审计工作计划2019【最新版】
审计个工作计划范文2019
审计个工作计划范文2019导读：本文审计个工作计划范文2019，来源互联网,仅供读者阅读参考.【篇一】20xx年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，认真完成领导交给的各项工作任务。
具体工作中，我们应该重点做好了以下几点：一、完善财务制度，规范会计基础。
进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务审计工作真正做到了有规可依，有章可循。
努力协助领导尽可能向上争取资金。
在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完整。
二、狠抓增收节支，搞好资金监管。
从预算上看我单位基础较差，底子较薄，债务比较重，因此收支矛盾十分突出。
为此，我们一是加大增收节支力度。
保证营收则收，努力节约开支，力争收支平衡;二是严格控制开支。
在去年与办公室配合，制定出台了考勤费、水费、电费、电话费、修车、加油及招待等方面的管理办法的基础上，在进行细化，并在具体工作中严格执行，节省非生产性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在刀刃上。
三、确保重点支出，努力化解债务。
在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。
按照保工资、保医疗金、保养老金、保正常运转、再尽能力化解债务的顺序，确保全年重点支出的需要。
四、正视困难局面，积极争取资金。
我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措并举，要努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来源渠道。
为我单位的正常运转提供资金上的保证。
五、切实搞好服务，树立良好形象财务审计科是我单位的一个窗口，服务质量的好坏直接关系到我单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到服务。
内部审计工作计划模板2019
【导语】根据⾃⼰的实际情况，⽐如⼯作职责，确定⼀下⼯作⽬标，这样就可以有针对性的明确⾃⼰的⼯作计划，可以先确定⼀个总的⽅向，在按时间分段完成。
这篇关于《内部审计⼯作计划模板2019》⽂章是为您搜集的，希望对⼤家有所帮助！ 【篇⼀】 根据审计署的有关会议精神，结合本市XX区的审计制度的相关规定，特制定了20XX年的内部审计⼯作计划，具体的情况如下： ⼀、指导思想： 认真贯彻落实⼗x⼤精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中⼼、服务⼤局”的指导思想，牢固树⽴“审计为发展服务”的科学理念，切实履⾏监督职责，发挥审计⼯作推进教育发展、推进依法⾏政、推进制度创新的作⽤。
⼆、⼯作重点 (1)继续深化经济责任审计。
认真执⾏《县级以下党政领导⼲部任期经济责任审计暂⾏规定》，做到凡“离”必审。
同时加强任期内经济责任审计，使审计关⼝前移，变审计发现型为预防型。
进⼀步规范经济责任审计⾏为，尝试实⾏经济责任审计预告制、⼯作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
(2)继续深⼊开展财务收⽀审计。
以⾃主创新为动⼒，在经济责任审计的基础上实施财务收⽀的真实、合法、效益的审计，努⼒深化审计内容，不断改进审计⽅法。
积极开展⾷堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算⾏为，提⾼资⾦使⽤效益。
(3)进⼀步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审⼈员后续教育⼯作。
(4)认真抓好跟踪审计。
以审计意见、建议的落实和审计成果的运⽤为重点，实⾏跟踪审计回访制度。
督促检查单位⾃觉执⾏审计意见和建议，促进单位财务管理⼯作进⼀步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施 1.坚持以⼈为本，以法治审的原则。
加强审计队伍建设，提⾼审计⼈员的素质，努⼒学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2.贯彻“全⾯审计、突出重点”的⽅针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。
最新-审计局工作计划 2019年度审计工作计划报告 精品
审计局工作计划2019年度审计工作计划报告20xx年度审计项目计划安排的主要原则:一是坚持围绕中心、突出重点的原则.紧扣市委、市政府中心工作,突出对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督,促进我市经济稳增长、调结构、抓改革、优生态、惠民生等各项政策贯彻落实.二是深化预算执行审计,强化经济责任审计原则.统一组织领导,统一工作方案,集中全局力量做好预算执行情况审计工作；重点安排主要领导干部经济责任审计,加强对领导干部权利运用的审计监督.重点关注八项规定、党政机关厉行节约反对浪费条例等相关制度落实情况.积极开展送达审计,提高审计工作质量和效率,减轻被审计单位负担.三是坚持突出民生资金和项目,深化专项资金审计的原则.审计项目安排突出民生,关注公共服务、公共政策和公共财政资金,围绕社会关注的热点难点等民生资金为重点,加强社保、资源环保、农业、教育等涉及人民群众切身利益的专项资金审计,维护人民群众最关心、最迫切、最现实的利益.四是坚持统筹兼顾,整合审计资源和审计力量,形成审计合力的原则.注重整合审计资源和力量,科学统筹安排审计项目,注重经济责任审计与财政财务收支、财政专项资金审计等项目之间的结合,节约审计时间和精力,切实提高审计工作效率.二审计项目计划(一)本级预算执行情况审计1、20xx年市本级财政预算执行情况审计.着力促进提高公共资金绩效,围绕新修订的《预算法》重点关注全口径预算管理、支出预算和政策的执行、政府性债务管理、决算的真实性、预决算公开等情况,促进健全政府预算体系,推动深化预算管理制度改革.重点关注财政资金该投未投、该用未用、使用绩效低下等问题,关注存量资金的成因和结构,促进存量资金尽快落实到项目和发挥效益.在关注财政收入的真实性的同时,更要关注财政支出的合规性和绩效,严肃查处虚报冒领、骗取套取、截留侵占等问题,促进资金安全规范高效使用.4月至7月实施,7月底提交审计报告.2、市地方税务局20xx年度收入预算执行情况审计(税收征收管理情况审计).以促进依法治税为目标,重点关注税收政策执行情况和税收征收管理情况,主要是税收优惠政策和税收减免等情况.4月至7月实施,7月底提交审计报告.3、市直单位20xx年预算执行及财政财务收支情况审计.以促进规范预、决算编报和管理,盘活财政资金存量,优化财政资金增量,调整财政支出结构,提高财政资金使用绩效和揭露重大违法违纪问题为目标.重点关注市直单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况,执行政府采购制度情况,公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况,八项规定精神、国务院约法三章要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况,三公经费、会议费、吃空饷、小金库、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等.安排对市发改委、市交通局、市建设局、市人保局、市卫计委（卫生局、计生委）、市民政局、市扶贫办、市教育局进行审计,必要时可进行延伸和追溯.各审计组结合离任审计项目,4月至7月实施,7月底提交审计报告.4、20xx年乡镇财政预算级次管理及财政财务收支情况审计.重点关注乡镇财政资金和财务管理、专项资金分配和使用情况,执行政府采购制度情况,公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况,八项规定精神、国务院约法三章要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况,三公经费、会议费、吃空饷、小金库、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等.安排坳里乡、荷花乡和东上乡3个乡镇进行审计,各审计组结合离任审计项目,4月至7月实施,7月底提交审计报告.5、井冈山管理局部分局直单位近三年财务情况审计.以促进规范预、决算编报和管理,盘活财政资金存量,优化财政资金增量,调整财政支出结构,提高财政资金使用绩效和揭露重大违法违纪问题为目标.重点关注井冈山管理局局直单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况,执行政府采购制度情况,公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况,八项规定精神、国务院约法三章要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况,三公经费、会议费、吃空饷、小金库、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等.安排门票管理处、博物馆、旅游发展总公司3个管理局局直单位进行审计,3月至4月开始实施,4月底提交审计报告.6、罗浮管委会近三年财务审计.重点关注罗浮管委会单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况,执行政府采购制度情况,公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况,八项规定精神、国务院约法三章要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况,三公经费、会议费、吃空饷、小金库、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等.4月至7月实施,7月底提交审计报告.(二)财政专项资金审计（调查）7、基本养老保险基金审计.以摸清基金筹集、管理、使用和保值增值等情况,揭示虚报冒领、挤占挪用、擅自降低收费和缴费基数等影响基金安全和可持续性的问题,关注影响养老保险制度公平性的问题,推动完善相关政策制度.全国统一组织,8月至10月实施.8、农村饮水安全工程资金筹集管理使用情况专项审计调查.重点关注补助资金和地方配套资金到位、专项资金投入是否存在被截留挪用、工程建设以及饮水安全等情况.由省审计厅统一组织实施,8月至10月实施.9、城镇保障性安居工程跟踪审计.以促进落实城镇保障性安居工程政策,管好用好建设资金,促进保障性住房分配公开、公平、公正,推进保障性住房持续运行为目标.重点揭露和查处棚户区改造安置补偿、保障性住房分配、资金管理使用等方面存在的重大违法违纪问题,并跟踪检查以前年度发现问题整改情况等.根据吉安市审计局投资科统一部署,20xx年2月实施,3月份提交审计报告.10、农村义务教育薄弱学校改造资金管理使用情况专项审计.全面反映和揭示专项资金使用和管理等环节存在的问题,深入分析问题产生的主要原因,提出针对性的意见和建议,从而不断完善农村义务教育薄弱学校改造专项资金管理,解决由于教育基础薄弱和投入不足导致的教学设备及信息化技术装备生均不足、教学辅助用房短缺、生活设施设备简陋等问题.全省统一组织,8月至10月实施.11、落实和省委、省政府出台的一系列稳增长等政策措施情况的跟踪审计.重点检查稳增长政策措施中明确的重点任务完成、重要政策执行、重大建设项目进展、重点资金落实和使用、推进简政放权落实等情况,重点揭露政策措施落实中存在的不作为,慢作为、乱作为、假作为问题.同时跟踪以往季度审计发现问题整改情况,重点关注未及时整改的问题,深入分析原因,进一步揭示体制障碍和制度缺陷,提出解决问题的意见和建议,推动政策措施落实到位.省审计厅统一组织,8月至10月实施.12、政府人防工程易地建设费的收取、管理和使用情况审计.以规范人防工程易地建设费的收取、管理和使用,发挥人防工程易地建设工程在平战时期的作用.重点关注人防工程易地建设费的征收、管理和使用情况,人防工程易地建设情况,人防工程易地设施的经营情况等.配合吉安市审计局经贸科,对我市20xx—20xx年度人防工程易地建设费收取、管理和使用情况进行审计,8月至10月实施,10月底前提交审计报告.(三)领导干部经济责任审计13、乡镇、市直行政事业单位等主要领导离任审计及任中审计.以客观评价被审计领导干部任职期间经济责任履行,促进被审计领导干部守法守纪守规尽责为目标.重点关注被审计领导干部贯彻执行经济法律法规情况,重大经济决策情况,国有资产资源管理情况,本单位本部门重大政策落实情况、预算执行和其他财政财务收支情况,落实八项规定、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度相关要求情况,以及遵守有关廉洁从政规定情况等.根据井冈山市委组织部委托,全年安排对4个乡镇4名党政主要领导、5个市直行政事业单位主要领导及医院共10名主要领导干部进行离任审计.同时,还有商务局及司法局两位主要领导的任中审计.通过科学安排,统筹兼顾,与其他审计项目穿插进行,所有经责审计项目计划在今年10月底完成.(四)重点投资项目审计14、政府投资项目工程决算审计.以规范项目建设程序和合同履行,提高资金使用效果,促进整顿、规范建设市场秩序为目标,审查工程决算的真实性和合规性.重点关注立项报批程序、征地拆迁及补偿、招投标和承发包、资金筹措和使用、项目建设管理和工程验收等事项,关注项目建设前期准备情况,项目法人制、招投标制、工程监理制和合同制执行情况,工程进度和.计量支付及质量控制情况等.拟安排井冈山市一城带两镇工程结算审计、井冈山火车站进出口公路建设工程竣工决算审计、井冈山火车西站广场及绿化等工程结算审计、井冈山市革命圣地暨农村公路建设工程竣工决算审计、井冈山市罗浮片区石市口棚户区改造项目（一期）工程竣工决算审计、井冈山市瓷城工业园区污水处理场配管网工程结算审计及其他井冈山市重点工程已竣工的建设项目的决算审计,全年根据各部门单位申报及时完成.。
最新-2019审计工作计划 精品
2019审计工作计划凡事预则立不预则废，为了更好地开展以后的审计工作，现安排计划如下一、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，201年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。
目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准而非以费用制度为预算标准，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。
审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩预算执行审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。
2019年内部审计工作计划3篇(精选)
2019年内部审计工作计划3篇（精选）为落实《××市教育委员会关于做好xx年教育审计工作的意见》的文件精神和我院xx年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务”的内部审计工作目标，特制定xx年审计工作计划。
具体内容如下：一、继续深入开展预算执行审计坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实《××市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法(试行)》，深入开展预算执行审计。
今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。
积极发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。
二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责任意识。
加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。
根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。
三、继续做好基建修缮工程项目审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程项目审计，积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益。
最新-审计局2019年审计工作计划 精品
审计局2019年审计工作计划为把握发展大局，突出审计重点，2019年审计项目计划安排的总体要求是：“一深化、两加强”。
即：深化财政预算执行情况的审计，加强政府投资审计，加强经济责任审计。
具体审计和审计调查项目包括以下七个方面：三、任期经济责任审计。
重点加大任中经济责任审计力度，安排对县科技局、统计局、农机公司、x镇和x镇等5个单位领导干部任中经济责任审计。
领导干部的离任审计，按照县委组织部的安排及时组织实施。
审计中，一方面要把经济责任审计与财政财务收支审计、专项审计结合起来，减少重复进点，实现审计资源的综合利用；另一方面，对被审计的领导干部履行经济责任情况作出客观评价，为加强干部监督管理，积极发挥审计的监督作用。
四、民生审计。
重点对社保、低保、救济、救灾以及教育卫生等事关群众生活的基金、资金的管理、使用情况进行审计，涉及民政局、劳动和社会保障局、教育局、卫生局等5个单位。
在揭露和查出违规违纪问题的同时，提出加强管理、完善制度、深化改革的建议。
五、“涉农”专项资金审计。
一是围绕新农村建设，对重点村、推进村使用财政资金情况进行效益审计；二是全面对农村转移支付资金进行审计调查，重点对x镇、x镇、x镇、x乡等4个乡镇的农村转移支付资金进行审计；三是开展对农业局、林业局、水利局、畜牧局等4个单位惠民政策资金落实情况进行项目跟踪审计，促进惠农政策真正落到实处，使农民真正得到实惠。
六、企业审计。
一是对x煤业公司、x煤矿、x煤矿3个煤炭企业2019年度税收、基金上交和财务收支真实性进行审计；二是对商业总会所属商贸公司的财务收支和国有资产保值增值情况进行审计和审计调查，防止国有资产流失。
七、效益审计。
对林业局承担的退耕还林项目和农业局承担的农村沼气项目的效益情况进行审计，要审计调查到户，调查面不低于30%。
本计划为年初审计项目计划。
我们将根据市审计局的授权和县委、县政府的工作安排，对审计项目适时进行调整和补充。
2019年08月12日。
2019年审计工作总结与计划书
【导语】⼯作计划书是⼀个单位或团体在⼀定时期内的⼯作计划。
写⼯作计划要求简明扼要、具体明确，⽤词造句必须准确，不能含糊。
⽆忧考搜集的《2019年审计⼯作总结与计划书》，供⼤家参考阅读，更多内容，请访问⼯作计划频道。
【篇⼀】 “⼗⼀五”时期是全⾯建设⼩康社会的关键时期。
为了充分发挥审计监督在促进社会主义经济、政治、⽂化和和谐社会建设中的职能作⽤，根据《国民经济和社会发展第⼗⼀个五年规划》，结合审计⼯作实际，制定本规划。
⼀、今后五年审计⼯作的指导思想是，以邓⼩平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，继续坚持“依法审计、服务⼤局、围绕中⼼、突出重点、求真务实”的审计⼯作⽅针，认真履⾏宪法和法律赋予的职责，全⾯监督财政财务收⽀的真实、合法、效益，在推进社会主义经济、政治、⽂化、社会建设中发挥更⼤作⽤。
⼆、今后五年审计⼯作的总体⽬标是，以审计创新为动⼒，以提升审计成果质量为核⼼，以加强审计业务管理为基础，以“⼈、法、技”建设为保障，全⾯提⾼依法审计能⼒和审计⼯作⽔平，进⼀步加强审计⼯作法制化、规范化、科学化建设，积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特⾊审计监督模式。
三、今后五年审计⼯作的主要任务是，认真落实修订后的审计法，全⾯加强审计监督。
——继续坚持以真实性为基础，严肃查处重⼤违法违规问题和经济犯罪，治理商业贿赂，惩治腐败，促进廉政建设。
——全⾯推进效益审计，促进转变经济增长⽅式，提⾼财政资⾦使⽤效益和资源利⽤效率、效果，建设资源节约型和环境友好型社会。
——充分发挥审计监督在宏观管理中的作⽤，注重从政策措施以及体制、机制、制度层⾯发现问题并提出审计意见和建议，促进深化改⾰，加强宏观管理。
四、在审计内容和审计⽅式上坚持“两个并重”： ——坚持财政财务收⽀的真实合法审计与效益审计并重，每年投⼊效益审计的⼒量占整个审计⼒量的⼀半左右。
以专项审计调查为主要⽅式，以揭露严重损失浪费或效益低下和国有资产流失问题为重点，以促进提⾼财政资⾦使⽤效益和管理⽔平为主要⽬标，全⾯推进效益审计，到201x年初步建⽴起适合中国国情的效益审计⽅法体系。
最新-2019年审计工作计划 精品
2019年审计工作计划根据教育部17号令《教育系统内部审计工作规定》和及省、市有关文件会议精神，结合芙蓉区教育局内部审计制度及具体情况，制定2019年内部审计工作计划，具体一、指导思想认真贯彻落实十七大精神，以科学发展观为统领，继续坚持围绕中心、服务大局的指导思想，牢固树立审计为发展服务的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点一继续深化经济责任审计。
认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡离必审。
同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。
进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
二继续深入开展财务收支审计。
以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。
积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
三进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
四认真抓好跟踪审计。
以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。
督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施1．坚持以人为本，以法治审的原则。
加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬依法、求真、严谨、奋进、奉献的审计精神。
2．贯彻全面审计、突出重点的方针，做到认识到位；强化管理、夯实基础、质量到位；突出重点、落实责任，成果到位。
开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3．坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。
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【仅供参考】
审计工作计划2018
部门：_________ 姓名：_________ ____年___月___日
（此文内容仅供参考，可自行修改）
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审计工作计划2018
凡事预则立不预则废，为了更好地开展以后的审计工作，现安排计划如下：
一、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善
⑴ 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵ 内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶ 通过预算审计促进预算管理思想观念转变。
目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。
审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每
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半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。
集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。
⑴ 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：
通过对下属企业xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
通过对xx年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。
⑵ 结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行
①收入合同审计
集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。
②在各项成本费用支出进行跟踪审计
集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成
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本费用支出的真实、合法性。
③工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。
2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。
四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、xx年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，xx年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理理作用。
3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座
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谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。
4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。
5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
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____年___月___日
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