互联网金融企业内部控制与管理

摘要：随着社会主义经济的蓬勃发展，人们的生活水平日益攀升。对于网络金

融的发展进程有了越来越高的关注度，但对于互联网金融企业自身而言，却存在

着诸多不确定和不可控的因素。虽然网络金融的飞速发展与社会主义经济的发展

进程紧密呼应，且具备着良好的优势和特性，让借贷双方从中获取到了及时有效

的交易途径；但背后仍然存在着许多的风险及问题。因此，在当前的互联网金融

环境下，对相关的互联网金融企业进行必要的和可行的内部控制以及管理的研究

具备着非常积极的现实意义。本文主要是对当前网络金融借贷中存在的风险及问

题进行深层次的探讨与分析，并提出互联网金融企业在当前的风口浪尖下，该如

何更好更快地提高完善内部控制与管理，希望能够给相关的企业提供一定的建设

性意见。

关键词：风险管理视角；互联网金融；内部控制；解决策略；风险管理

1相关概念解析

1.1风险及其管理的基本内涵

风险主要是指一个事件所造成损失（或收益减少）的可能性。它具备概率性、模糊性以及可能性等特性。风险所发生的可能性不仅与外界环境有必然联系，与

内部环境同样有着很强的关联性。并且风险的变化甚至会随着周围内外部环境而

发生转变。对于风险管理来说，它主要是指运用一些合理有效的应对策略防范风

险的发生。所以说相关企业的相应管理部门以及从业工作者在对风险管理时，必

须要具备动态化的系统化的网状思维去考虑问题，从而达到真正意义上的内部风

险的管理和控制。

1.2互联网金融

互联网金融是以网络信息技术为基础和载体将相关联的金融产品衔接起来而

展开的金融服务。主要包括网上银行、证券、保险以及其他金融服务。互联网金

融的基本内涵就是通过互联网信息技术为桥梁，将广大储蓄者的资金转移到实体

经济中，或实现借贷双方的对接，使资金的供需更加便捷。正是由于互联网金融

提供这种方便快捷低成本的资金供需服务，使其成为互联网信息时代发展的必然

选择之一。

1.3内部控制

对于内部控制来说，它主要是指企业健康发展过程中，为了规避、减少风险，降低管理成本，达到合理控制风险而建立的一套完整的动态管理系统和体系。良

好和相对健全的内部控制可以充分的使企业产业结构不断优化，经营效率不断提升，以达到企业的良性化发展。从而真正意义上实现企业良性的发展生态体系。

2互联网金融内部控制中存在的问题

2.1内部控制建设的现状无法满足和适应互联网金融创新的需要

互联网金融企业内部控制制度缺乏完善性、全面性、科学性。这些问题的存

在使企业内部控制处于停滞或低效状态。由于企业普通员工或管理者没有内部风

险控制的真正的风险防范意识，甚至对相关的专业知识都没有进行更深层次的理

解与分析。所以在风险的管控过程中，相关的企业内部控制的工作人员根本制定

不出合理有效的应对措施。并且整个内部控制工作缺乏高精尖的相关综合性人才，导致不能够从全面性、系统性、准确性的角度分析和解决问题。因此，建立完善

的内部风险的管理与控制的培训机制，不定期的对员工进行相关知识的培训和强