会计中各种原始凭证样图
会计凭证之原始凭证与记账凭证
27000
1
27000
1
￥27000 ￥27000
××
33
会计速成
6、记账凭证的审核 • （1）内容是否真实：以原始凭证为依据，记账凭证是否
附有原始凭证，记录的内容与所附原始凭证内容是否相符。 • （2）项目是否齐全：凭证上各项目内容是否填写齐全，
有关人员是否签名或盖章等。 • （3）科目是否正确：应借、应贷科目是否正确，对应关
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会计速成
（1）1月2日，接银行收款通知，收到投资单位投入资金 100000元，存入银行存款户。
银行存款 收到投入资金
×× 1 2
银收
1
实收资本
10000000
1
￥10000000
×× 30
会计速成 （2）1月3日，开出现金支票，从银行提取现金800元。
银行存款 ×× 1 3
提取现金
库存现金
银付
3
会计速成 （1）外来原始凭证 • 外来原始凭证，是指经济业务发生时从外单位取得的原始 凭证。 • 如：购货时取得的发票；付款时取得的收据或结算凭证等。
4
会计速成 5
会计速成 （2）自制原始凭证 • 自制原始凭证，本单位业务经办人员填制的原始凭证。 • 如：入库材料的收料单；发出材料的领料单；各种费用分 配表等
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会计速成
自制原始凭证
按来源分类
外来原始凭证
原始 凭证
按填制手续 和内容分类
一次凭证
累计凭证
汇总原始 凭证
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会计速成
3、原始凭证的基本内容 • 原始凭证的名称 • 填制凭证的日期和凭证的编号 • 填制和接受凭证的单位名称 • 经济业务的基本内容，其中包括经济业务发生的数
原始凭证汇总表原始凭证记账凭证
库存现金日记账（三栏式）
200*年 月 日 凭证 种类 号码 承前页 摘要 对应科目 收入 支出 余额 9050
6
5
5 5 5
现付
现付 现收 现付
（略）
厂部购买办公用品 管理费用
李某借差旅费 零星销售 付水电费 其他应收款 主营业务收入 管理费员 350
185
800 300
5
本日合计
350
第四节 记账程序、对账和结账
一、记账程序 二、对账 三、结账 四、账簿的更换和保管
二、对账
账证核对
账簿记录与会计凭证的核对
账账核对
总分类账核对（试算平衡表） 总账与明细账核对（总账与明细账平行登记结果对 照表） 总账与日记账核对 财产物资明细账与财产物资保管账核对
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
填一张正确的记账凭证，据以登记入账 ⑶借：制造费用 1000 贷：原材料 1000 原材料 管理费用 ⑴1000 ⑵1000 ⑶1000 ⑶ 1000
红字更正法——记账凭证中金额多记
车间一般性耗用材料1000元，记账凭证填写10000元，并 登记入账 ⑴借：制造费用 10000 贷：原材料 10000 原材料 ⑴10000 制造费用 ⑴10000
红字更 正法
补充 登记法
划线更正法
从银行提取现金9600元 借：库存现金 9600 贷：银行存款 9600 库存现金账簿误记为6900 库存现金 9600 张三 6900
直接更正错误账页
在整个错误数字中央 划一条红线 在上方登记正确数字 在更正数字旁加盖责 任人印章
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
全部经济业务的会计账簿 总分类账的账页格式：
工会会计凭证和账簿样式
(一)原始凭证1.五联进账单付款单位编号 年 月 日 第 号所全 属 上月职工 上月工资 称 付 月 人数 总额 份基 账号 款层 开户 人 迟交 应缴 2%工 应缴 5% 工 银 天数 会经费 滞纳金 60 十 万 千 百 十 元 角 分% 款 金额 全 全 称 称 人 账 账 开 开级 户 户 银 银工 行 行会 40 十 万 千 百 十 元 角 分 100 十 万 千 百 十 元 角 分金额 金额人民币(大写)单位主管： 会计： 复核： 记账： 收款人开户行盖章( 10 公分×17.5 公分 白纸绿油墨)上 号 号% %收 会 行 此联是付款人开户行交给付款人的回单说明： 1.本凭证一式五联，由付款单位填制，与转账支票一同送付款单位开户行。
2.进账单第一联是收款人 (基层工会) 的收款通知；第二联是基层工会开户行的收入凭证；第三联是上级工会的收账通知；第四联是上级工会开户行的收入凭证；第五联为付款回单。
3.本进账单具有以下特征：由付款人填制，送付款单位开户行；基层与上级工会两个收款人；不受转账支票结算起点的限制；裁有拨交经费的有关数据。
2、工会经费缴款书(六联单)层基层工会编号基年月日上月职工工应缴 2%工会经资总额费基层工会收款单位所属职工人数月份付款单位名称迟交按 5%应缴滞纳天数金上级工会收款单位此联由基层工会开户行代转账收入传票名称名称账 号 开户 银行 付 款 余 额 付款 金额账 号 开户 银行 十 万 千 百 十 元 角 分 十 万 千 百 十 元 角 分 十 万 千 百 十 元 角 分40% 收款 金额人民币(大写)上列款项已从付款单位账户内支付。
科 目(借) 请将有关款项转收基层工会账户 对方科目(贷)付款单位开户银行银行盖章 复核员 记账员( 10 公分×17.5 公分)说明： 1.专本用缴款书一式六联，用蓝、黑、绿、红各样颜色印刷，以示区别；2.《缴款书》 由企业、事业、机关的行政会计填制，送该 单位开户行委托划拨款项；3.《缴款书》第一联为付款单位开户行的代委托支款凭证； 第二联为基层工会开户行的代收款凭证；第三联为基层 工会的收款通知第四联为上级工会开户行的代收款凭账 号 开户 银行 60% 收款 金额证；第五联为上级工会的收款通知； 第六联为付款单位 的代友款通知和报销凭证。
基础会计-第五章-会计凭证PPT课件
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累计凭证示例
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汇总原始凭证示例
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三、原始凭证的填制
下面以支票的填制为例，介绍原始凭证的填制方法。 •支票。支票分为现金支票和转账支票。 •支票上印有“现金”字样的为现金支票，印有“转账”字 样的为转账支票。
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支票的填制要求：
•支票必须用黑色钢笔填写，不能涂改。
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部分外来原始凭证格式见表5-1、表5－2。
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部分自制原始凭证格式见表5-3，表5-4和表5-5：
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（二）原始凭证按填制手续和方法不同，可分为：
根据一定时期内若 干张相同经济业务 的原始凭证，汇总 编制而成的自制原 始凭证，以总括反 映某项经济业务发 生情况，又称原始 凭证汇总表。如工 资结算汇总表。
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4.借款的要求
职工因公借款凭据，必须附在记账凭证之后。收回借款时， 应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借据。
5.原始凭证的附件要求
购买实物的原始凭证，必须有验收证明。支付款项的原始凭 证，必须有收款单位和收款人的收款证明。经上级有关部门批 准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件，如果批准 文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准机关名称、日期 和文件字号。有附件的原始凭证，应在原始凭证上注明附件的 自然张数，原始凭证与附件的有效金额应相等。
第五章 会计凭证
第一节 会计凭证概述 第二节 原始凭证 第三节 记账凭证 第四节 会计凭证的传递与保管
项目二--原始凭证认知PPT课件
并予以扣留，并向单位负责人报告，请求查明原因，追究当事人 的责任；对违反制度的一切收支，有权予以拒绝报销、付款或执 行；对记载不明确、不完整的原始凭证予以退回，并要求经办人 员按照国家统一的会计制度的规定进行更正、补充。
（2）累计凭证。它是指在一张凭证上连续、累计登记一定时期内不断 重复发生的若干同类经济业务事项的原始凭证。累计凭证的填制 手续是随着经济业务、事项的发生分次进行的，它是企业为了便 于管理、简化手续采用的一种原始凭证。如：企业的限额领料单 就是累计凭证的一种，在领料单上注明某种材料在规定日期内 （月份内）的领用限额，每次领料时，在凭证上逐笔登记，并随 时结出限额的余额，期末结算实际领用的数量和金额。见表2-8所 示。
（2）外来原始凭证是指经济业务事项发生或完成时，本单位从其他单 位或个人处取得的原始凭证。如：企业采购时取得的普通发票或 增值税专用发票、运输单位开具的货运发票等。外来原始凭证都 是一次性凭证。
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任务一 原始凭证的识别
2、原始凭证按照反映业务的方法不同，分为一次凭证、累计凭证和 汇总凭证三种。
项目二 原始凭证认知
任务一 原始凭证的识别 任务二 原始凭证的填制、审核
返回
任务一 原始凭证的识别
一、原始凭证的认知
1、原始凭证的概念 原始凭证，又称为单据，是指在经济业务事项发生时，由业
务经办人员直接取得或者填制的，用以表明经济业务事项已经发 生或完成情况，并明确有关经济责任的一种凭证。
原始凭证是表明经济业务事项的发生和完成情况的法律文件， 是进行会计核算的初始资料。如：发货票、收据、银行结算凭证、 原材料入库单、原材料领用单、出差借款单、车船票据等都是原 始凭证。
会计原始凭证粘贴方法及图示
会计原始凭证粘贴方法及图示一、票据分类：对于各种原始票据按照经济内容项目进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、招待费等，按照类别分别粘贴，把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起。
二、原始凭证粘贴规则：1、在空白报销单（有的单位是用专门的“报销单据粘贴单”，没有“报销单据粘贴单”，就用空白报销单代替）上将原始凭证（原始凭证大部分是）按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴；若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴（原始凭证的正面与报销单的正面同向）；若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。
2、将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好原始凭证的空白报销单上（将左面对齐粘贴）。
三、注意事项：1、正式报销单与空白报销单是按格式印制的，完全一样，只是用处不一样。
当作封面的是正式报销单（填写摘要、数字等），当作粘贴用的是空白报销单（有的单位是用专门的“报销单据粘贴单”）。
2、从右至左呈阶梯状依次均匀粘贴，超大凭证要折叠。
3、只需粘牢原始凭证的左侧部分，不用将背面全部贴实。
4、要将褶皱的凭证摊开、压平。
5、尺寸太小的凭证如汽车票，可按上、中、下（二行或三行）或右、中、左（二列或三列）的方式进行复式粘贴，但不得累压粘贴。
必要的时候，可多次重复使用单据粘贴单。
6、粘贴超大凭证。
通过折叠的办法处置惩罚，除特殊情形外，普通方法为齐左折右或齐上折下，并要在装订位置适度粘贴，以装订后不影响内容完全为原则。
7、报销票据如有增值税专用，要把抵扣联单独交给相关会计，不得和联一起粘贴到粘贴单上。
8、盖章必须为“专用章”，盖章必须清晰。
9、填制用度报销单，在经办人签字以后交由部门负责人、财务审核，由总经理审批以后到财务部办理报销手续。
四、相关原始凭证粘贴及用度报销填制单据图示如下:封面：从右至左粘贴（阶梯状、均匀）：从右至左粘贴（阶梯状、均匀）从右至左粘贴（阶梯状、均匀）从右至左粘贴（阶梯状、均匀）。
会计中各种原始凭证样图
实用文档会计凭证样本格式1、现金支票银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日单位主管会计银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号2、转账支票银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号：单位主管会计用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账本支票付款期限十天本支票付款期限十天3、银行进账单银行进账单（回单） 1年月日4、银行汇票申请书银行汇票申请书(存根)1第号5、银行汇票6、银行本票申请书银行省分行签发银行本票申请书(存根) 17、银行本票8、商业承兑汇票商业承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑人存查9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片） 1出票日期： 年 月 日 汇票号码此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 111、信汇凭证银行信汇凭证（回单） 1委托日期年月日12、电汇凭证银行电汇凭证（回单） 1 □普通□加急委托日期年月日13、托收凭证托收凭证（受理回单） 1委托日期： 年 月 日此联作收款人开户银行给收款的受理回单14、现金缴款单现金缴款单 （回单）1NO ：缴款日期： 年 月 日 编号：15、增值税专用发票省增值税专用发票No00000000发票联校验码：开票日期：年月日第一联：发票联购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证收款人：复核：开票人：销货单位：16、货物运输业发票公路、内河货物运输业统一发票发票联发票代码000000000000发票号码00000000开票日期：第一联发票联付款方记账凭证承运人盖章：开票人：17、普通裁剪发票省裁剪发票存根联①销售方存根备查18、旅差费报销单旅差费报销单部门：填报日期年月日附单据共张主管部门审核填报人实用文档19、收料单收 料 单 1供货单位：此联验收留存验收： 保管： 记账： 制单：20、领料单领 料 单 1 （领料部门留存）领料单位： 凭证编号： 用途： 年 月 日 发料仓库： 发料人： 领料单位负责人： 领料人：21、限额领料单限额领料单 1（领料部门）领料部门：第号：生产计划部门供销部门仓库22、产品出库单产品出库单 1存根联主管记账保管员23、财产物资报废单财产物资报废单部门：年月日①存根联填表人：审核人：24、财产物资盘存单财产物资盘存单单位名称：盘存时间：年月日编号：财产类别：存放地点：财产责任人：盘点人签章：实物保管人签章：25、账存实存对比表账存实存对比表盘点人签章：会计签章：26、现金盘点报告表现金盘点报告表单位名称：年月日分析原因：审批意见：盘点人签章：出纳签章：27、材料发出汇总表发出材料汇总表年月日部门：单位：元28、职工薪酬计算表职工薪酬计算表（①留存）审核制单实用文档29、记账凭证记账凭证30、凭证封面凭证封面主管装订31、凭证封底实用文档。
原始凭证的分类及具体举例
原始凭证的分类及具体举例嘿，朋友们！今天咱来聊聊原始凭证的分类呀。
这原始凭证啊，就像是我们生活中的各种小物件，各有各的特点和用处呢。
先来说说按取得来源分类吧。
这就好比你去市场买东西，有自己从商家那直接拿到的发票，这就是外来原始凭证呀！就像你从外面带回来的宝贝一样。
还有呢，就是自己单位内部生成的，比如领料单啊之类的，这就是自制原始凭证，就像是自己家里做出来的美食，独一份呢！再说说按格式分类。
有的原始凭证啊，那格式是统一规范的，就像学校里的校服一样整齐，这就是通用凭证啦。
可有的呢，是专门为某个业务设计的，有自己独特的样子，就像为你量身定制的衣服，这就是专用凭证呀。
然后呢，还有按填制手续和内容分类呢。
有的就很详细很完整，就像一份详细的说明书，这就是一次凭证啦。
还有累计凭证，就好像你每天跑步的记录，一点一点积累起来的。
汇总凭证呢，就像是把好多小零件汇总到一起变成一个大部件一样。
咱举个例子吧，你去超市买东西，拿到的小票就是一次凭证呀，上面清楚地写着你买的各种东西和价格。
要是你是个小店老板，每天记录进货的数量和金额，那就是累计凭证啦。
到了月底，把这些进货记录汇总一下，那就是汇总凭证啦。
哎呀，这原始凭证的分类是不是挺有意思的呀？就跟我们生活中的各种东西一样，各有各的用处和价值。
你可别小瞧了这些小小的凭证，它们可是会计工作的重要基础呢！没有它们，那账可就没法好好记啦。
想想看，如果没有这些分类清楚的原始凭证，那会计们不就像没头苍蝇一样乱撞啦？所以说呀，我们得好好对待这些原始凭证，就像对待我们的宝贝一样。
要认真地填写、保管，让它们发挥出最大的作用。
总之呢，原始凭证的分类虽然看起来有点复杂，但只要我们用心去理解，就会发现其实也不难呀。
就像我们玩游戏一样，掌握了规则就能玩得很溜啦。
大家一定要重视原始凭证哦，它们可是我们经济生活中的重要小伙伴呢！。
2020年(财务会计)会计各类凭证原始样本格式
（财务会计）会计各类凭证原始样本格式会计凭证样本格式1、会计凭证的概念会计凭证是记录经济业务，明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。
1、需填制原始凭证的会计事项：①款项和有价证券的收付②财物的收发、增减和使用③债权和债务的发生和结算④资本、基金的增减⑤收入、支出、费用和成本的计算⑥财务成果的计算和处理⑦需要办理会计手续，进行会计核算的其他事项购物时收到的普通发票、增值税专用发票、提货单；企业送交款时，收到的收款收据；银行开出的收款、付款的结算凭证；各种车票、船票、机票等。
自制原始凭证是指在经济业务发生或完成时，由本单位业务经办部门或个人自行填制的原始凭证。
如购入材料验收入库时，由仓库保管人员按照规定手续填制的收料单；车间或部门向仓库领用材料时，按要求填写的领料单；还有产品验收入库的入库单，出差人员填报原始凭证的填制原始凭证的基本内容（基本要素）⑴原始凭证的名称和编号⑵填制原始凭证的日期⑶接受原始凭证的单位名称或个人姓名⑷经济业务的内容⑸经济业务的单价、数量和金额⑹填制原始凭证的单位名称或填制人姓名⑺经办人员或责任人的签名或者盖章原始凭证的填制要求①真实可靠②填制及时③内容完整④填写清楚书写规范①阿拉伯数字的书写规范②汉字大写数字的书写规范③大小写金额的书写规范④票据日期书写规范⑶部分原始凭证的填制①普通商业发票的填制②增值税专用发票的填制③现金支票的填制④转账支票的填制⑤银行进账单的填制⑥收款收据原始凭证的审核三、原始凭证的审核内容记账凭证的填制记账凭证与原始凭证的差别：与原始凭证相比，记账凭证有两点不同：(1)记账凭证是企业内部所填写的，并作为登记账簿的直接依据，它不能用来证明经济业务的发生，不具备法律的证明效力。
(2)记账凭证上一定要列明如何对经济业务进行处理的会计分录，这是对原始凭证进行处理的第一步。
1、记账凭证的种类（1）记账凭证按照其记录反映的经济业务内容的不同，可以采用收款凭证、付款凭证、转账凭证三种形式。
会计中各种原始凭证样图
会计凭证样本格式1、现金支票银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日单位主管会计银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号2、转账支票银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日(湘) ⅩⅣ00000000日付款行名称：用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账本支票付款期限十天收款人：出票人账号： 单位主管 会计3、银行进账单银行 进账单（回 单） 1年 月 日4、银行汇票申请书银行汇票申请书(存根) 1第 号申请日期 年 月 日用途 上列款项请从 我账户内支付出票人签章复核记账此联出票行给汇5、银行汇票银 行银行汇票(卡片)1 汇票号码此联出票行留存，借方凭证出票行： 行号： 备 注：复核 经办6、银行本票申请书银行 省分行签发银行本票申 请 书(存根)1申请日期 年 月 日 第 号7、银行本票银 行本 票(卡片) 1 地名 汇票号码出票日期 年 月 日 （大写）8、商业承兑汇票商业承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码（大写）此联承兑人存查9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片） 1出票日期： 年 月 日 汇票号码 （大写）此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 1编号：11、信汇凭证银行信汇凭证（回单） 1委托日期年月日12、电汇凭证银行电汇凭证（回单） 1□普通□加急委托日期年月日13、托收凭证托收凭证（受理回单） 1委托日期：年月日此联作收款人开户银行给收款的受理回单14、现金缴款单现金缴款单 （回单）1NO ：缴款日期： 年 月 日 编号：15、增值税专用发票省增值税专用发票No00000000发票联校验码：开票日期：年月日第一联：发票联购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证收款人：复核：开票人：销货单位：16、货物运输业发票公路、内河货物运输业统一发票发票联发票代码000000000000发票号码00000000开票日期：第一联发票联付款方记承运人盖章：开票人：17、普通裁剪发票省裁剪发票存根联18、旅差费报销单旅差费报销单部门：填报日期年月日附单据共张主管部门审核填报人19、收料单收 料 单 1供货单位：发票号码： 年 月 日 收货仓库：此联验收留存验收： 保管： 记账： 制单：20、领料单领 料 单 1 （领料部门留存）领料单位： 凭证编号： 用途： 年 月 日 发料仓库：发料人： 领料单位负责人： 领料人：21、限额领料单限额领料单 1（领料部门）领料部门：第号：用途：年月日发料仓库：生产计划部门供销部门仓库22、产品出库单产品出库单 1存根联制表日期年月日主管记账保管员23、财产物资报废单财产物资报废单部门： 年 月 日①存根联填表人： 审核人：24、财产物资盘存单财产物资盘存单单位名称： 盘存时间： 年 月 日 编号： 财产类别： 存放地点： 财产责任人：盘点人签章：实物保管人签章：25、账存实存对比表账存实存对比表单位名称：年月日盘点人签章：会计签章：26、现金盘点报告表现金盘点报告表分析原因：审批意见：盘点人签章：出纳签章：27、材料发出汇总表发出材料汇总表年月日部门：单位：元28、职工薪酬计算表职工薪酬计算表（①留存）部门：年月日单位：元审核制单29、记账凭证记账凭证年月日第号30、凭证封面凭证封面年月份主管装订31、凭证封底抽出单据记录。
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会计凭证样本格式1、现金支票
银行
现金支票存根(湘)
ⅩⅣ00000000 附加信息
出票日期年月日
单位主管会计
银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：
收款人：出票人账号
2、转账支票
银行
转账支票存根(湘)
ⅩⅣ00000000 附加信息
出票日期年月日
银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：
收款人：出票人账号：
单位主管会计
用途
上列款项请从
我账户内支付
出票人签章
复核记账
用途
上列款项请从
我账户内支付
出票人签章
复核记账本
支
票
付
款
期
限
十
天
本
支
票
付
款
期
限
十
天
3、银行进账单
银行 进账单 （回 单）
1
年 月 日
4、银行汇票申请书
银行
汇票申请书(存根) 1
第 号
6、银行本票申请书
银行省分行签发银行本票
申请书(存根) 1
8、商业承兑汇票
商业承兑汇票（卡片）1
出票日期：年月日汇票号码
此
联
承
兑
人
存
查
9、银行承兑汇票
银行承兑汇票（卡片）1
出票日期：年月日汇票号码
此
联
承
兑
行
留
存
备
查
，
到
期
支
付
票
款
时
作
借
方
凭
证
附
件10、银行承兑协议
银行承兑协议（存根） 1
11、信汇凭证
银行信汇凭证（回单） 1
委托日期年月日
12、电汇凭证
银行电汇凭证（回单） 1 □普通□加急委托日期年月日
13、托收凭证
托收凭证（受理回单） 1
委托日期： 年 月 日
此联作收款人开户银行给收款的受理回单
14、现金缴款单
现金缴款单 （回单）
1
NO ：
缴款日期： 年 月 日 编号：
省增值税专用发票No00000000
发票联
校验码：开票日期：年月日
第
一
联
：
发
票
联
购
买
方
核
算
采
购
成
本
和
增
值
税
进
项
税
额
的
记
账
凭
证收款人：复核：开票人：销货单位：
公路、内河货物运输业统一发票
发票联发票代码000000000000
发票号码00000000
开票日期：
第
一
联
发
票
联
付
款
方
记
账
凭
证承运人盖章：开票人：
省裁剪发票
存根联
①
销
售
方
存
根
备
查
18、旅差费报销单
旅差费报销单
部门：填报日期年月日
附
单
据
共
张
主管部门审核填报人
.\
19、收料单
收 料 单 1
供货单位：
此
联
验
收
留存
验收： 保管： 记账：
制单：
20、领料单
领 料 单 1 （领料部门留存）
领料单位： 凭证编号： 用途： 年 月 日 发料仓库：
21、限额领料单
限额领料单1（领料部门）领料部门：第号：
生产计划部门供销部门仓库
22、产品出库单
产品出库单 1
存根联
主管记账保管员
23、财产物资报废单
财产物资报废单
部门：年月日
填表人：审核人：
24、财产物资盘存单
财产物资盘存单单位名称：盘存时间：年月日编号：
盘点人签章：实物保管人签章：
25、账存实存对比表
账存实存对比表
盘点人签章：会计签章：
26、现金盘点报告表
现金盘点报告表单位名称：年月日
分析原因：审批意见：
盘点人签章：出纳签章：
27、材料发出汇总表
发出材料汇总表
年月日
部门：单位：元
28、职工薪酬计算表
职工薪酬计算表（①留存）
审核制单
.\
29、记账凭证
记账凭证
30、凭证封面
凭证封面
主管装订31、凭证封底。