经过审计的财务报告及相关附注信息及时披露给相关方（如股东、投资者、监管机构等）。
六、违规处罚对于违反财务报告管理制度的行为，将采取相应的纪律处分措施，并可能承担相应的法律责任。
违规行为包括但不限于虚假记账、隐瞒财务信息、故意误导审计和违反财务报告披露要求等。
七、总结财务报告管理制度是保证企业财务报告准确性和可靠性的重要保障。
通过规范的报告流程和严格的违规处罚措施，能够有效地防止财务信息的虚假披露和财务报告操作的违规行为，增加企业的透明度和信誉度，为投资者和监管机构提供更为准确和可靠的财务数据依据。
财务报告编制管理制度范文(5篇)
财务报告编制管理制度范文第一章总则第一条为规范和统一公司的财务报告编制工作，确保财务报告的真实性、准确性和完整性，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体财务人员和相关岗位人员。
第三条财务报告编制的目标是通过系统整理、处理和分析公司的财务数据，提供准确和及时的财务报告，为决策者提供依据。
第四条财务报告编制的基本原则是财务报告应当真实、准确、完整、合规和及时。
第五条财务报告编制应遵循相关的会计准则和法律法规，确保财务报告的合规性。
第六条公司应建立财务报告编制的档案管理制度，确保财务报告的保存和使用符合法律法规的要求。
第二章财务报告编制流程第七条财务报告编制流程包括财务数据收集、财务数据整理、财务数据处理、财务数据分析和财务报告编制。
第八条财务数据收集的方式包括手工录入和系统导入。
第九条财务数据整理应确保数据的准确性和完整性，包括清理无效数据、纠正错误数据和补充缺失数据等。
第十条财务数据处理应遵循会计准则和相关规定，包括准确计算会计科目余额、填制会计凭证和生成会计报表等。
第十一条财务数据分析应根据需要进行不同层次的分析，包括财务比率分析、趋势分析和对比分析等。
第十二条财务报告编制应根据公司的需求和相关要求进行，包括编制月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告等。
第三章财务报告编制管理第十三条公司应设立财务报告编制的负责人和编制人员，并明确其职责和权限。
第十四条财务报告编制的负责人应具备较高的财务专业知识和丰富的财务报告编制经验。
第十五条财务报告编制人员应严格按照规定的流程和要求进行工作，不得随意改变数据和报表，确保财务报告的准确性。
第十六条公司应建立财务报告编制的监督机制，对财务报告进行定期或随机的抽查和审查，确保财务报告的真实性和合规性。
第四章财务报告编制的责任及追究第十七条财务报告编制的责任由财务报告编制负责人和编制人员共同承担。
第十八条财务报告编制负责人应对财务报告的真实性、准确性和完整性负责，并定期向公司领导层报告财务报告的编制情况。
2024年财务报告管理制度(二篇)
财务报告管理制度（二）财务报告管理制度（二）一、概述财务报告管理制度是公司内部管理的一项重要制度，旨在规范和规范财务报告的编制、审核和存档流程，确保财务报告的准确性、完整性和可靠性。
本文将进一步介绍财务报告管理制度的主要内容和要求。
二、财务报告编制1.会计原则的选择财务报告应按照国家相关法规和会计准则的要求进行编制。
会计人员应熟悉并合理应用这些准则，确保报表编制的合规性和准确性。
2.报表分析与整理财务人员应对各项财务数据进行分析和整理，确保报表具备可读性和可比性。
同时，应根据需要编制相应的财务分析报告，为管理层和决策者提供有关财务情况的详细信息。
3.审核和审计财务报告在编制完成后，应由内部审计部门或外部审计机构进行审核和审计。
审核和审计的目的是确认报表的真实性和合法性，及时发现并纠正潜在的错误和违规行为。
三、财务报告审核1.审核程序内部审计部门或外部审计机构应制定相应的审核程序，确保财务报表的审核工作按照既定的流程进行。
审核程序应包括对账、抽样检查、核实凭证等环节，以确保财务数据的准确性和合规性。
2.审核人员审核人员应具备专业的财务知识和经验，并熟悉公司的业务和财务制度。
内部审计部门应定期对审核人员进行培训和考核，确保他们掌握最新的审计理论和方法。
3.审核报告审核人员应在审核完成后，编写审核报告并提交给管理层。
审核报告应包括对财务报表的评价和建议，同时应提供对发现的问题和异常情况的描述和分析。
四、财务报告存档1.归档责任各部门应按照公司规定的文件管理制度，负责将编制完成的财务报告进行归档。
归档人员应确保报表的完整性和安全性，防止报表被篡改或丢失。
2.存档期限3.存档形式财务报告的存档形式可以是电子档案或纸质档案，具体形式应根据公司的信息化建设和文件管理系统来决定。
无论是电子档案还是纸质档案，都应保证存档的安全性和可检索性。
五、财务报告的披露1.披露内容财务报告应按照国家相关法规和公司的披露要求进行披露。
财务报告管理制度
财务报告管理制度一、引言财务报告是一个组织或公司向外界提供关于经济资源运用及财务状况的重要手段。
为了确保财务报告的准确性、可靠性和时效性，制定和执行有效的财务报告管理制度至关重要。
本文将介绍一个完善的财务报告管理制度的要素及流程。
二、财务报告管理制度的要素1. 审计和核实为了保证财务报告的准确性，管理人员应确保所有财务数据和信息的准确性和真实性。
这需要进行严格的审计和核实程序，包括查核账户余额、验证交易凭证、检查会计记录和检查财务报表等。
2. 内部控制内部控制是指一个组织或公司为达到自己的目标，在保护业务资源和数据的安全性、准确性和完整性方面采取的行动。
在财务报告管理制度中，内部控制是确保财务报告准确性的关键要素。
这包括明确的责任分工、授权和相应的审批程序，以及有效的风险管理措施。
3. 财务报告政策和程序财务报告政策和程序包括将财务报告准备和提交的具体步骤和规范。
这些规定可以涵盖报告时间表、报告格式、报告内容和报告提交程序等。
通过明确的政策和程序，可以确保财务报告的一致性和准确性。
4. 信息技术系统支持现代企业越来越依赖信息技术系统来处理和管理财务数据。
财务报告管理制度应确保信息技术系统的完整性、安全性和可靠性。
这包括定期的系统维护和安全检查，以及确保系统的合规性和准确性。
三、财务报告管理制度的流程1. 数据收集和记录财务报告管理制度的第一步是收集和记录财务数据。
这包括每天的交易记录、收入和支出的明细、资产和负债的变动等。
所有这些数据应被记录在会计凭证中，并根据规定的程序进行审批和存储。
2. 财务报表准备在数据收集和记录之后，财务报告管理制度要求财务人员准备财务报表。
这包括利润表、资产负债表和现金流量表等。
在准备过程中，应确保报表与收集到的财务数据一致，并按照规定的政策和程序进行。
3. 审计和核实完成财务报表的准备后，财务报告管理制度要求进行审计和核实。
审计和核实的目的是检查财务报表的准确性和真实性。
财务报告编制管理制度（5篇）
财务报告编制管理制度第1章总则第____条为了科学、有序地编制财务会计报告，确保完整、准确、及时地为公司外界财务会计报告使用者提供正确的财务信息，为公司内部经营管理人员的领导决策提供可靠依据，特制定本制度。
第____条公司本部及所属子公司、分公司编制财务报告时，应遵守本制度。
第2章财务报告的内容第____条财务报告主要包括会计报表、会计报表附注及财务情况说明书。
第____条会计报表的种类及内容1.按照编制时期分为月报、季报、半年报和年报。
2.按照服务对象分为外部会计报表和内部会计报表。
3.按是否反映子公司的情况分为个别会计报表和合并会计报表。
4.向投资者、债权人和政府部门提供的外部会计报表主表包括资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益(或股东权益)变动表。
第____条会计报表附注至少应当包括下列九项内容。
1.不符合基本会计假设的说明。
2.重要会计政策和会计估计及其变更情况、变更原因及其财务状况和经营成果的影响。
3.或有事项和资产负债表日后事项的说明。
4.关联方关系及其交易的说明。
5.重要资产转让及其出售情况。
6.企业合并、分立。
7.重大投资、融资活动。
8.会计报表中重要项目的明细资料。
9.有助于理解和分析会计报表而需说明的其他事项。
第____条财务情况说明书至少应当对公司财务状况和经营成果的下列情况给予说明。
1.企业生产经营的基本情况。
2.利润实现和分配情况。
3.资金增减和周转情况。
4.各项财产物资变动情况。
5.影响各项指标完成情况的主要原因。
6.报表调整事项和需要说明的事项。
7.对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。
第3章会计报表的编制第____条财务部负责编制各类会计报表。
在编制之前，财务部门人员根据《财务报告编制准备管理制度》布臵、落实编制工作。
第____条财务部会计人员按照国家统一的会计准则制度规定的会计报表格式和内容，根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制会计报表，做到内容完整、数字真实、计算准确，不得漏报或者任意取舍。
财务报告管理制度
财务报告管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范和管理企业的财务报告，确保财务报告的真实、准确、完整及时。
依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业会计准则》以及公司的内部管理要求，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于本公司及其子公司的财务报告管理工作。
第三条责任与义务1.公司财务总监负责财务报告管理工作，对财务报告的真实性、准确性、完整性负责。
2.各部门负责人应依照本制度的要求供应完整准确的财务信息。
3.公司各级员工应依照本制度的要求及时供应相关财务信息，并确保其真实准确。
第四条定义1.财务报告：指公司编制并向内外部供应的反映公司财务情形、经营成绩和现金流量的文件或文件集合。
2.制度管理：指公司对财务报告编制、审核、审计、披露和使用等环节进行规范、管理和监督的过程。
第二章财务报告编制第五条财务报告编制责任1.公司财务部门负责财务报告的编制工作，确保财务报告的真实性、准确性、完整性。
2.财务部门应依照公司及国家财务会计准则的要求，结合公司的实际情况，编制财务报告。
第六条财务报告编制程序1.财务报告编制应依照会计期间的划分，每个会计期间结束后的15个工作日内完成编制工作。
2.财务报告编制程序应包含勾稽核对、会计凭证录入、会计账簿填制、财务报表编制、财务分析等环节。
3.财务部门应自动协调其他部门供应相关的财务数据和资料，确保财务报告的完整准确。
第七条财务报告编制要求1.财务报告应真实、准确地反映公司的财务情形、经营成绩和现金流量。
2.财务报告应符合公司及国家相关的财务会计准则的要求。
3.财务报告应采用明确的会计政策和会计估量，确保财务报告的可比性和连续性。
4.财务报告应依照规定的格式和内容编制，确保财务报告的易读性和易理解性。
第八条财务报告审查1.财务报告编制完成后，应由财务总监组织审查。
2.审查内容应包含财务报表的正确性、财务数据的完整性、会计政策的合理性等。
3.审查结果应及时向公司高层管理人员报告，必需时应进行调整和增补。
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财务报告管理制度香溢融通控股集团股份有限公司财务报告管理制度目录第一章总则 (2)第二章财务报告的编制准备 (3)第三章财务报告的编制 (5)第四章财务报告分析评价 (5)第五章财务报告报送与披露 (6)第六章附则 (7)第一章总则第一条为了规范香溢融通控股集团股份有限公司(以下简称“公司”)财务报告，保证财务报告的真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，结合公司的实际情况，制订本制度。
第二条本制度所称的的财务报告，是指公司对外提供的反映公司某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息的文件。
财务报告包括财务报表和其他应当在财务报告中披露的相关信息和资料。
财务报表由报表和其附注组成，报表至少应包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等，附注是对在会计报表中列示项目所作的进一步说明,以及对未能在这些报表中列示项目的说明等。
第三条公司负责人对财务报告的真实性、完整性负责，公司全体董事、监事和高级管理人员对财务报告的真实性、完整性承担责任。
第四条公司总会计师负责确定年度财务报告的编制方法、会计调整政策、时间要求等年度财务报告编制方案;负责组织、领导财务报告的编制，审核财务报告的编制结果;负责在年度审计前、后向董事会预算与审计委员会沟通和汇报年度财务报告审计结果;负责组织、领导财务分析和利用工作，并向董事会、股东大会作财务分析报告。
第五条公司财务管理部是财务报告编制的归口管理部门，其主要职责:(1)收集、核对、汇总公司财务报表，编制相关的资料及各类会计信息;(2)根据年度财务报告编制方案具体实施;(3)编制年度、半年度、季度等各期财务报告。
(4)汇总、收集、编制公司年度财务分析报告。
第六条各分、子公司财务部门须根据公司财务管理部的具体要求及时、准确地上报各类资料和相关会计信息，并保证所提供的会计信息的真实和完整。
其主要职责:(1)采集、汇总本单位的会计信息;(2)编制月度资产负债表、利润表、纳税申报表和简要财务说明，并及时上报公司财务管理部;(3)编制季度、半年度、年度财务报表、附注、底稿资料和其他会计信息，并及时上报公司财务管理部。
(4)编制年度财务分析、说明。
第七条各分、子公司及相关部门应及时向财务部门提供编制财务报告所需要的各类信息，并对所提供信息的真实性、完整性负责。
第二章财务报告的编制准备第八条公司应严格按照公司的会计政策和会计估计进行日常会计核算、会计处理，不得随意变更会计政策、调整会计估计事项。
对于涉及变更会计政策、调整会计估计事项的，公司总会计师应及时提交董事会预算与审计委员会审议。
第九条公司总会计师应对公司的重大交易或事项所属的会计期间实施有效控制，公司财务管理部具体予以实施和监督，不得漏 Center-Center-Center for functional specialization" formation of the three levels of public service. 5.2.3 developing rail transit is the main way to realize urban transport development in Yibin strategy 1, rational urban mobility and relieve downtown traffic congestion as the level of urbanization increased and incomes increase, traffic记或多记、提前确认或推迟确认报告期内发生的交易或事项。
按规定属于对公司财务报告产生重大影响的交易或事项，公司应及时提交董事会预算与审计委员会审议。
第十条公司发生合并、分立情形的，应按照国家统一的会计制度的规定执行。
公司总会计师将会计处理方法及其对财务报告的影响，及时提交董事会预算与审计委员会审议。
第十一条公司在编制合并会计报表应按照国家统一的会计制度的规定，明确合并财务报告的编制范围，不得随意调整合并报表的编制范围。
公司总会计师应将确定的合并会计报表编制范围的方法以及发生变更的情况和原因，及时提交董事会预算与审计委员会。
第十二条财务部门应在日常会计处理过程中及时进行对账，将会计账簿记录与实物资产、会计凭证、往来单位等进行核对，保证账证、账账、账实相符，确保会计记录的真实和完整、计算准确、依据充分、期间适当。
第十三条财务部门按规定的结账日进行结账，不得提前或者延迟。
年度结账日为公历年度每年的 12 月 31 日;半年度、季度、月度结账日分别为公历年度每半年、每季、每月的最后一天。
第十四条财务部门在编制年度财务报告前，应进行必要的资产清查、减值测试、债权债务核实，以确保公司财务报告的真实可靠和资产的安全完整。
公司总会计师应将清查、测试、核实的结果及其处理方法，及时向董事会预算与审计委员会报告。
资产清查、减值测试、债权债务核实主要包括以下内容:(一)结算款项，包括应收款项、应付款项、应交税金等是否存在，与债务、债权单位的相应债务、债权金额是否一致;(二)原材料、库存商品等各项存货的实存数量与账面数量是否一致，是否有报废损失和积压物资等;(三)各项投资是否存在，投资收益是否按《企业会计准则》的规定进行确认和计量;(四)房屋建筑物、机器设备、运输工具等各项固定资产的实存数量与账面数量是否一致;(五)在建工程的实际发生额与账面记录是否一致;(六) 减值测试按照公司《资产减值管理办法》的有关规定执行;(七)需要清查、核实的其他内容。
第三章财务报告的编制第十五条财务部门应按照国家统一的企业会计准则的有关规定的财务报告格式和内容，根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资产编制个别财务报告，做到内容完整、数字真实、计算准确，不得漏报或随意进行取舍。
第十六条公司财务管理部分级收集、审核合并范围内各分、子公司的个别财务报告，汇总、编制集团公司合并财务报告，如实反映集团公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第十七条公司财务管理部应充分利用信息技术进行校验审核，提高工作效率和工作质量，减少或避免编制差错和人为调整因素。
第十八条公司财务报告必须经公司财务管理部负责人审核其准确性;公司总会计师审核其真实性、完整性、合法合规性;公司总经理审核其整体合法合规性。
第四章财务报告分析评价第十九条财务分析评价工作的时间和内容在年度后的十五日内，各分、子公司财务部门对资产经营状况进行分析评价，报公司财务管理部汇总分析。
财务分析报告中应包括:主要经济指标变化及原因分析、目前存在的主要问题及改进措施。
根据公司管理要求，公司财务管理部可不定期进行财务分析评价。
(一) 财务分析评价报告的主要内容1、公司财务分析评价一般采用比较分析法和因素分析法，对财务状况、经营成果的完成情况进行分析评价;2、按实际需要也可采用比率分析法对公司的盈利能力、偿债能力、营运能力进行趋势分析。
主要对“短期偿债能力比率”、“长期偿债能力比率”、“盈利能力比率”和“营运能力比率”进行评价分 Center-Center-Center for functional specialization" formation of the three levels of public service. 5.2.3 developing rail transit is the main way to realize urban transport development in Yibin strategy 1, rational urban mobility andrelieve downtown traffic congestion as the level of urbanization increased and incomes increase, traffic析。
第五章财务报告报送与披露第二十条各分、子公司财务部门须在月度后八日内和季度、半年度、年度后十二日内，按公司规定的内容、格式、编制方法、报送要求等向公司财务管理部报送经单位负责人、财务部门负责人签字确认的财务报表、财务报告。
第二十一条为了全面、详细反映公司财务状况、经营成果、现金流量，公司财务管理部可根据实际情况，制定辅助报表的内容、格式、编制方法、报送要求等,各分、子公司在每季度末后的十二日内报送辅助报表。
第二十二条公司应按照国家法律法规的有关规定，聘请会计师事务所对公司的财务报告进行审计，并出具审计报告。
公司聘请会计师事务所须报董事会预算与审计委员会、董事会审议，并经股东大会决议批准。
第二十三条公司总会计师应与注册会计师就其所出具的审计意见进行沟通、协调、确认，经总经理签字确认后，提交董事会预算与审计委员会审议。
第二十四条董事会预算与审计委员会应审议会计师事务所出具的审计报告，评价本年度会计师事务所的审计工作情况，提出下一年度会计师事务所的选聘意见，并及时提交董事会审议。
第二十五条财务报告经董事会、监事会审批通过后方可对外报送。
审计报告应随同年度财务报告一并提交、审批、通过、报送。
第二十六条财务部门应按月向公司内、外部使用者及时报送财务报表及相关资料。
公司月度财务报表原则上应于月度终了后 15 日内提供;季度财务报告于季度终了后一个月内提供;半年度中期财务报告于年度中期结束后二个月内提供;年度财务报告于年度终了后 4 个月内提供。
第二十七条公司财务管理部按照国家法律法规和有关规定，将财务报告或经会计师事务所审计确认的财务报告装订成册，加盖公章，并由公司负责人、总会计师、财务管理部负责人签名并盖章。
按公司《档案管理办法》的规定及时整理、归档。
第二十八条公司应根据国家法律法规和有关规定，履行相关的信息披露义务。
董事会秘书办公室应确保信息披露的真实、完整、及时。
同时董事会秘书室应及时将经审计报告连同财务报告报送相关监管部门备案。
第二十九条公司及分、子公司的财务报告属于公司的商业秘密，未经批准，一律不得对外提供。
对能够接触财务报告信息的人员由董事会秘书室负责登记并记录，保证财务报告信息在对外提供前控制在适当的范围。
第六章附则第三十条公司董事会负责解释和修订。
第三十一条本制度自公布之日起执行。
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