财务部发票报销制度

发票报销管理制度

为了加强企业会计基础工作，不断改进和完善公司的财务发票管理制度，现对公司财务发票管理制度作以下补充规定：

一、报销手续范围

公司发生的日常经济业务，不论是何种付款方式，都必须办理报销手续。

二、发票报销规定

1、一般规范

（1）取得的发票必须真实、有效、符合发票开具要求和管理规定。

（2）对弄虚作假、不符合规定的发票，不得作为财务报销的凭证，财务人员可不予受理。

（3）发票只能凭“发票联”报销，原始票据需记载准确、完整。

（4）发票报销有效期，对当年取得的发票，只能当年报销。

（5） A、客户名称要求写公司全称“淮安市大圆紫商贸有限公司”。

B、发票内容（项目）不允许空白，非替代发票的发票内容（项目）应注明具体内容（项目）。如具体内容（项目）确实较多，可泛写统称“办公用品”、“办公设备”等，但必须随附加盖开票单位发票专用章或财务专用章的明细清单。

C、对于替代发票，单张票面金额在300元以下的，可泛写统称，300元以上的应注明具体内容或付清单。

（6）电子发票需提供电子档给财务。

2、发票报销流程

（1）经办人需凭发票在钉钉申请费用报销，所有发票原件需提交财务部保管。

（2）所发生经济业务自身的特点决定了无法取得或很难取得发票的，在报销时允许使用替代发票。

（3）对于金额较大，确保能取得发票的情况下，可先申请个人借资，待取得发票后，可用于冲减借款

3、替代发票规范

（1）可用发票范围：与公司业务相关的费用类发票，如办公用品、工具、耗材、维修费、快递费、住宿费、车船费、公司在职人员的机票、公司在职人员的手机费发票、咨询费、加油费、过路（桥）费。其他未例举到的，请在使用前与财务人员沟通。

（2）注意事项：所有替代发票除定额发票（需加盖开票单位发票专用章）外，其注明的客户名称应为公司全称。替代发票的开票时间必须是当年的。

三、替票相关规定

因公司经营模式，有些费用无法取得发票，例如刷单佣金、样衣、一件代发采购费等，需要公司集体员工的努力。为了激励员工参与建设公司的积极性，现作如下奖惩制度。

（1）每位员工每月需额外提供办公费（不超过50元）、交通费、油费、停车费、路桥费、快递费、个人手机卡充值的通讯费、餐费（不超过50元）、或外出游玩景点门票费等。票面总金额不低于300元，主管以上人员，每月提供不低于500元。

（2）对于未完成每月目标任务的，按未完成比例扣除绩效工资100元。

（3）对于按时完成任务的员工，公司实行奖励30元每次；超额50%完成员工，奖励50元每次；超额100%完成员工，奖励100元每次。