浅谈企业现金管理(百度文库)
财务管理中的现金管理
财务管理中的现金管理现金是企业最重要的资产之一，它是企业正常运营和持续发展的基础。
在财务管理中，现金管理是至关重要的一部分，它涉及到企业资金的流动、利用和保值。
本文将从现金管理的定义、重要性、目标和方法等方面展开讨论，旨在帮助读者更好地理解和应用财务管理中的现金管理。
一、现金管理的定义现金管理是指企业对现金、银行存款及其他货币资产进行计划、组织、指挥和控制的活动，以确保企业正常运作和发展。
现金管理包括现金的筹集、运用、储备和监督等方面，目的是最大限度地提高现金利用效率，保障企业资金的安全性和流动性。
二、现金管理的重要性现金管理在财务管理中占据极为重要的地位，主要体现在以下几个方面：1. 维系企业正常运转。
现金是企业的血液，保障企业日常经营所需的资金，能够确保企业生产、销售等各项活动的正常开展。
2. 保障企业稳健经营。
合理的现金管理不仅可以提高企业的偿债能力，降低经营风险，还可以增强企业的市场竞争力，使企业能够稳健地发展。
3. 节约企业资金成本。
通过优化现金管理，企业可以有效减少闲置资金和逾期资金，减少企业的财务成本，提高资金利用效率。
4. 防范风险和危机。
良好的现金管理可以帮助企业及时应对外部环境的变化，降低经营风险，减少因资金链断裂导致的危机发生。
三、现金管理的目标现金管理的主要目标是实现企业资金的合理配置和最大化利用，主要包括以下几个方面：1. 保证资金安全。
确保企业资金在使用和储备过程中不受损失，杜绝现金失窃、挪用等风险。
2. 提高资金利用效率。
优化资金运作流程和结构，确保企业在不影响正常运营的前提下，实现资金的最大化利用。
3. 保障资金流动性。
确保企业随时能够满足各项支付义务，及时处理应收款和应付款，保持资金的流动性。
4. 降低资金成本。
通过合理筹集、调度和运用现金资金，减少企业的资金成本，提高企业的盈利能力。
四、现金管理的方法现金管理方法是指企业在实践中对现金进行规划、操作和控制的具体手段和措施，主要包括以下几种：1. 现金预测。
浅谈企业现金管理
现 金 有 狭 义 和 广 义 之 分 ：狭 义 的 现 金 最 指 企 业 的 库 存 观
金 ，是 企业 自留 的 、用 于 日常 零 星 开 支 的现 钞 ；广 义 的 现 金 除 了 库 存 现 金 外 ，还 包 括 银 行 存 款 和 其 他 符 合 现 金 定 义 的票 汪
理和控 制 ，是企 业财务 管理 的重要 内容。本 文浅略分析 有关
企 业 现 金 管 理 中一 些 常 见 问 题 及 问题 出现 的 原 因 ，针 对 这 些
些 出纳 利 用 时 间 差 将 库 存现 金 挪 作 他 用 ，而 用 白 条抵 充 ，有 时 甚 至 不能 收 回 ，从而 给 企业 造 成损 失 。 （ ５ ）无 库 存现 金 限 额 。按 规定 ，开 户银 行 原则 上 以开 户 单 位 三至 五 天 日常 零 星 开 支所 需 核 定 起 库 存 现 金 限 额 ，一 年核 一
中 ，公 款 私 存 占有 相 当比 例 ，保 留 账 外公 款 。这 个 问 题 多 年 来
一
等 。本文所说现 金为狭义现金 。现金是企业中流动性最强的货
问题谈 谈应 如何 加 强企 业 内部管理 ，减少 或避免现金 管理存
在 的 问题 ，维 持 企 业 正 常 的生 产 经 营 管 理 。
次 ，开 户单位如在几家银行同时开 户，应以一家开户行核定 的
现 金 是 企 业 流 动 性 最 强 的资 产 ，对 于 维 持 正常 的 生 产经 营 管理 具 有 重 要 作 用 。现 金 管理 的好 坏 关 系 到 企 业 资 金 的 周转 、 资 金使 用效 率 ，而 一 些 企 业 现金 管 理 制 度 并 不 健 全 ，就 会在 现 金 管理 中 存在 着 许 多 问 题 。因此 ，企业 加 强 现 金 管 理 是 日常 财 务 工 作 的 重 要环 节 ，意 义 十 分 重 大 。本 文 就 此 提 出企 业 现 金 管
浅谈现金流量管理在中小企业财务管理中的重要性
浅谈现金流量管理在中小企业财务管理中的重要性现金流量管理是中小企业财务管理中非常重要的一部分，它涉及到企业的资金流动和变动，是衡量企业财务状况的重要指标之一。
首先，现金流量管理能够帮助企业及时获得资金。
现金流管理要求企业对其现金流进行精准的预测和分析，及时发现短缺情况，并采取措施减少短缺甚至避免短缺。
如果企业没有良好的现金流管理，可能导致企业缺乏资金而无法继续经营，甚至无法及时采购原材料和支付员工薪资等。
其次，现金流量管理可以降低企业的财务成本。
对于现金流健康的企业来说，它们能够合理安排资金的运用，降低借款和融资的成本。
如此一来，企业的资金成本也将得到减少，从而有助于提升企业的竞争力。
第三，现金流量管理有助于预测企业的未来发展。
现金流量管理可以让企业了解到其企业运营状况的真实情况，以及未来的发展方向。
通过现金流量管理，企业能够了解自己企业周期的变化趋势，以及具体业务的收益规模和适用的投资范围。
这些预测和分析在企业的战略制定和市场发展中都具有十分重要的作用。
第四，现金流量管理可以提高企业的信誉度和合法性。
成功管理现金流涉及到企业如何有效利用财务资源，对供应商和客户的支付都能够得到妥善解决。
企业如果能够正确处理自己的资金流量，可以建立起良好的声誉和足够的信誉度，向外界传递出企业的规范性和合法性。
最后，现金流量管理可以帮助企业规避风险。
现金流量管理需要企业对市场的变化有足够的敏感性和准确度，发现市场变化的迹象，及时及准确地预测市场风险，规避潜在的财务风险。
通过这样的风险预警体系，企业可以避免财务风险和管理风险，提高企业的生存和发展能力。
总之，现金流量管理对于中小企业来说非常重要，它关系到企业自身的生存和发展，需要企业认真对待和管理。
为此，企业要注重自身的现金管理，合理的规划和分析自己的现金流，以便用资金最大化地推动企业的整体财务状况的持续稳步上升。
浅谈国有大中型钢贸企业的现金流管理
浅谈国有大中型钢贸企业的现金流管理【摘要】国有大中型钢贸企业在现今经济环境中扮演着重要角色，而现金流管理对企业的稳健运营至关重要。
本文将从引言、现金流管理的概念、国有大中型钢贸企业现金流管理面临的挑战、现金流管理策略、现金流管理工具以及现金流管理的实施等方面展开讨论。
通过对以上内容的详细分析，不仅可以深入了解国有大中型钢贸企业的现金流管理情况，还能探讨现金流管理对企业发展的影响以及进一步完善现金流管理的建议。
最终，本文旨在强调国有大中型钢贸企业现金流管理的必要性，以及现金流管理在企业发展过程中起到的关键作用。
【关键词】国有大中型钢贸企业、现金流管理、现金流、挑战、策略、工具、实施、必要性、影响、建议1. 引言1.1 国有大中型钢贸企业的重要性国有大中型钢贸企业在我国的经济发展中起着举足轻重的作用。
作为国家重要的基础产业之一，钢铁产业直接关系到国家的工业化进程和国民经济的发展。
国有大中型钢贸企业在国家经济中占据着重要的地位，拥有雄厚的资源实力和较强的市场优势，对于维护国家安全和实现经济可持续发展具有重要意义。
在当前经济形势下，国有大中型钢贸企业的发展对于维护国家的经济稳定和社会和谐至关重要。
国有大中型钢贸企业的健康发展不仅可以为国家创造更多的就业机会，提高国民生活水平，还可以为国家积累更多的财富，推动国家经济的持续增长。
国有大中型钢贸企业的重要性不言而喻，必须引起我们的高度重视和关注。
1.2 现金流管理的重要性现金流管理是企业管理中至关重要的一环，它直接关系到企业的经营活动和财务健康状况。
在国有大中型钢贸企业中，现金流管理更是至关重要。
现金流管理可以帮助企业合理规划资金的使用，确保企业在日常经营中不会出现资金周转不畅的情况，保障企业的正常运转。
现金流管理可以帮助企业降低财务风险，及时发现并解决资金短缺、逃废等问题，避免企业陷入资金困境。
现金流管理还可以提高企业的经营效率，通过科学合理的资金运作方式，提高资金的利用效率，降低企业经营成本，促进企业的持续稳健发展。
浅谈提升企业现金流管理水平的措施
浅谈提升企业现金流管理水平的措施摘要：现金流是企业生存和发展的重要支撑，提升现金流管理水平已成为企业提高竞争力的关键。
本篇论文从固定资产管理、经营成本控制、应收账款管理、融资渠道优化等方面，提出了一些可行的措施来提升企业现金流管理水平，以引导企业更加高效地管理企业现金流并提高现金流，促进企业发展。
关键词：现金流；管理水平；固定资产管理；经营成本控制；应收账款管理；融资渠道优化正文：1. 固定资产管理企业固定资产管理的好坏直接影响企业的现金流管理水平。
因此，企业在购买固定资产时应考虑到企业经营状况和发展规模，在保证企业生产需求的前提下，尽可能选择价值高、使用寿命长、维修费用低的设备和装备。
此外，企业应制定设备维护、保养和更换计划，以延长设备使用寿命，降低维护和更换的费用。
2. 经营成本控制经营成本是现金流管理中必须关注的重点。
企业应加强对经营成本的监控和控制，尽可能通过降低成本的方式提高利润空间保障企业现金流。
控制经营成本需要从多个角度入手，如精简生产流程、降低员工成本等。
3. 应收账款管理应收账款是企业流动资金的重要组成部分，而且对于企业现金流的影响很大。
企业应注意加强对应收账款的管理，提高收款速度，尽可能减少呆账率。
可通过加强销售管理、合理设置贸易条件、严格控制信用风险等措施，加强对应收账款监管。
4. 融资渠道优化企业在融资方面应注意优化融资渠道，为企业提供更多的现金流支持。
可以通过多种方式，如向银行贷款、发行债券等方式，来筹集资金。
企业应选择永久债作为主要的融资方式，及时调整融资结构，加强企业的融资管理，降低融资成本。
总之，提升企业现金流管理水平，对于提高企业的发展能力和竞争力具有重要的意义。
企业应从多方面进行管理和操作，才能够使得企业的现金流管理体系完善并提高企业的现金流水平，进而实现企业健康、稳定的发展。
现金流是企业生存和发展的重要支撑之一，因此提升企业现金流管理水平已经成为企业提高竞争力的关键。
浅谈企业现金流管理存在的问题及应对措施
浅谈企业现金流管理存在的问题及应对措施作者：崔岩来源：《经营者》 2020年第2期崔岩摘要在企业经营发展过程中，现金流管理关乎一个企业的生存和发展，有效的现金流管理是现代企业资金管理的基础和资金周转的核心，是企业战略目标得以实现的动力，只有有效的现金流管理才能使企业效益得到更大的提升。
本文着重分析企业现金流管理的现状、存在的问题以及应对的措施，从而更好地优化现金流管理。
关键词现金流现金流管理应对措施一、现金流管理存在的问题现金流管理在各企业之间存在不同的管理差异，在流动性、收益性、创造性、主动性方面面临不同的问题和压力，主要表现在以下几方面：（一）现金流流动性存在的问题一是流量拓展能力有待进一步增强。
企业筹融资集约化管理仍有提升空间，部分企业经营现金流入规模呈现下降趋势，现金流出呈现较大压力。
二是流速把控能力需进一步加强。
部分企业资金占用规模居高不下，应收账款回收难度加大，甚至存在坏账风险。
（二）现金流收益性存在的问题一是部分企业内部资金运行缺乏市场化运作。
部分企业内部资金的使用缺乏市场化定价机制，通过价格杠杆来实现差异化管理的财务政策的导向作用没有得到充分发挥。
二是部分企业利率、汇率风险防控水平有待提高。
部分存在海外结算业务的企业对利率、汇率的波动重视程度不够，对利率汇率风险防范手段和工具不够了解，实施操作凭企业经验，水平参差不齐。
（三）现金流创造性存在的问题部分企业片面追求上项目、盲目扩大规模，投资项目回报较低；在建项目长期不能及时投入运营，无法成为新的创效点。
资本投入长期闲置甚至未形成实体项目，资金占用成本较高；低效无效资产未能及时有效盘活，未能发挥应有效能。
（四）现金流管理主动性存在的问题长期以来，人们形成了一种观念，就是评价一个企业的好坏，主要是看创收和盈利能力。
利润作为企业唯一的核心指标，受到了投资者、经营者甚至财务人员的推崇。
部分企业对现金流管理主动意识较为薄弱，缺乏成熟完整的现金流管理体系，预算管理中缺失现金流预算管理。
浅谈企业货币资金的管理
浅谈企业货币资金的管理【摘要】货币资金是企业资产的重要组成部分，持有货币资金是进行生产经营的基本条件，是企业生存和发展的基础。
由于货币资金具有高度的流动性和控制风险，加强货币资金的治理和控制，对于保障企业资产安全完整，提高资金的周转速度和使用效益，具有重要意义。
本文针对一些企业货币资金管理存在的问题作出简要分析，从中探索加强货币资金管理的有效途径。
【关键词】货币资金；管理；问题；措施一、货币资金管理常见的问题（1）审批制度不严格。
一些企业没有针对货币资金业务建立严格的授权审批制度，或者虽建立了严格的授权审批制度却不严格执行。
导致各种票据的购买、保管、使用、背书转让及注销等环节的职责权限和程序混乱，空白票据经常遗失或被盗用，财会人员支出货币资金不经过严格的审批。
（2）内部会计管理混乱。
有的企业少列收入金额，多列支出金额，故意少计现金收入日记账合计数，或者故意多计现金支出日记账合计数，将多余的现金占为己有。
或者用借条、票据或白条充抵库存现金，长期不入账、不清理，有的借款甚至成了呆坏账，这些做法造成企业账务混乱，不利于货币资金的管理。
（3）会计信息失真严重。
会计信息的本意是供信息使用者决策使用，如果失去了真实性，无异于其死亡。
而不真实的会计信息，除了危害经济与管理之外别无它用。
根据近年会计执法检查的情况看，企业的会计信息质量差，会计信息失真和违法违规情况严重。
例如我曾任职的企业会计信息失真情况较为严重，主要是会计账簿和会计报表信息失真，主要的原因是管理人员的干涉。
（4）财会人员的职业道德和业务水平不够。
在内部控制每个环节中，各个岗位相互牵制、相互制约。
如果员工的职业道德差和业务水平低，那么内部控制实施起来将会困难重重，形同虚设，导致内部控制失效。
例如，有些财会人员贪污、诈骗、挪用企业货币资金，这样的不法行为势必不利于企业货币资金的管理。
二、完善货币资金管理的措施（1）建立规范的审批制度。
企业应当建立规范的审批制度，明确规定审批的范围、审批人、权限、程序、责任等内容，确保各级管理层在授权的范围内行使职权和承担责任，保证各项经济业务均按规定的程序处理。
企业现金管理制度(三篇)
企业现金管理制度一、概述现金管理是企业财务管理的重要组成部分，也是保证企业正常运营和发展的重要手段之一。
好的现金管理制度可以帮助企业提高现金的使用效率，降低财务风险，提高财务稳定性，对企业的经营管理具有积极的作用。
二、目标和原则1. 目标：（1）确保企业现金的安全；（2）提高企业现金的使用效率；（3）降低企业的财务风险。
2. 原则：（1）科学、合理、规范；（2）信息化、自动化；（3）分散化、分权化；（4）监控、控制。
三、组织架构1. 设立现金管理部门，负责制定现金管理制度、现金流量预测和预算、现金存储和运输等具体措施。
2. 现金管理部门的职责包括：（1）制定和完善现金管理制度；（2）预测和分析现金流量；（3）制定和执行现金预算；（4）制定现金存储和运输措施；（5）监控和控制企业现金的流动。
四、管理流程1. 现金流量预测和预算（1）根据历史数据和销售计划，制定现金流量预测；（2）按照现金流量预测，制定现金预算；（3）监控现金流量的实际情况，及时调整预测和预算。
2. 现金存储和运输（1）确定现金存储的地点和设施，确保安全；（2）制定现金运输的计划和控制措施，确保现金安全。
3. 现金支付和收款（1）制定现金支付和收款的标准和流程，确保准确、及时；（2）使用信息化系统进行支付和收款，提高效率。
4. 现金监控和控制（1）建立现金监控系统，定期监控现金流量和现金余额；（2）分析现金流量和现金余额的变动原因，及时采取措施；（3）建立现金控制制度，确保现金安全。
五、授权和审批1. 现金支付的授权和审批（1）根据金额大小，设置不同的支付授权层级；（2）规定支付申请的报批程序和流程；（3）审批人员必须具备相应的权限和审批资格。
2. 现金收款的授权和审批（1）制定收款授权的层级和标准；（2）规定收款申请的报批程序和流程。
六、内部控制1. 现金存储和运输的内部控制（1）制定现金存储和运输的具体措施，确保安全；（2）对现金存储和运输进行定期检查和盘点。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
浅谈企业现金管理(百度文库)-------------基本上就是库存现金摘要现金是企业流动性最强的资产，可以用来满足生产经营开支的各种需要，贯穿整个经营活动的始终，因而现金的管理显的尤为重要，由于现代信息技术的发展，电子管理已经普及，人民渐渐忽视了对现金的人工管理。
因此，我们必须加强对其重视与管理。
本文通过对公司现金管理中存在的问题进行了简要的分析，从整体上提出了一些对策与方案，并着重强调要加强企业现金管理的力度，加强企业文化，提高职工的法律意识。
关键词：现金管理监督体系企业文化目录前言 (1)一、目前现金管理存在的主要问题 (1)二、（一）现金使用随意、交易频繁 (1)三、（二）企业坐支现金普遍 (2)四、（三）白条抵库严重 (2)五、（四）库存限额不明确 (3)六、（五）公款私存 (3)七、（六）大额支现放任化 (3)八、二、现金管理问题存在的主要原因 (4)九、（一）岗位分工不明确 (4)十、（二）企业外部环境因素 (4)十一、（三）认识存在偏差 (5)十二、（四）监督不力 (5)十三、（五）规章制度不完善 (6)十四、三、解决企业现金管理问题的对策和建议 (6)十五、（一）加强企业现金制度的管理 (6)十六、（二）建立良好的金融环境 (7)十七、（三）加强企业文化，提高职工法律意识 (7)十八、（四）建立健全监督体系 (7)十九、（五）规章制度需进一步完善 (8)二十、结束语 (9)二十一、参考文献 (9)浅谈企业现金管理前言在现行企业制度下，现金在企业中往往处于不可或缺的地位，由于人们对其有认识上的偏差，导致了很多弊端的产生。
众所周知，货币是商品经济发展到一定阶段的产物，货币的流通促进了经济发展和社会生产力的提高。
在我国金融业还不发达的情况下，现金作为货币中最活跃的一种形式，同时也是结算工具促进了经济的飞速发展，但随着电子货币的出现，现金决定了现金结算存在很大的弊端。
一些不法分子利用大额现金支取进行偷税，漏税，洗钱，贩毒，行贿，金融诈骗等违法犯罪活动，企业中各个层次的员工，上至领导下至车间工人，都有过违规违纪的利用现金的经历。
近年来，随着市场经济的发展，现金管理工作的问题在基层金融机构中日益凸现，亟待引起高度重视，并认真加以处置解决。
所以想借此谈谈现金管理存在的问题并对其进行简要的分析。
由于本人能力有限，有不足还请指正。
一、目前现金管理存在的主要问题XX有限公司为2005年国家商务部批准的一级货运代理企业，注册资金600万元人民币，主要经营国际、国内、海运、空运、散杂货物运输及代理业务，包括进出口揽货、订舱、报关、报检、装拆箱、仓储、港口操作、门到门运输等相关物流服务，具有网络齐全、操作安全、时效快捷、运价低廉之优点。
我公司于2009年度实现销售额2427249.62元，由于受金融危机的影响，营业收入较往年大幅度下降，企业整体效益下滑，业务拓展相对困难，现金交易过于频繁，存在许多弊端，现就此谈谈现金管理存在的问题：（一）现金使用随意，交易频繁根据《现金管理暂行条例》规定，除发放工资、奖金、支付个人劳动报酬和各种劳保、福利等零星支付可使用现金外，开户单位之间的经济往来，必须通过银行进行转账结算，但目前情况是开户单位使用现金结算极为随意，一些- 2 - 企业，尤其是承包企业和乡镇企业及个体私营企业，携带巨款外出结算的现象十分普遍，金额少则几万多则几十万，甚至上百万，但很不安全，时常发生被偷盗、被抢劫案件。
某些专业银行和城、乡信用社为了多拉客户，采取不正当的竞争，对企业承诺：倘来行（社）开户，给予使用现金方便，并保证充足供应。
对这些企业来说，用现金做生意比转账结算方便得多。
因为有些交易是小额结算，开票要缴税，所以客户间形成非现金不交易，客观上迫使该企业搞现金交易。
企业需用现金做生意，银行要拉企业成为客户以争业务，双方之间互有需求，造成企业用现金购货、收现销货的现象非常盛行和普遍。
我公司在2009年12月份发生了12笔交易，金额累计88560元，其中现金交易就达8笔，金额达56000元，所占比重63.23%。
可见交易次数之多，数额直大。
（二）企业坐支现金普遍据调查，凡有现金收入的单位，均有坐支现象发生，特别是一些效益差的企业想尽办法坐支现金以逃避银行信贷债务，譬如我公司在2009年11月份发生一笔现金交易，实现营业收入6368.20元，公司在收到现金后并没有存入银行，而是直接用于日常开支、办公费的支出等，不仅仅是公司制企业如此，一些机关事业性单位也不乏此现象。
在查阅公司资料时发现，2009年总收入为2427249.62元，总支出2208879.73元，但历史资料显示公司应作未作收入10125.45元，据调查这部分资金并为作为收入存入银行，而是作为其他开支例如投资捐赠之类的，对于其营业支出也只是子虚乌有。
正是这种不正常的现象为现金体外循环提供了滋生的土壤，大量现金在银行体外循环，使货币回笼受阻，货币投放量得不到有效控制，增加了宏观调控困难，严重干扰了国家正常的经济秩序。
（三）白条抵库严重白条抵库可谓家常便饭，这些白条多为领导临时应酬，内部业务员出差或办其他事而借款。
不仅借款时间长，而且有些款额高，笔数也很多。
如：在某乡经济责任什集中发现，我公司2008年末白条抵库5万元，其中未入账的预付款项白条达4.02万元，个人借款0.98万元.再如，2006年2月份账面库存现金50.16万元，实际结存现金只有0.66万元，白条抵库49.5万元。
其中2006年- 7 - 按金额收取一定比例的用现手续费和用现税金，使企业用现比转账付出更大的代价，迫使企业自动放弃使用现金，主动采取转账结算方式。
（2）加强库存现金限额管理，要坚持库存限额一年核一次的原则，并以一家主要开户行核定为准。
（3）把控制企业坐支、套取现金、大额支现扩大消费支出作为现金监督管理的重点。
（4）严格开户管理，坚决纠正无证开户随意支现现象。
（5）当前企业和有关部门应配合中央认真抓好“小金库”清理工作，并以此为突破口，狠抓现金管理工作。
（6）加强内部控制，明确规定不相容职务相互分离并严格执行。
（二）建立良好的金融环境按照市场经济和金融改革目标任务尽力统一政策，统一准则，逐步使各个金融单位走上同一起跑线；认真学习《中国人民银行法》和《商业银行法》这两套法律，它们为治理金融无序竞争提供了法律保证，并重在执行；中央银行的监管力量应以高起点的经济处罚作为当前的主要手段，从而使不正当竞争者得不到经济利益。
疏通转账结算渠道，解决无故压单压票问题，最大限度地减少不必要的现金使用，大力推行信用卡和支票结算业务，采用国际先进技术转变结算方式，完善和扩大信用卡结算业务。
只有上梁正了，下梁才不会倾斜，当然公司也应注重这一环境的营造，这也是企业文化的一部分。
我们不仅要按照法律办事更应将它延伸乃至推广。
（三）加强企业文化，提高职工法律意识企业文化是一个企业的灵魂所在，是一个企业走向成熟至壮大的潜在动力，看一个员工的素质就能知道这个单位的文化是怎么样。
文化与法律是分不开的，有好的文化必有高的法律意识，加强组织经济工作者对市场经济和金融经济改革知识，特别是对颁布的《中国人民银行法》、《商业银行法》、《会计法》和《现金管理暂行条例》等法规的学习，纠正思想认识上的偏差，用正确的理论来指导工作。
公司应定时开晨会，有企业自己的口号并严格执行，定期汇报工作内容及心得体会。
要做好期间计划及日程安排，从细节来提高员工的企业文化，这也能提高员工自身的素质修养. - 9 - 结束语在生活水平与日俱佳的当今社会，我们时刻关注的问题已不是温饱，而是如何使生活变得更加美好，这就需要我们去创造去拼搏，不是口头的一时的发奋语。
在我们生活的周围有一种无形的力量在推动你向前，即使你不是很愿意，这就是社会。
我们要做好自己的本职工作，休管他人瓦上霜，说起会计这个行业要的不仅仅是心细，还有的大家应该不明而愈。
我们现在要做的就是尽快提高自己的能力，来适应这个社会，立足于这个社会。
做任何事情都要有兴趣，否则就会不开心，我对会计有一种特别的心结，我相信我可以做好，会计的前途一片光明。
不要抱怨我们的工资不高，我们的身价是多少我们也要准确估价，祝所有应届生顺利毕业，一帆风顺，天天开心！二十二、参考文献：［1］周国高. 目前仍须加强现金管理［J］. 经营管理，2009.5 ［2］李玉周. 轻松资金管理[M]. 西南财经大学出版社，2010.1 ［3］企业现金管理有妙法［N］. 市场报, 2009.8.10 ［4］张安. 中小企业现金管理方法[N]. 郑州航空工工业管理学院学报，2004.3 ［5］刘海虹. 社会资金的动态分析和控制[M ]. 武汉.武汉工业大学出版社，2006.5 ［6］提升企业现金管理的新途径[N] . 中华工商时报, 2008.8 ［7］我国企业现金管理长路漫漫[N] . 财会信报, 2008.12 - 10 -致谢对于这次的实习机会和论文的撰写，要特别感谢XX有限公司，在实习期间，我学到了许多在课本上涉及不到的东西，是抽象且实际的知识。
这就是实践与理论的差距，在整个实习过程中，练就的本领就是脸皮厚。
对于专业知识说实在的只是一些基础，基于此我学到的更多的是关于代理货运相关知识。
毕竟我们主营是这方面的，还有就是如何跟客户打好关系，做到不卑不亢。
从理论到实践是一个全新的过程，全新的体验。
再者要感谢的是我的指导老师—xx老师，在整个的论文撰写中，他教导我的不仅仅是论文的辅导工作，更多的是教我如何独立地完成任务，这样让我有更多的空间去发现自我，不必拘泥于老师的思考当中，让我觉得独立思考的必要性，我不再把这次写作看做是应付学校的任务，而是一个很好的学习机会，也是一次全新的挑战（自从上大学就没有写些什么，更别说这几千字的论文）。
相信这在我以后的人生中，会有极大的帮助。
再次感谢X老师对我的指导以及对论文的潜心修改。
还要感谢的是我的尊师们，是你们在我的大学生活中留下了一笔宝贵的财富，这些财富将会使我受益一生。
虽然我们有时会有争论，但那也是学习的过程，是你们的教诲成就了我的完美人生，是你们孜孜不倦填补了我的不足，是你们的热情与关爱激发了我的自信心。
感谢你们对我X年的学业生涯的肯定与支持。
最后要感谢的是我的父母，是你们无声的爱陪我走到现在，未来我将开始独立，但你们的教导已经给了我莫大的帮助，而且我将受用一生。
谢谢你们的支持，让我走上今天的舞台，展示自己的能力，我不能给你们任何的承诺，只要求自己尽力做到最好。
时光荏苒，在转瞬即逝的X年中，对于我，学校的生活让我了解到很多，不仅仅是校园生活，更多的是社会的姿态，让即将踏进社会的我，有一个缓冲的余地，让我可以有更好的准备去迎接新的事物，一个不一样的生活环境，一个不一样的生存条件，去发掘自我，展现自我，在真正的环境中过活，是一个不一样的挑战。