快递公司财务管理制度汇编
中通快递财务管理制度汇编
中通快递财务管理制度汇编一、总则中通快递财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保证公司财务稳健运行，确保公司财务数据真实、准确，完整、及时地反映公司财务状况和经营成果，保障公司利益和股东权益，提高公司整体运行效率，制定本制度。
二、财务管理的目标1. 提高公司财务数据真实性和准确性2. 遵循法律法规，规范公司财务管理行为3. 保障公司利益和股东权益4. 提高公司整体运营效率三、财务管理的组织公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。
财务部门设有会计组、成本管理组、财务分析组。
四、财务管理的制度1. 会计制度1.1. 会计核算基础会计核算遵循货币计量原则和权责发生制原则，确保会计数据的真实性和准确性。
1.2. 会计凭证对公司每笔经济业务进行会计凭证化处理，确保财务数据的完整性和可靠性。
1.3. 会计账簿建立健全的会计账簿，确保会计数据的存档和保管，便于随时查阅和核对。
1.4. 会计档案建立健全的会计档案管理制度，确保会计档案的保存和保管，以备日后核对和审计。
1.5. 会计报表制作完整、真实、准确的财务报表，及时向上级管理部门呈报。
2. 成本管理制度2.1. 成本核算对公司每项经济业务进行成本核算，建立健全成本核算系统，保证成本数据的真实和准确。
2.2. 成本控制建立成本控制制度，对成本进行合理控制，确保公司经济利益最大化。
2.3. 成本分析对公司各项成本进行分析，找出成本变动的原因，为管理决策提供依据。
3. 财务分析制度3.1. 财务指标分析对公司财务指标进行分析，评估公司经营状况，提出改进意见。
3.2. 资金管理建立资金管理制度，确保公司资金安全、充裕、高效地运转。
3.3. 报销管理建立健全的报销管理制度，规范报销流程，加强对费用的管理和控制。
3.4. 财务预算制定财务预算，并根据实际情况进行调整，确保公司财务预算的合理和准确。
五、财务管理的控制1. 内部控制建立健全的内部控制体系，包括财务控制、资产控制、风险控制等，确保公司资产安全和财务数据的真实、准确。
快递公司财务管理制度
快递企业财务管理制度第一章总则为适应集团企业发展, 根据集团企业实际状况, 特制定集团企业所属省企业财务管理制度。
所属各省企业人员在执行财务会计事务中, 必须认真执行本管理制度。
第二章财务机构、财务人员财务部为省企业平常财务管理机构 , 岗位设置为:财务部经理、会计、出纳。
财务经理可由会计或出纳兼任, 各岗位人员必须具有对应任职条件和资格, 持证上岗。
各财务人员在履行职务时必须恪尽职守、清正自律。
企业财务人员实行定人、定责制度, 按绩效考核成果。
第三章财务会计机构职能及权限一、资金管理职能:负责企业所有资金及应收、应付款管理。
二、财务预算、计划与分析职能:编制年、季、月度财务预算, 每月、季向企业总经理和集团总裁、集团企业财务管理中心总监上报我司财务分析汇报。
三、会计核算、汇报与财务信息披露职能:负责企业会计核算业务, 包括会计记录、会计报表、及有关内部管理报表；负责税务报表编制和申报。
四、财务监督与考核职能:按会计监督工作规范规定进行会计监督管理。
参与审核企业经济协议签订, 对协议执行状况进行财务监督。
对企业财务部下属财务人员工作完毕状况进行考核。
五、省企业财务负责人职责:1. 负责省企业会计核算工作；2.负责省企业平常费用和工资审核；3. 对核算资料真实性、精确性、及时性负责；4. 定期与不定期为领导提供财务分析汇报, 为领导决策提供根据；5. 负责资金预算, 控制各项支出；6. 协调与工商部门、税务部门关系, 合理规划, 及时精确报税、递交报表；7. 负责所有代收款及时回收, 及时、精确作好各项结算工作, 并做各类应收款项清收工作；8．负责财务人员岗位设置与分工并做好人员调配, 负责下属业务考核；9. 协调各职能部门关系；10．对协议中有关财务条款进行审核, 并按协议条款执行；11. 对各部门及各下属站点进行风险防备管理和财务知识培训；12. 每月末组织物流、信息、站点人员对物流系统整件和仓储系统散货进行盘存,每年二次组织行政人员对固定资产进行盘存；13．制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等, 保证部门工作有序、高效、协调、规范；14. 其他财务工作。
物流公司财务管理制度范文（三篇）
物流公司财务管理制度范文第一章总则第一条目的和依据为了规范物流公司财务管理工作，加强资金的合理运作和使用，促进公司的健康发展，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于我公司所有财务管理工作。
第三条财务管理原则1. 公司财务管理要务必严格遵守国家法律、法规和财税制度；2. 公司财务管理要注重效益、经济、安全和合规性；3. 公司财务管理要求逐年提高公司的盈利能力和市场竞争力。
第二章财务管理组织第四条财务管理组织架构1. 公司设立财务管理部门，负责公司财务管理工作；2. 财务管理部门下设经理，负责指导和管理财务工作。
第五条财务管理人员1. 公司应聘请具有财务管理相关专业背景和经验的人员从事财务管理工作；2. 财务管理人员应遵守公司的相关规章制度和国家法律法规，保守公司的商业秘密；3. 公司财务管理人员应定期参加培训，不断提升自己的业务水平和职业素质。
第六条财务工作配备和授权1. 公司应配备必要的财务软硬件设备，保障财务工作的顺利进行；2. 公司应按照工作职责和权限，为财务人员提供相应的授权，并加强对权限的管理和控制。
第三章财务管理流程第七条财务管理流程财务管理流程包括以下环节：资金收支管理、财务报表制度、成本控制管理、财务审核制度、税务管理等。
第八条资金收支管理1. 公司应建立合理的资金收支管理制度，做到资金运作合理、流动性充足；2. 公司应按照资金收支计划和预算执行，控制好资金的支出，并保障资金的安全；3. 公司应定期进行资金的结算和核对，确保账务的准确性和完整性。
第九条财务报表制度1. 公司应按照国家相关规定制定和保管财务报表；2. 公司应定期编制财务报表，并及时向相关部门报送财务报表；3. 公司应加强对财务报表的审核和披露，确保报表的真实、准确和完整。
第十条成本控制管理1. 公司应建立合理的成本控制管理制度，做到成本的合理分配和控制；2. 公司应及时核算成本，并进行成本分析和成本效益评估；3. 公司应采取有效措施，降低成本，提高经济效益。
快递公司财务管理制度(DOC)
快递公司财务管理制度(DOC)快递公司财务管理制度第一章总则第一条为规范快递公司财务管理，科学管理公司财务资产，加强公司内部资金管理，推进公司快速发展，根据公司实际情况和国家有关法律、法规，本制度制定。
第二条本制度适应于快递公司财务管理工作，包括财务主管部门、财务工作人员与业务部门、职能部门之间的财务管理及其他涉及公司财务收支的活动。
第三条本制度的执行者是快递公司的全体员工。
第四条公司各级负责人是本制度的领导者，有责任保证制度的贯彻执行和有效运作。
第二章会计核算第五条快递公司应按照国家的有关规定和要求建立完善的会计核算制度。
第六条快递公司应按月结束一个会计期间，以便于对公司经营情况进行定期分析、评估。
第七条各部门、项目账务的开立及管理必须严格按照公司核定的会计科目设置标准、科目组合、备用科目等进行。
第八条快递公司应统一建立记账制度，确保所有的账目都能够纳入统一核算体系，并设立相应财务信息公开制度，保证公司账目透明度。
第三章预算管理第九条快递公司应按照国家的有关规定和要求建立预算编制制度，设立专门的预算编制部门，负责快递公司的预算编制、执行、监督等工作。
第十条快递公司的预算编制应符合以下要求：（一）预算范围应覆盖公司所有业务活动，且能够为公司的日常运营和改进提供必要的支撑。
（二）预算编制基础应建立在对市场环境、行业趋势、公司现状和财务能力的充分分析和考虑之上。
（三）预算编制应执行科学规划、公开透明、合理精细的原则。
第十一条预算执行过程中，除应事先获得批准的预算调整外，不能随便进行预算调整。
第十二条快递公司的预算执行应保证符合会计核算的要求，严格遵守相关政府部门和规章制度的财务要求。
第十三条预算管理应进行预算分析和评价工作，对预算执行情况进行分析、评价，及时发现问题并制定对策，确保公司安全、高效的开展业务。
第四章资金管理第十四条快递公司的资金管理应按照以下原则进行：（一）财务工作人员应当协助经经营主管部门制定现金管理制度、预算管理制度、资金调度制度等制度，以保证资金在提高资金使用效率的同时，能够得到有效的保护。
2023快递公司财务管理制度正规范本(通用版)
快递公司财务管理制度引言快递公司作为服务型企业，财务管理对于其运营和发展起着至关重要的作用。
一个完善的财务管理制度可以保障快递公司的资金安全、提高资金使用效率，同时也可以为公司的经营决策提供可靠的数据支持。
本文档旨在建立一套适用于快递公司的财务管理制度，以帮助该公司规范财务管理流程，确保财务活动的合规性和准确性。
1. 财务管理职责与权限在快递公司的财务管理中，不同的岗位有着不同的职责和权限。
为确保财务管理的有效性和合规性，需要明确各岗位的职责和权限范围。
是各岗位的职责和权限规定：1.1 高层管理者高层管理者对于财务管理负有最终责任和决策权，其职责包括但不限于：•制定和审批财务决策；•监督和评估财务绩效；•确保财务活动合规性和风险控制；•定期审查财务报告。
1.2 财务主管/财务部门财务主管/财务部门负责具体的财务管理工作，包括但不限于：•编制和执行财务预算；•维护财务记录和账目；•提供财务报告和分析；•处理日常的财务事务，如付款、收款等。
1.3 部门经理部门经理对于部门内的财务活动负有监督和审查的职责，包括但不限于：•监督和审查部门内的财务预算和支出；•确保部门内财务活动的合规性；•提供有关财务管理的建议。
2. 财务管理流程一个规范的财务管理流程可以保证财务活动的有序进行，减少错误和风险。
快递公司的财务管理流程包括环节：2.1 财务预算财务预算是财务管理的基础，通过预测和规划财务收入和支出，为公司的决策提供数据支持。
财务预算的流程包括：1.收集和整理公司各部门的预算需求；2.制定公司财务预算；3.定期审查和调整财务预算；4.将财务预算与实际收入和支出进行对比和分析。
2.2 财务记录和账目财务记录和账目的准确性对于财务管理至关重要。
财务记录和账目的流程包括：1.建立财务记录和账目的管理规范；2.定期更新财务记录和账目；3.审核和核对财务记录和账目的准确性；4.建立备份和存档机制，确保财务记录和账目的安全性。
中通快递财务管理制度范本
中通快递财务管理制度范本第一章总则第一条为规范中通快递财务管理行为，提高财务管理水平，保障企业财务利益，制定本制度。
第二条中通快递财务管理制度是企业财务管理的重要依据，所有财务管理人员都必须遵守并严格执行。
第三条中通快递财务管理制度适用于中通快递所有财务管理工作。
第四条中通快递财务管理制度内容包括：财务管理基本原则、财务管理组织结构、财务管理流程、财务管理责任制度、财务管理监督制度等。
第五条公司财务部门是企业财务管理的主体，负责具体的财务管理工作。
第六条公司财务部门的职责包括：编制财务预算、进行成本控制、保管财务资料、开具财务报表、协助税务申报，配合审计等。
第七条公司财务部门应当加强内部管理、提高工作效率、加强风险防范和内部控制。
第二章财务管理基本原则第八条中通快递财务管理基本原则是:合法合规、客观真实、谨慎审慎、保密安全。
第九条公司财务部门在进行财务管理工作时，必须依法、合规进行；不得违反国家相关法律法规。
第十条公司财务部门应当客观真实地体现财务报表信息，不得隐瞒财务信息、不得虚报财务信息。
第十一条公司财务部门在进行资金管理时，必须谨慎审慎，不得冒险投机，维护资金安全和稳定。
第十二条公司财务部门对于财务资料和信息必须保密，不得泄露给未经授权的人员。
第三章财务管理组织结构第十三条公司财务部门分设总账、成本、税务等部门，各部门协同配合，共同完成企业财务管理工作。
第十四条公司财务部门应当建立健全内部管理制度，规范各部门的工作流程和责任制度。
第十五条公司财务部门应当定期组织人员进行财务管理培训和考核，提升财务管理人员的专业水平。
第十六条公司财务部门应当建立健全财务管理档案，保存财务相关文件和资料，确保财务信息完整和准确。
第四章财务管理流程第十七条财务管理流程包括：日常收支管理、资金调配、成本控制、税务申报等。
第十八条公司财务部门应当建立健全日常收支管理制度，规范报销、借款、付款等流程。
第十九条公司财务部门应当合理调配资金，确保企业的正常运营活动。
中通快递财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强中通快递财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于中通快递全体员工，包括各级财务部门、各分支机构及其他相关部门。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规、行业规范及公司内部规章制度执行。
（二）权责发生制原则：按照权责发生制原则进行会计核算。
（三）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（四）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务信息及时传递。
第二章财务机构与人员第四条中通快递设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部负责人由公司总经理提名，经董事会批准后任命。
第六条财务部下设会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责如下：（一）会计岗位：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
（二）出纳岗位：负责现金收付、银行结算、财务档案管理等工作。
（三）审计岗位：负责对公司财务活动进行审计，确保财务合规。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金由财务部集中管理，确保资金安全。
（二）合理使用原则：合理分配资金，确保公司经营活动的顺利进行。
（三）效益最大化原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第八条公司资金来源包括：（一）自有资金：公司自有资金及股东投入资金。
（二）银行贷款：通过银行贷款等渠道筹集资金。
（三）其他资金：其他合法渠道筹集的资金。
第九条公司资金支出应严格按照预算执行，不得擅自调整。
第四章费用管理第十条公司费用管理应遵循以下原则：（一）合理控制原则：合理控制各项费用，降低成本。
（二）效益优先原则：在保证公司经营效益的前提下，合理分配费用。
（三）合规性原则：严格遵守国家法律法规及公司内部规章制度。
第十一条公司费用支出包括：（一）日常办公费用：办公用品、通讯费、差旅费等。
（二）业务费用：广告费、市场推广费、业务培训费等。
（三）福利费用：员工福利、加班费、奖金等。
快递公司财务部管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务工作流程，提高财务工作效率，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司财务部全体工作人员。
第三条财务部应遵循国家法律法规、财务会计准则和公司内部规章制度，确保财务工作的合法性、合规性和准确性。
第二章财务部门职责第四条财务部负责公司财务规划、预算编制、资金管理、会计核算、税务处理、成本控制、财务分析等工作。
第五条财务部应积极配合公司各部门开展财务管理工作，为公司的经营决策提供财务依据。
第六条财务部应加强与银行、税务、审计等部门的沟通与合作，确保公司财务工作的顺利进行。
第三章资金管理第七条财务部应建立健全资金管理制度，确保公司资金安全、合规使用。
第八条资金收支必须按照国家法律法规和公司内部规章制度执行，严禁违规操作。
第九条财务部应定期对资金进行盘点，确保资金账实相符。
第四章会计核算第十条财务部应严格按照会计准则和公司内部会计制度进行会计核算。
第十一条财务部应建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案，确保会计信息的真实、完整、准确。
第十二条财务部应定期进行会计报表编制和分析，为公司经营决策提供有力支持。
第五章税务处理第十三条财务部应按照国家税收法律法规和公司内部税务制度进行税务处理。
第十四条财务部应按时申报、缴纳各项税费，确保公司税务合规。
第十五条财务部应加强与税务部门的沟通，及时了解税收政策变化，为公司税务筹划提供支持。
第六章成本控制第十六条财务部应建立健全成本管理制度，加强成本控制。
第十七条财务部应定期进行成本核算和分析，为公司成本控制提供依据。
第十八条财务部应协同各部门开展成本控制工作，降低公司运营成本。
第七章财务分析第十九条财务部应定期进行财务分析，为公司经营决策提供支持。
第二十条财务分析应包括但不限于以下内容：经营状况分析、盈利能力分析、偿债能力分析、运营效率分析等。
第八章财务人员管理第二十一条财务部工作人员应具备良好的职业道德和业务能力。
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快递公司财务管理制度第一章总则为适应集团公司发展，根据集团公司实际情况，特制定集团公司所属省公司财务管理制度。
所属各省公司人员在执行财务会计事务中，必须认真执行本管理制度。
第二章财务机构、财务人员财务部为省公司日常财务管理机构，岗位设置为:财务部经理、会计、出纳。
财务经理可由会计或出纳兼任，各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
各财务人员在履行职务时必须恪尽职守、清正自律。
公司财务人员实行定人、定责制度，按绩效考核结果。
第三章财务会计机构职能及权限一、资金管理职能：负责公司所有资金及应收、应付款的管理。
二、财务预算、计划与分析职能：编制年、季、月度财务预算，每月、季向公司总经理和集团总裁、集团公司财务管理中心总监上报本公司财务分析报告。
三、会计核算、报告与财务信息披露职能：负责公司会计核算业务，包括会计记录、会计报表、及相关的内部管理报表；负责税务报表编制和申报。
四、财务监督与考核职能：按会计监督工作规范的要求进行会计监督管理。
参与审核公司经济合同的订立，对合同执行情况进行财务监督。
对公司财务部下属财务人员工作完成情况进行考核。
五、省公司财务负责人职责：1．负责省公司会计核算工作；2、负责省公司日常费用和工资审核；3．对核算资料的真实性、准确性、及时性负责；4．定期与不定期为领导提供财务分析报告，为领导的决策提供依据；5．负责资金预算，控制各项支出；6．协调与工商部门、税务部门的关系，合理规划，及时准确报税、递交报表；7．负责所有代收款的及时回收，及时、准确作好各项结算工作，并做各类应收款项的清收工作；8．负责财务人员岗位设置与分工并做好人员调配，负责下属的业务考核；9．协调各职能部门的关系；10．对合同中相关的财务条款的进行审核，并按合同条款执行；11．对各部门及各下属站点进行风险防范管理和财务知识培训；12．每月末组织物流、信息、站点人员对物流系统整件和仓储系统散货进行盘存，每年二次组织行政人员对固定资产进行盘存；13．制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部门工作有序、高效、协调、规范；14．其它财务工作。
六、出纳职责：1．熟悉有关会计法规和会计制度，负责每日代收款的收取和按审核后的金额支付上游公司的货款；2．严格执行公司财务制度，对各种报销单据要严格审查，符合规定手续，方可报销。
否则，拒绝报销；3.负责保管现金，进行与现金相关的本岗位的业务处理工作；4．负责银行存款账户资金的管理，按照规定开具支票和保存支票；5.负责登记现金日记账，做到日清日结；6.严格签发转账支票手续，领用支票要办好支票登记手续，不得签发空头支票；7.做好财务印鉴的保管及空白收据和支票的保管工作；8.严格执行总公司“收、支两条线”的各项规定，确保当日收到的现金、支票及时存入银行；9.不得以“白条”抵库，不得坐支，更不得挪用现金，严禁将公款与私款混淆、混用，严禁挪用公款。
10.对不符合财务制度的行为应予以抵制七、财务部负责人权限：1．参加总经理办公会议，参与公司重大决策；2、．进行税务筹划，在合法合规的前提下，减少公司税收负担；3．有权组织对公司财务指标进行分析与评估，设定财务预警红线。
4．与工商、税务、银行等外部机构建立有效的交流渠道，提高财务部综合管理能力；5．有权制定本部门绩效方案，并依据绩效方案对下属的业绩进行考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、奖惩和工作调整，建立有效的激励约束机，对其晋、降职（级）有重要建议权；6．对公司办公会中讨论的事务具有建议权；7．对部门内的工作计划和预算有制定、审核权；8．对公司财务事务，有权要求公司相关人员予以配合。
第四章流动资产的管理流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
一、现金管理：1．现金为公司的核心资产，各公司出纳人员要严格执行集团公司有关现金的管理规定。
2、及时查收自营站点和加盟站点代收款及其它款项的到款情况，如有异常及时上报财务经理、公司总经理和运营经理。
按合同规定及时、准确计算、支付上游公司的代收款项；及时、准确计算、收回公司的投递费及其它款项。
3．严格控制公司费用报销和个人借款手续，费用报销和个人借款须经办人、经办人所在部门负责人、公司财务负责人和公司总经理同时签字出纳方可付款。
总经理外出时，根据总经理授权财务负责人可签批，但是总经理回来后须补办有关手续。
大额借款支出须先电话（或传真）向总经理申请，待总经理通过OA办公系统签批方可执行，未上系统前由总经理用其本人手机发送短信批复，但是总经理回来后须立即补办有关手续。
4．出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。
5．日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，每月月末与公司总帐相核对。
出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
6．出纳可根据业务大、小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保公司资金的安全。
公司员工报销费用时，出纳人员要及时扣除其借款，各种借款在发工资时必须清帐，不允许出现跨月白条顶库现象。
同时严格执行前帐未了后帐不借的原则。
二、银行存款管理1．出纳人员要认真执行公司关于银行结算办法的规定，银行支票等结算凭证和印鉴须分开保管。
2．出纳人员要严格执行银行存款支出手续，银行付款必须经申请人、部门负责人、财务经理、公司总经理同时签批后，方可开具银行支票。
3．银行存款日记帐逐笔、逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要查明原因，上报领导。
三、应收帐款及预付帐款的管理1．公司要根据代收款和经济业务的内容、户别设置应收帐款明细分类帐，即按公司确定的站点收款人，加盟站点合同签定人，债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。
应收帐款的发生和确定必须要有收取款项的原始凭据。
应收帐款、其他应收款、预付帐款必须采用谁经办谁负责收回的原则，并且如果造成公司经济损失由经办人按责任赔偿相应损失。
对于自营站点和加盟站点的代收款回收，公司出纳为第一责任人，如果出现异常情况出纳必须在第一时间内向财务负责人、总经理反映，财务负责人收到情况反映后必须在第一时间上报并与运营部门协调处理。
凡出纳和财务人员未及时上报对公司造成经济损失的由其承担损失的连带赔偿责任并处失每次200元的罚款，情节严重者将追究相关责任人经济和法律责任。
2．各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行二次发函或派员核对，内部进行财务、信息、市场、物流等相关板块相互核对确认，要编制帐龄分析表，并上报有关领导。
3．各经办人收回的款项要及时上交公司财务部门，如发现款项不交或者私自挪用者公司视为职务侵占，视其情况追究法律责任，并予开除处理。
支付预付帐款、保证金必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人申请，经部门负责人审核、财务负责人复核、总经理审批后后方可付款，并同时向财务部门提供有关合同协议书原件等材料，并及时取得对方的相关内容收据。
4．公司采用坏帐准备金制度，每年年末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金年终调整。
四、存货的管理1．存货是指企业所拥有或控制的流动资产，包括公司已办理承运或入库手续的上游公司在途、在库的货物。
2．上游公司发来的未包装的散货只在公司财务系统库存中核算数量，收货时开具入库单一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务、一联交送货人。
散货发给站点时在财务软件开数量出库，一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务，面单贴好后在物流软件中扫描进入物流软件系统，站点退回有面单的散货，开包验货后公司财务软件开具入库单，一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务。
信息中心作为与上游公司对结的平台，每月应与上游公司和仓库核对好库存，仓库库存如有差异应及时通知仓库和财务人员核对，核对不清的由经办人按责任承担。
3、公司财务经理或会计每月末要督促信息中心人员与上游公司、仓库核对好散货库存和已包装好的包裹库存，如有差异及时查找原因，如不能查清原因的分清责任由经办人按上游公司的赔偿标准承担。
经办人的赔偿在当月工资中扣除。
4．入库单一式四联，一联留存做为仓库部门记帐凭证，一联交财务部门处理，一联交信息平台，一联给交货人。
5．仓库部门要做到见单发货，及时登记有关帐簿，设立产品收、发、存明细帐或暂收货台帐，严禁白条顶库现象。
公司存货必须定期或不定期盘点，月末定期对存货进行盘点、每半年进行一次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。
对于出现盘盈、盘亏的产品要及时查明原因，报集团财务管理中心总监和公司总经理批准处理并及时调整帐务，以保证帐实相符；对于盘亏、毁损物资不能查明原因的由当事人负责赔偿。
对于上游公司已停售或未能妥投的产品应及时进行清退，清退时必须附有详尽清单（包含内在产品及附件）。
清退后须有专人负责跟踪及时取得对方书面确认。
对于不按流程和要求所产生的损失和赔款，由相关责任人负责赔偿。
6．因业务关系需要或其他非生产需要的产品出库实行总经理签批制。
7、存货削价准备因自身不存在存货，但有赔偿上游公司短缺、破损之无法确定责任的风险，但需按接单金额的1%计提。
第五章固定资产的管理固定资产是指使用期限超过一年的房屋、设备、运输工具、电脑等其他与公司经营有关的单位价值超过1000元的设备器具，工具等；一、公司要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度、维修保养制度、定期盘点制度、折旧计提制度和报废制度。
二、公司财务要设置固定资产明细帐，并制定固定资产目录，建立固定资产使用登记卡。
各资产（含办公用品）使用人员负有保管和保养固定资产的义务，如发生资产丢失、毁损、报废使用人员须按责任承担相应赔偿责任。
三、固定资产分类目录：四、固定资产的取得计价一般核算遵循实际成本进行初始计量；车辆的原价应包含车辆购置税。
五、固定资产折旧计提方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提。
根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
六、固定资产后续支出固定资产的更新改建支出、大修理费用，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，应在发生当期计入损益。
固定资产折旧要分具体明细分门别类计提折旧，不能笼统的以固定资产原值与折旧率相乘。
原有折旧率与此不同按原有比率提取，新增加的按此标准执行。
全部固定资产必须每年盘点一次,由省公司行政部门牵头其他部门配合。
八、固定资产处理：1、固定资产非正常报废处理必须先由各省公司财务部向集团财务管理中心提出书面申请，由省公司总经理签字，报财务管理中心总监审核，最后由集团总裁审批后方可执行。