会计电算化采购销售业务主要流程
会计电算化教程(第二版)-19第九章采购业务处理(一)
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三、发票复核
发票在保存以后，还必须要经过复
核处理。复核以前还没有付款的发票，
在经过复核处理以后，票上的货款会
被确认为有效的应付款，然后传送到
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注意
只有使用“拷贝订单”功能，才能建立起 《采购订单》和《采购入库单》之间的链接， 才能在《采购订单》的《执行统计表》中查 询这份订单的执行情况。
在《采购入库单》的单据体上右击弹出快 捷菜单，单击快捷菜单上的“查看现存量” 会弹出“现存量查询”窗口，在“现存量查 询”窗口输入查询条件后单击［刷新］按钮， 可以查看货物的现存数量返。回
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注意
如果要取消现付，可以在发票界面上右击，在弹 出的菜单中单击“取消现付”。已经制单的“现付” 操作不能取消；已经经过复核操作登记了应付账的 《采购发票》不能进行“现付”；记账以后，已经 “现付”的《采购发票》，不能取消现付。
“现付”功能支持外币现付。现付的汇率以发票 上的汇率为准。
无论是不是已经做了采购结算都可以进行现付操 作。
一张发票支持多种结算方式。可以全部现付；
也可以部分现付。部分现付的时候，余款在审核
以后记作应付款。“现付”也可以用于《采购发
票》的货款结算。
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现付的操作
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我们可以发现，现付处理的发票经过审核以后， 发票上并没有出现带红色方框的“已审核”标志； 而不作现付处理的发票，在“复核”以后会打上 带红色方框的“已审核”标志。这是因为：审核 的作用是把发票上的金额记入应付款，而现付以 后的发票，就不能再作为应付款入账了。不过， “现付”的发票还是要审核的，不然的话，在 “核算”系统中对这笔业务进行制单处理的时候， 会找不到这张发票；因为“审核”操作的另一个 作用就是把发票传递到“核算”系统当中。
会计电算化购销存流程
会计电算化购销存流程一、采购流程1.需求确认（1）部门提出采购申请①填写采购申请单②确认采购数量和规格（2）需求审核①相关部门审核申请②确认预算是否合理2.供应商选择（1）供应商信息收集①查询潜在供应商②收集供应商报价（2）供应商评估①评估供应商资质②比较价格和服务3.下单采购（1）生成采购订单①系统录入采购信息②确认订单明细（2）订单确认①发送订单给供应商②确认交货日期二、收货流程1.收货准备（1）货物接收安排①确定收货人员②准备收货清单（2）收货地点确认①确认收货仓库②检查收货条件2.实际收货（1）检查货物①核对数量和规格②检查货物外观（2）收货记录①填写收货确认单②系统录入收货数据3.入库管理（1）货物入库①生成入库单②更新库存管理系统（2）库存检查①定期盘点库存②确认库存准确性三、销售流程1.客户订单处理（1）客户订单接收①确认客户需求②填写销售订单（2）订单审核①核对客户信息②确认库存状况2.订单确认与发货（1）生成销售订单①系统录入订单信息②确认交货时间（2）发货安排①准备发货清单②组织物流发货3.销售记录（1）销售数据录入①系统录入销售信息②生成销售发票（2）客户对账①定期进行对账②处理客户反馈四、财务管理1.费用确认（1）采购费用审核①核对采购发票②确认支付数据（2）销售收入确认①核对销售发票②记录收入数据2.财务报表生成（1）生成财务报表①月度财务报表②年度财务报表（2）数据分析①分析采购和销售数据②提供决策支持3.税务管理（1）税务申报①准备税务申报材料②按时申报税务（2）税务合规检查①定期审计税务记录②确保合规性。
采购业务流程
采购业务流程一、采购需求确认。
在进行采购业务之前，首先需要进行采购需求的确认。
这一步是非常重要的，因为只有明确了采购的具体需求，才能有针对性地进行后续的采购工作。
在确认采购需求时，需要充分了解业务部门的实际需求，包括所需物品的规格、数量、质量要求等，同时也要考虑到预算的限制和采购周期等因素。
二、供应商筛选与评估。
一旦采购需求得到确认，接下来就是进行供应商的筛选与评估工作。
在市场经济条件下，供应商的数量通常是非常庞大的，因此如何选择合适的供应商显得尤为重要。
在筛选供应商时，可以通过招标、询价等方式邀请供应商参与竞争，也可以通过网络搜索、行业协会推荐等渠道来寻找潜在的合作伙伴。
在供应商评估方面，需要考察供应商的信誉度、生产能力、质量管理体系、售后服务等方面的情况，以便最终确定合作对象。
三、采购合同签订。
一旦确定了合作的供应商，接下来就是进行采购合同的签订工作。
采购合同是供应链管理中非常重要的一环，它规范了双方在交易过程中的权利和义务，为后续的采购活动提供了有力的法律保障。
在签订采购合同时，需要明确合同的内容和条款，包括货物的品种、数量、价格、交货期限、付款方式、质量标准、售后服务等方面的内容，确保双方在交易过程中能够达成一致意见。
四、采购订单执行。
采购订单的执行是采购业务流程中的核心环节。
一旦签订了采购合同，就需要按照合同的约定向供应商下达采购订单，明确要求供应商按时、按量、按质地履行合同。
在执行采购订单时，需要与供应商保持密切的沟通，及时了解订单执行的进展情况，确保供应商能够按时交付货物，并且保证货物的质量符合合同约定。
五、货物验收与入库。
当供应商将货物交付到企业时，就需要进行货物的验收工作。
货物验收是确保采购品质量的重要环节，只有经过严格的验收程序，才能保证企业所购买的货物符合质量标准。
在验收货物时，需要对货物的数量、质量、规格等方面进行全面检查，确保货物符合采购合同的约定。
一旦货物验收合格，就可以进行货物的入库工作，为后续的生产和销售提供保障。
会计电算化07-08采购及应付管理系统-销售及应收管理系统
采购类型
采购类型是由用户根据企业需要自行设定的项目，在使用采购管理系统填制采 购入库单等单据时，会涉及采购类型栏目。如果企业需要按采购类型进行统计 ，那就应该建立采购类型项目。采购类型不分级次，企业可以根据实际需要进 行设立。 在用友通基础设置模块进入采购类型设置界面，如图所示。
二第二采节购业采务购初业始务设初置始设置
库存管理系统初始设置
2．库存存货期初余额录入 为保证其数据的连贯性,初次使用库存管理系统时,应先输入全部存货的期初余额 。如果库存系统和存货核算系统同时使用，在录入期初数据之前，应将库存的 结存数与存货核算的结存数核对一致后，统一录入。因为期初数据是库存管理 系统和核算管理系统共用的。 在“库存”菜单中选择“期初数据”下的“库存期初”项，进入期初数据功能 。在“仓库”下拉框中选择需要输入期初数据的仓库后，屏幕上显示出期初数 据录入界面，如图所示。
择“科目设置”下的“存货对方科目”项进入“对方科目设置”窗口，如图 所示。
第第三三节节 采固购定业资务产日月常末处处理理
采购业务基本流程
单货同到业务
货先到单后到业务
采购管理系统初始设置
3．期初在途存货 期初在途存货是将启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，货物没有入库 ，不能进行采购结算的发票输入进系统，以便货物入库填制入库单后进行采购结 算。期初在途存货数据在“采购发票”功能中输入。采购系统期初记账前增加的 采购发票标题显示“期初采购专用发票”，如图所示，执行采购期初记账后增加 的采购入库单标题显示为“采购专用发票”，两者操作方法相同。
第一一节购销购存销业存业务务涉涉及及的的基基础础设置置
存货分类
存货分类用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。例如，工业 企业的存货可以分为原材料、产成品、应税劳务等，原材料可以按材 料属性分为钢材类、木材类等，产成品可以按照产成品属性分为紧固 件、传动件、箱体等。商业企业的存货分类的第一级一般可以分为商 品、应税劳务两类，商品可以按属性分为日用百货、家用电器、五金 工具等。存货分类的操作方法与客户分类、供应商分类相同。
会计电算化技能教案
教学题目第1单元系统管理与基础设置课时安排 4 授课时间第周第节教学目标知识目标掌握设置操作员及其权限的作用和方法、建立账套的方法和知识要点的问题；掌握系统启用的方法；掌握设置各种基础档案的作用和方法、设置会计科目、凭证类别及结算方式的方法。
熟悉账套备份和恢复的方法。
能力目标能够根据企业的实际情况设置操作员及其权限，为企业会计核算及其管理设置账套并进行账套的管理，进行适合企业需要的各种基础档案的设置，并根据企业的实际需要进行会计科目的设置等。
教学设计教学内容（包括重点★、难点☆）学生活动设计教师活动设计教学用具内容：第1单元系统管与与基础设置1.1操作员管理【任务导入】设置操作员【做中学】启动系统管理并设置操作员【知识要点】1.2账套管理【任务导入】账套管理包括哪些内容，应如何对其进行管理。
【做中学】建立账套、修改账套、备份与恢复账套。
【知识要点】13 设置操作员权限【任务导入】应如何设置操作员权限。
【做中学】增加及修改操作员权1.确定学习小组。
2.以小组为单位回答问题。
3.完成“实验一：系统管理”的操作。
4.完成“实验二：基础设置”的操作。
１．讲解并演示系统管理的内容并强调应该特别注意的部分。
２．提问并组织讨论３．布置上机实验的内容。
4.讲解并演示分类及档案的设置，特网络机房、视频广播电子课件【最新资料,Word版，可自由编辑！】限。
【知识要点】14 设置基础档案【任务导入】企业中应设置哪些基础档案。
【做中学】进行基础设置。
【知识要点】问题：1.如果一位操作员在年终前调离应该如何处理？2.如果操作员忘记了自己的密码怎么办？3.可以修改的账套信息有哪些？4.如何设置出纳员、会计和会计主管的操作仅限？5.设置职员档案有何作用？6.设置客户档案及供应商档案有何作用？7.通常在什么情况下会用到结算方式？别强调各种档案的作和应注意的问题。
5. 提问并组织讨论３．布置上机实验的内容。
课后学习设计作业思考题：在进行基础设置时出现了以下的问题应该怎么办？（1）在设置部门档案时不能设置负责人？（2）在设置职员档案时，其所属的部门选择错了，再重新选择时却只显示这一个错误的部门？（3）在企业与某个职员之间发生业务往来时，发现职员档案中并没有这个职员，应该怎么办？（4）在设置客户及供应商分类等内容时发现编码规则错误怎么办？参考书《会计电算化应用教程》高等教育出版社 2012年出版《会计电算化上机实验》高等教育出版社 2012年出版网站课堂活动互动：1.以个人为单位进行上机实验，如有问题则由教师引导由其他同学帮助解决问题；2.以小组为单位讨论并回答问题。
西南科技大学网络教育《会计电算化》在线考试
会计电算化——在线考试一、单选题1.如果同时使用应付款管理与采购管理系统,则与采购有关的票据均应从( )中输入。
A.账务处理系统B.采购管理系统C.库存管理系统D.应付款管理系统答案：B2.一般情况下与采购、付款系统存在信息共享关系的系统是( )。
A.销售系统B.固定资产系统C.总账系统D.工资系统答案：C3.下面不属于固定资产系统的折旧方法是( )。
A.双倍余额递减法B.平均年限法C.年数总和法D.汇总折旧法答案：D4.在固定资产卡片中,能够唯一区别每项资产的要素项是( )。
A.资产名称B.资产编号C.类别编号D.规格型号答案：B5.工资系统生成的记账凭证应在账务系统( )进行。
A.结账后B.结账前C.结账中D.任意时间答案：B6.下列不属于工资核算系统包含的功能是( )。
A.输入各种工资数据B.工资计算和发放C.工资费用汇总和分配D.工资成本核算答案：D7.在工资核算系统中,定义职工个人银行账号的主要作用是( )。
A.交纳个人所得税B.交纳工会会费C.银行代发工资D.到银行提取现金答案：C8.下列处理需要在报表数据状态下进行的是( )。
A.报表重算B.设置表样格式C.设置单元格式D.定义单元公式答案：A9.报表单元是指( )。
A.由行和列组成的方格B.区域C.列D.行答案：A10.UFO编制报表时,主要通过录入( )实现报表系统数据的自动计算。
A.单位编号B.日期C.关键字D.单位名称答案：C11.函数FS("5002",月,"借")表示( )。
A.取5002科目每月借方的发生额B.取5002科目每年借方的发生额C.取5002科目每年借方的累计发生额D.取5002科目每月借方的累计发生额答案：A12.采购与应付款管理系统处理的票据中不包含( )。
A.采购发票与应付单B.付款单C.退款单D.收款单答案：D13.记账次数的要求是( )。
A.每月只能记一次B.每月上下旬各记一次C.每月每隔10天记一次D.一月可以多次记账答案：D14.会计信息系统中的应付款项不能( )。
会计电算化复习题(2012)含完全答案
会计电算化复习题（2012）一、名词解释1.会计电算化答：会计电算化是会计信息化的初级阶段，会计电算化表现为对手工会计的模拟，主要是利用计算机代替手工完成记账、算账、报账的会计事务处理工作，主要目的是使会计人员摆脱繁杂的账务处理工作，提高工作效率。
2.账套答：账套是一组相互关联的数据，每一个独立核算的企业都有一套完整的账簿体系，把这样一套完整的账簿体系建立在计算机系统中就称为一个账套。
3.系统初始化答：系统初始化是通过选择系统内置参数设置企业的具体核算规则，将通用财务软件转化为专用财务软件，将手工会计业务数据经过设计、规范并输入计算机系统中作为计算机业务处理的起点。
系统初始化一般包括系统参数设置、基础信息录入、输入期初数据。
4.账套备份答：账套备份时将系统产生的数据备份到硬盘或其他存储介质。
作用有：1.保证数据安全2.解决集团公司数据合并问题3．删除账套5.制单序时控制答：选中该项意味着填制凭证时，随凭证编号的递增凭证日期按由小到大的顺序排列。
二、思考题1.哪些身份可以在“系统管理”模块中注册，他们能完成的操作各有哪些？答：系统只允许两种身份注册进入系统管理，一是系统管理员的身份，二是账套主管的身份。
系统管理员：负责真个系统的安全运行和数据维护，进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和权限，设置备份计划监控系统运行过程，清除异常任务等。
账套主管：为该帐套操作员分配权限，可以对账套进行修改，对年度账进行管理，可以设置操作员权限，负责所辖账套的管理，对所管辖的账套来说，账套主管是级别最高的，拥有所有模块的操作权限。
2.建立账套时，“核算单位基本信息”中有哪些是必须项？有何作用？答：包括单位名称、单位简称、地址、邮政编码、法人、通信方式等，单位名称为必须项，作用是以便开发票只需，发票打印时要使用企业全称，其余全部使用单位简称。
3.年初建账与年中建账有何不同？年初建账是按照上年资产负债表的期未数及上年利润表的本年累计数的数值输入，只需要准备各科目期初余额，大大简化数据准备工作，年度数据完整，便于今后的数据对比及分析。
电算化会计核算基本流程
第一节电算化会计核算基本流程一、电算化与手工会计信息系统的共同特征1.数据量大、数据结构复杂；2.数据的全面性、完整性、真实性、准确性要求严格；3.数据的安全性、及时性、可校验性要求高；4.数据加工处理方法要求严格；5.同其他子系统联系紧密。
二、电算化会计与手工会计数据处理的不同点.（一）电算化会计的新特征1.数据准确性明显提高；2.数据处理速度明显提高；3.提供信息的系统性、合法性、共享性大大增强。
（二）电算化与手工会计数据处理的异同1.计算机与手工数据处理的相同点（1）数据处理步骤相似；（2）会计信息相同的最终目标一致；（3）遵守的会计法规和会计准则相同。
2.计算机与手工数据处理的不同点在手工会计信息系统中，会计数据的收集、会计数据的处理、会计信息报告的编制都是人工完成的；会计数据存储在纸张上，其表现为数据处理工作量大、差错多、效率低。
而计算机处理可以克服手工数据处理的缺点。
3.会计电算化数据处理新特点（1）会计数据收集（两种方式）人工和计算机混合收集方式：是指首先财会人员将反映各种经济业务的原始凭证（纸张凭证）审核、确认，然后通过键盘、屏幕将数据直接输入计算机存入凭证数据库文件的一种方式。
自动收集方式（又分为三种）：对电算化系统自身的数据资源进行自动收集；对电算化系统中不同子系统间的数据资源进行收集；对其他系统中的数据资源进行收集。
（2）会计数据处理（两种方式）成批处理：指定期收集会计数据，按组或按批进行处理的方式；实时处理方式：是指当产生一数据或财会人员有一次处理要求时，计算机就立即进行处理的方式。
三、电算化会计核算基本流程（一）账务处理系统概述账务处理就是指从记账凭证的输入到账表的输出过程。
账务处理子系统的目标（1）及时、准确地采集和输入各种凭证保证输入计算机的会计数据及时、正确和全面。
（2）高效、正确地完成记账过程。
（3）随时输出某个时期内任意会计科目发生的所有业务，随时输出各个会计期间的各种账表，为企业管理提供信息。
会计电算化操作流程全解
会计电算化操作流程全解一、起草会计电算化操作方案该方案是在全面了解企业的会计业务流程和电算化需求的基础上，由会计部门起草的。
该方案需包含企业的业务特点、电算化操作的目标、需要采购的硬件和软件设备、培训计划等内容。
二、系统采购及安装根据起草的方案，会计部门需要采购相应的硬件设备和软件系统。
硬件设备主要包括计算机、服务器、网络设备等，软件系统主要包括会计核算软件、财务管理系统等。
采购合适的设备后，需要进行安装和配置，并保证设备、系统的正常运行。
三、数据转换与导入在系统安装完成后，需要将原始的会计数据进行转换和导入。
这个过程主要包括将手工账簿中的数据录入到电脑系统中，或者将原有的会计软件中的数据导入到新的软件系统中。
四、设定系统参数为了确保系统操作的准确性和适应性，需要对系统进行参数设置。
这个过程包括核算科目的设定、账户的建立、报表的设置等。
五、建立凭证在系统参数设定完成后，会计人员需要根据企业的业务情况，通过系统录入相应的会计凭证。
这个过程中，会计人员需要正确填写凭证内容，并根据需要录入相应的附单。
六、凭证传递与检查在建立凭证后，会计人员需要通过系统进行凭证传递和检查。
凭证传递可以理解为凭证的审核流程，不同部门的会计人员可以通过系统对凭证进行传递和审核。
凭证检查则包括凭证的逻辑检查和会计科目的一致性检查等。
七、生成报表及财务分析根据会计凭证的录入情况，会计人员可以通过系统生成相应的报表。
这些报表可以是日常的资产负债表、利润表和现金流量表等，也可以是特定需求的财务分析报告。
通过分析这些报表，可以帮助企业做出决策，找出问题和改进方案。
八、系统维护与升级在会计电算化操作中，系统的维护和升级是非常重要的环节。
会计人员需要及时对系统进行数据备份、安全检查和故障排除等。
同时，随着业务的发展和系统的需求，还可能需要对系统进行升级和扩展。
总结起来，会计电算化操作流程包括起草会计电算化操作方案、系统采购及安装、数据转换与导入、设定系统参数、建立凭证、凭证传递与检查、生成报表及财务分析以及系统维护与升级等环节。
会计电算化销售商品款未收操作流程
会计电算化销售商品款未收操作流程在会计电算化系统中，销售商品款未收是指企业在销售商品后，尚未收到对方支付的款项。
为了保证财务数据的准确性和适时性，需要对销售商品款未收进行及时的记录和处理。
下面是一个包含1200字以上的会计电算化销售商品款未收操作流程。
1.开单阶段（1）当销售人员与客户达成销售合作意向后，销售人员应根据客户需求开立销售订单，其中应明确商品名称、数量、价格、税率等相关信息。
（2）销售人员根据销售订单，在会计电算化系统中开立销售发票，填写发票号码、销售日期、客户名称、商品信息等必要内容，并将验收单或发货单等相关凭证与销售发票关联。
2.销售发货阶段（1）销售发货部门根据销售订单的要求，将客户所需商品发运出库，并填写发货单。
（2）销售发货部门在会计电算化系统中录入发货单信息，包括发货日期、商品信息、发货数量等。
系统会生成相应的发货凭证。
3.销售收款阶段（1）销售人员在会计电算化系统中录入收款单，包括客户名称、收款日期、收款金额等信息，并将收款单与销售发票关联。
（2）财务人员在收到客户的支付款项后，核对客户支付金额与销售发票金额是否一致，并在会计电算化系统中确认收款，将收款金额记录在相应的销售发票上。
4.销售商品款未收处理阶段（1）在会计电算化系统中，销售商品款未收是通过应收账款来反映的。
每次确认收款后，系统会自动将收款金额从应收账款中减去，以便及时反映出销售商品款未收的情况。
（2）财务人员定期（一般为每月）进行应收账款的核对和分析。
通过会计电算化系统生成的应收账款报表，财务人员可以清晰地了解到每个客户的未收金额。
（3）财务人员应根据应收账款报表进行跟进，及时催收未收款项。
一旦客户支付了未收款项，财务人员需要在会计电算化系统中进行确认收款的操作，并将收款金额从应收账款中减去。
（4）如果有客户长时间未付款或无法收回，财务人员需要进行坏账的核销操作。
在会计电算化系统中，可以通过生成坏账凭证来将坏账金额从应收账款中扣除，并记录在费用支出中，以便进行报税和报表编制。
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会计电算化采购销售业务主要流程
一、采购业务主要流程：
1.采购需求确认：根据企业的生产经营情况和市场需求，确认所需的
原材料、商品或服务的采购需求，并编制采购计划。
2.采购询价：向供应商发送询价函，要求提供相关产品或服务的价格、质量、交货周期等信息。
供应商收到询价函后，根据企业的需求提供相应
的报价。
3.采购比较评审：采购部门对供应商提供的报价进行比较评审，综合
考虑价格、质量、交货周期等因素，选择最有利的供应商。
4.采购合同签订：与选定的供应商签订正式的采购合同，明确双方的
权利义务和交货条件。
5.采购订单生成：根据采购合同的内容，生成采购订单，并发送给供
应商确认。
6.采购办理：对采购订单进行办理，包括确认供应商、验收资质、评
审供应商情况、审核合同等，确保采购的顺利进行。
7.采购收货登记：采购完成后，将采购的物资进行收货登记，确保库
存准确。
8.采购付款登记：确认采购合同履行完毕后，按照约定的付款条件和
金额，进行付款登记。
9.采购成本分摊：将采购费用按照成本分摊规则计算和分配到相关的
成本中心或产品上。
10.采购发票处理：供应商向企业提供发票，采购部门进行发票的审核、验收和登记。
11.采购结算：根据发票和付款条件，与供应商进行结算，完成采购流程。
二、销售业务主要流程：
1.销售订单接收：销售部门接收到客户的订单，并确认订单的内容和要求。
2.库存查询和确认：销售部门查询库存情况，确认是否有足够的产品满足客户订单的需求。
3.填写销售订单：根据客户订单的要求，填写销售订单，包括产品数量、价格、交货期限等。
5.发货准备：根据销售订单，销售部门组织相关的货物准备、包装和出库。
6.发货出库：货物经过质检，按照销售订单进行出库，同时生成出库单，并安排发货。
7.销售发票开具：销售部门根据出库单和客户信息，开具销售发票，并将其交给客户。
8.收款登记：根据销售发票和付款条件，销售部门进行客户的付款登记。
9.客户对账和结算：定期与客户进行对账，核对发票和付款情况，并进行结算。
10.销售成本核算：根据销售订单和出库记录，计算销售的成本，并进行成本核算。
11.销售业绩统计和分析：根据销售订单和发货情况，进行销售业绩的统计和分析，评估销售业务的运营情况。
以上是采购、销售业务的主要流程，通过电算化技术的应用，可以实现自动化、准确性和效率提升，帮助企业更好地管理采购和销售流程，提高企业的运营效率和竞争力。