2020发票报销制度
财务规章制度发票报销范本
财务规章制度发票报销范本第一章总则第一条为加强财务管理，规范发票报销行为，提高财务报销效率，依据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工的发票报销活动。
第三条公司全体员工应严格遵守本制度，确保发票报销的真实性、合法性和规范性。
第二章发票管理第四条员工在取得发票时，应认真核对发票内容，确保发票的真实性和合法性。
第五条员工应妥善保管好发票，防止发票遗失、损坏或被盗用。
第六条员工在报销时，应将发票的原件和复印件一并提交给财务部门。
第七条财务部门应建立发票管理台账，对发票进行统一编号和归档管理。
第三章报销流程第八条员工在发生费用支出时，应事先填写费用报销申请表，并附上相关证明材料。
第九条员工应按照规定的流程和时间提交报销申请，确保报销的及时性。
第十条财务部门应按照规定的权限和程序对报销申请进行审核。
第十一条财务部门在审核报销申请时，应核对费用支出的真实性、合法性和规范性。
第十二条财务部门在审核报销申请后，应按照规定的权限进行审批。
第十三条财务部门在审批报销申请后，应按照规定的程序进行支付。
第四章违规处理第十四条员工有下列行为之一的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理：（一）虚开发票、伪造发票、购买假发票；（二）使用非法发票、过期发票、作废发票；（三）报销与实际支出不符的费用；（四）其他违反发票报销规定的行为。
第十五条员工因违反本制度而给公司造成损失的，应承担相应的赔偿责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。
第十七条本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十八条本制度如有变更，公司财务部门应提前通知全体员工。
以上财务规章制度发票报销范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
(完整版)发票报销管理规定
发票报销管理规定第一章总则第一条为了加强财务管理,规范费用报销及结算业务，减少税务风险，根据国家相关法规并结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司范围内一切对外经济业务过程中发生的相关成本与费用支出。
第二章报销票据具体规定第三条经办人报销各项费用时必须提供真实、合法的原始票据。
一般应用当年版票据，不得使用过期已作废的票据或假发票，白条收据不得作为报销凭证。
第四条除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰、书写规范、票据完整无残缺、内容填写完整、不得涂改、大小写金额要相符。
第五条除国有金融、保险、邮电、铁路、民航、公路和水上运输等单位的专业发票外，必须是带有“全国统一发票监制章”或“财政监制章”的正规发票或收据，各单位内部自行印制的发票视同白条，不得作为报销凭据。
第六条发票必须加盖对方单位“发票专用章”印章，加盖印章必须清晰、完整。
第七条除定额发票之外，发票名头必须填写“旭阳工程有限公司”全称，其他一切简称均不得报销，并注明发票日期、开票人等相关信息。
购买方信息栏：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号信息应当填写齐全，否则不予报销。
第八条发票开具项目为“办公用品”等笼统项目名称的，需附由税控软件系统打印的清单明细，并加盖对方单位“发票专用章”。
住宿发票应注明天数、人数及单价、金额。
第九条会议费发票须附带会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表和酒店收费系统打印的清单等证明材料。
第十条发票开具的项目必须符合开据该种发票的业务范围，发票开据人必须具备从事该项业务的资质，发票所属地必须与开据人所在地相符，发票不得跨区使用。
第十一条发票各联要一次性复写，单联填写无效，不得作为报销凭据。
第十二条业务经办人员必须在业务事项结束后及时到财务管理部报账，不得压票，如增值税专用发票，因疏忽超过抵扣期限未报账的，进项税由业务负责人负担。
1. 费用报销原则上要在发票开具当月完成报销手续。
定额发票报销管理制度
定额发票报销管理制度一、制度目的定额发票报销管理制度的目的是明确公司对定额发票的报销规定，规范员工对定额发票的使用和报销流程，保障公司财务资金的安全、合规和有效利用。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工对定额发票的报销申请及审核流程。
定额发票包括但不限于交通费、通讯费、餐费等。
三、报销流程1.员工使用定额发票时，需按照公司规定的标准进行支出，并保留好原始发票。
2.员工将使用的定额发票和报销申请单交给部门财务，填写报销申请单需包括以下内容：报销类型、金额、用途、日期等。
3.部门财务在核对报销申请单和定额发票无误后，将材料交给财务部门进行审核。
4.财务部门审核无误后，由财务部门对报销款项进行支付。
5.财务部门核对报销款项后，将相关凭证文件存档。
四、审批权限1.部门财务对报销申请单和定额发票进行初步审核。
2.财务部门对报销申请单和定额发票进行最终审核，并批准付款。
3.部门负责人、财务总监对相关大额定额发票报销进行审批。
五、报销规定1.公司规定的标准是指员工在外出、工作期间产生的定额费用，报销金额不得超过公司规定的标准。
2.员工必须按照公司规定的程序填写报销申请单，如有虚假资料，公司有权拒绝报销。
3.员工必须在规定的时间内报销定额费用，逾期未报销的，将不予报销。
4.公司规定的标准会定期进行调整，员工需及时了解最新的标准。
六、违纪处理1.如果员工报销定额费用有违规操作，公司有权暂停或取消其报销资格，并追究相应的责任。
2.如有涉及财务舞弊等情况，公司将立即解除与员工的劳动合同，并向相关部门报案处理。
七、附则1.本制度由公司财务部门负责修订和解释。
2.本制度于颁布之日起正式执行。
定额发票报销管理制度的建立，有助于提高公司财务管理效率，规范员工的报销行为，保障财务资金的安全和合规。
公司应加强对员工的培训和监督，确保制度的有效执行。
关于公司发票报销规章制度
关于公司发票报销规章制度一、总则为规范公司的发票报销流程，加强财务管理，保证资金使用的合理性和透明度，制定本规章制度。
本规章适用于公司全体员工，所有员工在报销发票时应遵守本规定。
未尽事宜，由财务部门负责解释。
二、发票种类要求1. 外单位发票：外单位发票必须是真实有效的，可抵扣税款的发票。
必须有发票号码、有效开票日期、明细项目、金额和抬头等信息。
2. 礼品类发票：员工在购买福利用品或者赠送客户时，如需报销，必须提供礼品类发票，并且金额不得超过公司规定的上限。
3. 交通类发票：出差、公务车辆使用等交通发票必须是正规的发票，且需注明出行路线和日期。
4. 餐饮类发票：公司员工因公出差或者参加会议等需要在外就餐时，提供餐饮类发票。
不得开具超过当日标准消费金额的发票。
5. 房租类发票：公司员工因公出差需要入住酒店时，提供房租类发票。
不得开具超过标准房费的发票。
三、发票报销流程1. 收集发票：员工在发生报销情况时，需要及时收集相关的发票，并妥善保存。
2. 报销申请：填写发票报销申请表，详细说明报销事由、金额等信息，并提供相应的发票原件。
3. 确认审核：部门经理或负责人对报销申请进行审核确认，确保报销事由合理、金额与发票相符。
4. 财务审核：财务人员对报销申请进行审核，检查发票真实性、有效性，并确保税收合规。
5. 报销支付：经财务审核通过后，将发票报销款项及时支付给员工，同时记录在财务系统中。
四、发票报销规定1. 发票必须是符合法律规定的真实有效的发票，如虚假发票一律不得报销。
2. 发票报销金额不得超过公司规定的标准，超出部分由员工自行承担。
3. 一张发票仅能报销一次，不得重复使用或者跨部门报销。
4. 个人报销金额不得高于规定的报销上限，超出部分不予报销。
5. 发票报销应当符合公司的相关政策和流程，不得违规操作。
六、发票管理1. 公司对收取的所有发票进行统一管理，做到分类清晰、保存完整。
2. 发票必须在报销后立即归档，保存备查，不得私自销毁或遗失。
发票管理办法实施细则2020
发票管理办法实施细则2020第一章总则第一条根据《中华人民共和国发票管理办法》(以下简称《办法》)规定，制定本实施细则。
第二条在全国范围内统一式样的发票，由国家税务总局确定。
在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票，由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局(以下简称省税务机关)确定。
第三条发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。
存根联由收款方或开票方留存备查;发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证;记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。
省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。
22020新发票管理办法及细则第一条根据《中华人民共和国发票管理办法》(以下简称《办法》)规定,制定本实施细则。
第二条在全国范围内统一式样的发票,由国家税务总局确定。
在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票,由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局(以下简称省税务机关)确定。
第三条发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。
存根联由收款方或开票方留存备查;发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证;记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。
省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要,增减除发票联以外的其他联次,并确定其用途。
第四条发票的基本内容包括:发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位(个人)名称(章)等。
省以上税务机关可根据经济活动以及发票管理需要,确定发票的具体内容。
..3发票管理办法实施细则2020一、发票管理办法实施细则法律法规第一章总则第一条根据《中华人民共和国发票管理办法》(以下简称《办法》)规定，制定本实施细则。
第二条在全国范围内统一式样的发票，由国家税务总局确定。
在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票，由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局(以下简称省税务机关)确定。
行政单位报销发票制度范本
行政单位报销发票制度范本第一章总则第一条为了加强行政单位财务管理，规范报销行为，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、行政单位财务规则等有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我国各级行政单位。
第三条行政单位报销发票应遵循真实性、合法性、完整性和及时性原则。
第四条行政单位应建立健全报销发票管理制度，明确责任分工，加强内部监督。
第二章报销范围与条件第五条行政单位报销范围内包括：（一）办公费用：包括办公用品、水电费、通讯费等；（二）公务接待费用：包括接待用餐、住宿、交通等；（三）差旅费用：包括往返交通费、住宿费、伙食补助等；（四）会议费用：包括会议住宿、餐饮、交通等；（五）培训费用：包括培训住宿、餐饮、交通等；（六）购置固定资产：包括购置、维修、折旧等；（七）其他符合国家规定的费用。
第六条行政单位报销发票应具备以下条件：（一）发票内容真实、完整，反映实际发生的支出；（二）发票来源合法，开具单位具有税务机关核发的发票资格；（三）发票填写规范，字迹清晰，不得涂改、刮擦、挖补；（四）发票数量及金额符合实际支出情况；（五）发票报销人应具备报销资格，未经批准不得代他人报销。
第三章报销流程与审批第七条行政单位报销发票流程如下：（一）报销人按要求填写报销单，附上相关发票；（二）部门负责人对报销单据进行初审，确认无误后签字；（三）财务部门对报销单据进行复审，核实报销金额及发票真实性；（四）单位负责人对报销单据进行终审，确认无误后签字；（五）财务部门按照审批意见进行报销，并将报销款项支付给报销人。
第八条报销发票审批要求：（一）单笔报销金额超过1000元的，需经部门负责人审批；（二）单笔报销金额超过5000元的，需经单位负责人审批；（三）大额报销事项应严格按照单位内部控制制度执行。
第四章监督管理与法律责任第九条行政单位应加强对报销发票的监督管理，建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第十条行政单位应定期对报销发票进行审计，发现问题及时纠正，确保财务信息的真实、准确、完整。
增值税发票报销制度范本
增值税发票报销制度一、总则为了加强增值税发票管理，规范报销行为，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及国家税务总局的相关规定，制定本制度。
本制度适用于公司内部所有员工报销增值税发票的行为。
二、报销范围1. 增值税专用发票：用于购买原材料、设备、办公用品等货物和服务，可以抵扣进项税额的发票。
2. 增值税普通发票：用于购买除增值税专用发票范围内的货物和服务，不可抵扣进项税额的发票。
三、报销条件1. 发票抬头必须为公司名称，发票内容必须为公司真实交易内容，项目填写真实准确。
2. 发票必须由销售方开具，盖有清晰的对方单位财务专用章或发票专用章。
3. 发票开具时间必须在报销期间内（不得跨年度报销）。
四、报销流程1. 员工在使用增值税发票时，应核对发票抬头、内容、金额等信息是否正确无误。
2. 员工将增值税发票连同相关报销单据（如购货合同、付款凭证等）提交给部门负责人。
3. 部门负责人对发票进行审核，确认无误后，提交给财务部门。
4. 财务部门对发票进行再次审核，核对发票信息与报销单据是否一致，审核通过后进行报销。
5. 财务部门将报销款项划拨至员工工资卡。
五、注意事项1. 员工在购买货物和服务时，应积极向销售方索取增值税发票，并确保发票抬头为公司名称。
2. 员工应妥善保管好增值税发票，防止丢失、损坏或被盗用。
3. 员工不得虚开发票、伪造发票、购买假发票，一经发现，将按公司规定进行严肃处理。
4. 员工在报销时，应确保报销单据齐全，否则财务部门有权拒绝报销。
5. 本制度如有变更，公司将及时修订并通知全体员工。
六、附则本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
本制度的解释权归公司所有。
公司名称：________________制定日期：________________。
发票报销制度
******有限公司发票报销制度为了加强企业会计基础工作，规范发票报销程序，完善发票报销制度，防范发票报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规发票带来的税务、审计风险，同时减少个人在经济活动中因取得不合规发票造成的自身利益受损，特制定本规定。
一、发票的取得（一）以下事项不需要正式发票即可税前列支：工资、奖金；工会经费；单位内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；银行借款利息支出；经税务机关审核批准的财产损失；支付违约金；罚款支出；自建、接受捐赠固定资产计提折旧；国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。
（二）除上述情况，其他情况均需按照规定取得合法发票。
二、发票真伪鉴别方法（一）发票防伪特征1、普通国税发票的主要防伪特征（1）发票正上方印有椭圆形或圆形的“全国统一发票监制章xx省xx市国家税务总局监制”。
（2）普通国税发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW 字样，发票联不加印底纹。
（3）发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应。
2、地税发票的主要防伪特征（1）发票正上方印有椭圆形或圆形的“全国统一发票监制章xx省xx市地方税务局监制”。
（2）由于各地地税发票千差万别，识别比较困难，持票人可以通过当地税务机关发布的发票特征进行鉴别，也可以拨打纳税服务热线12366，根据电话提示进行真伪查询。
或登录点击各地发票查询网页，输入相关信息，以鉴别发票真伪。
对于上述方式依然无法判断真伪的发票，可以去发票监制章中注明“XX 省XX税务局”要求鉴别真伪。
从2012年1月1日起所有定额发票全部是XX税务局定额通用发票，只有有“通用”字样的才是新版发票，旧版发票已全2011年12月31日停止使用。
三、发票的管理规定1.发票必须是正规发票，特殊行业的票据，必须符合财务报销规定。
2、对记载不准确、不完整的原始票据，财务人员有权退回，要求重新补齐。
（办公费用，劳保费，修理费，材料费发票需后附明细）3、对开支内容为礼品、纪念品、保健品、服装、化妆品、虫草、健身、按摩、洗浴、娱乐、旅游等与企业经营无关的项目不得作为企业费用予以报销。
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一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，增强员工的风险意识，合理控制费用支出，特制定本制度。
二、各项费用报销规定：
序号
费用内容
报销要求
1
单位通讯费
发票、报销人签字
2
个人通讯费
制度规定、发票、报销人签字
3
单位水电费
（1）直接支付电力公司及自来水公司的需发票、报销人签字；
（2）共用水电的，需租赁合同、对方支付水电费发票、对方收据、分割单、报销人签字
11
公司燃油费
发票、车号、报销人签字（可与车辆行驶记录核对）
12
个人燃油费
制度规定、发票、报销人签字
13
社保
发票或收据、人员名单
14
差旅费
制度规定、发票、车票、报销人签字
15
广告费
合同、发票、报销人签字
16
安保费
合同、发票、报销人签字
17
个人提供劳务
一次不足500元的，提供身份证、电话、收款收据（注明劳务内容），一次超过500元的，提供发票。
18
其他未列明的费用
临时规定
三、报销流程：财务审核签字--总经理签字--出纳付款，没有财务和总经理共同签字，出纳人员不得付款。
四、本制度自2020年1月1日起执行，内容如有变化，另行通知。
4
个人水电费
制度规定、发票、报销人签字
5
受办事处管控人员工资
办事处规定、工资表
6
其他人员工资
工资表、考勤表，现金发放的需个人签字
7
资金
制度规定、明细表、现金发放的需个人签字
8
办公费
发票、明细表、报销人及领用人签字
9
福利费
制度规定、发票、明细表、领用人签字
10
招待费
制度规定、发票、招待事由、报销人签字