公共经济学习题：税收效应习题
公共经济学题库(2)-判断、单选、简答、案例题(重要)
一、判断题〔每题 1.5 分，共 15 分〕1 ．在完全竞争市场上，买者和卖者都是价格接受者。
〔〕2 ．价格管制通常可以增加社会经济福利水平。
〔〕3 ．如果一个市场引起正外部性，社会边际本钱曲线在需求曲线之上。
〔〕4 ．共有产权资源既无竞争性又无排他性。
〔〕5 ．共有产权资源被过度使用是因为共有产权资源对消费者是免费的。
〔〕6 ．如果政府在路边小店里出售苹果，苹果就是公共产品，因为是由政府提供的。
7 ．如果政府对一种供应完全无弹性的商品征收销售税，那么卖者将承当全部税收负担。
〔〕8 ．提高税收折旧率可以刺激私人增加投资。
〔〕9 ．在任何条件下，改善效率都不可能成为收入再分配的理由。
〔〕10 ．政府对垄断企业实行平均本钱定价管制使企业获得了零经济利润。
〔〕二、单项选择题〔每题 2 分，共 20 分〕1 ．当一个寡头个别地选择使其利润最大化的生产水平时，他生产的产量是〔〕A 大于垄断生产的水平，而小于竞争市场生产的水平；B 小于垄断生产的水平，而大于竞争市场生产的水平；C 大于垄断或竞争市场生产的水平；D 小于垄断或竞争市场生产的水平。
2 ．假设一辆新自行车的价格是 300 美圆。
买者张三对它的评价为 400 美圆，卖者李四生产一辆新自行车的本钱是 200 美圆。
如果张三购置一辆新自行车，总剩余值是〔〕A100 美圆； B200 美圆； C300 美圆； D400 美圆。
3 ．帕累托最优只有在哪种市场条件下才能出现〔〕A 、完全竞争B 、不完全竞争C 、垄断D 、方案经济4 ．公地悲剧是一个寓言，它说明了为什么〔〕A 公共物品生产缺乏；B 私人物品生产缺乏；C 共有产权资源被过度消费；D 自然垄断过度生产物品。
5 ．如果可以阻止一个人使用一种物品，可以说这种物品是〔〕A 公共产品；B 共有资源；C 竞争性的；D 排他性的。
6 ．如果政府管制者把一个自然垄断企业分解为许多个小企业，那么生产本钱将〔〕A 上升；B 下降；C 保持不变；D 可能上升也可能下降，取决于供应曲线的弹性大小。
公共经济学考试题库
公共经济学考试题库公共经济学作为一门研究公共部门经济活动及其规律的学科，对于理解政府在经济中的作用以及公共资源的配置具有重要意义。
以下是为您精心准备的一份公共经济学考试题库，涵盖了该学科的多个重要知识点。
一、选择题1、公共经济学的研究对象主要是（）A 私人部门经济活动B 公共部门经济活动C 所有经济活动D 宏观经济活动2、以下哪项不属于公共物品的特征（）A 非排他性B 非竞争性C 可分割性D 外部性3、公共选择理论的核心观点是（）A 政府失灵B 市场失灵C 公共利益最大化D 政治过程中的经济人行为4、税收的基本特征不包括（）A 强制性B 无偿性C 固定性D 灵活性5、以下哪种财政政策工具具有内在稳定器的作用（）A 政府购买B 转移支付C 税收D 公债6、在公共支出中，用于教育、医疗、社会保障等方面的支出属于（）A 购买性支出B 转移性支出C 投资性支出D 消费性支出7、政府干预经济的手段不包括（）A 行政手段B 法律手段C 经济手段D 暴力手段8、公共资源的特点是（）A 排他性和非竞争性B 非排他性和竞争性C 排他性和竞争性D 非排他性和非竞争性9、外部效应可以分为（）A 正外部效应和负外部效应B 生产外部效应和消费外部效应C 货币外部效应和技术外部效应D 以上都是10、公共预算的原则包括（）A 完整性原则B 公开性原则C 可靠性原则D 以上都是二、判断题1、公共物品只能由政府提供。
（）2、税收是政府取得财政收入的最主要形式。
（）3、转移性支出对社会总需求的影响是直接的。
（）4、公共选择就是指投票选举。
（）5、外部效应的存在会导致资源配置的无效率。
（）6、政府管制总是能够提高经济效率。
（）7、公共预算的编制要遵循量入为出的原则。
（）8、公共债务的增加一定会导致通货膨胀。
（）9、纯公共物品不存在“搭便车”问题。
（）10、公共支出规模越大，经济增长越快。
（）三、简答题1、简述公共物品与私人物品的区别。
公共经济学习题选 附答案(参考)1
5、公共经济学有关公平的衡量标准有—DE— 、公共经济学有关公平的衡量标准有 A、物价稳定 、 B、充分就业 、 C、经济增长 、 D、劳伦兹曲线 、 E、基尼系数 、 6、公共经济学关于衡量稳定的指标有—ABCD— 、公共经济学关于衡量稳定的指标有 A、物价稳定 、 B、充分就业 、 C、经济增长 、 D、国际收支平衡 、 E、市场 、
15、对于效率的介入，政府的主要手段是—C— 、对于效率的介入，政府的主要手段是 A、税收 、 B、转移支付 、 C、财政支出 、 D、相机抉择的财政政策 、 16、西方民主理论认为 ， 中位选民定理能使社会福利损 、 西方民主理论认为， 失达到—A— 失达到 A、最低点 、 B、较低点 、 C、中位点 、 D、较高点 、
21、完整税收制度的组成部分有—ABCDE— 、完整税收制度的组成部分有 A、课税主体 、 B、课税客体 、 C、税率 、 D、计税单位 、 E、课税环节 、 22、税收的基本原则包括—ABE— 、税收的基本原则包括 A、效率原则 、 B、公平原则 、 C、公正原则 、 D、客观原则 、 E、稳定增长原则 、
11、政府的收支计划在前一年预算基础上，参照本年度社 、政府的收支计划在前一年预算基础上， 会经济发展使每年的预算支出按一定比例增长。 这是— 会经济发展使每年的预算支出按一定比例增长 。 这是 C— A、单式预算 、 C、增量预算 、 B、复式预算 、 D、零基预算 、
12、在现有的公共产品供给水平上， 12、在现有的公共产品供给水平上，新增消费者不需要增 加供给成本。这种现象称之为—A— 加供给成本。这种现象称之为 A、边际生产成本为零 、 B、边际拥有成本为零 、 C、社会生产成本为零 、 D、社会拥有成本为零 、
二、多项选择题
财政学-公共经济学各章节习题集
第1章公共部门的经济活动一、习题1.单项选择题（1）对于帕累托效率准则，下面唯一正确的解释是（）。
A.如果对资源配置的任何重新调整都可能在不使其他任何人境况变坏的情况下，而使任何一人的境况变好，那么这种资源配置状况就符合帕累托效率准则B.对于资源配置的任何重新调整，如果要改善某人的境况不必以其他任何人的境况恶化为条件，那么这种资源配置状况就符合帕累托效率准则C.实现资源配置效率最大化即“帕累托效率”的条件是：配置在每一种物品或服务上的资源的社会边际效益均大于其社会边际成本D.如果对资源配置的任何重新调整都不可能在不使其他任何人境况变坏的情况下，而使任何一人的境况变好，那么这种资源配置状况就符合帕累托效率准则（2）下面关于社会边际成本（MSC）的说法中，不正确的是（）。
A.社会边际成本是指每增加一个单位该种物品的生产量所需增加的资源消耗的价值B.社会边际成本可以通过为补偿因增加一个单位的某种物品的生产量所消耗的资源价值而需付出的货币最高额来测定C.一种物品的社会边际成本随其数量的增加而倾向于增加D.社会边际成本实际上就是社会总成本曲线的斜率（3）为了使某种物品的产量最优，该种物品产量的增加应当持续到哪一点上？（）A.其社会边际效益等于社会边际成本，或其净边际效益为0B.其社会边际效益就会大于社会边际成本，从而其净边际效益为正数C.其社会边际效益就会小于社会边际成本，从而其净边际效益为负数D.其社会总效益等于社会总成本（4）下面哪个公式是完全竞争市场资源配置效率的实现条件？（）A.P=MPB＜MSB，且P=MPC＜MSCB.P=MPB=MSB=MPC=MSCC.P=MPB＞MSB，且P=MPC＞MSCD. P=MPB＜MSB，且P=MPC＞MSC（5）下面关于公共物品或服务的论述，哪一项是正确的？（）A.公式 = 的含义是：公共物品或服务的总量等于每一个消费者所拥有或消费的该物品或服务数量（）的总和B.公式的含义是：对于任何一个消费者来说，他为了消费而实际可以支配的公共物品或服务的数量，就是该公共物品或服务的总量C.当一种公共物品或服务增加一个消费者时，其边际成本大于零D.当一种公共物品或服务增加一个消费者时，其边际成本小于零2.多项选择题（1）完全竞争市场存在的必要条件是（）。
公共经济学_习题集(含答案)
《公共经济学》课程习题集一、单选题1.如果一种物品价格高于均衡价格，那么市场上A 存在过剩，价格将上升；B 存在过剩，价格将下降；C 存在短缺，价格将上升；D 存在短缺，价格将下降。
2.如果一种物品价格的微小百分比变动大大减少了该物品的需求量，那么该物品的需求是A 价格缺乏弹性；B 价格富有弹性；C 单位价格弹性；D 收入缺乏弹性。
3.消费者可以支付得起的消费组合的限制被称为A 无差异曲线；B 边际替代率；C 预算约束线；D 消费限制。
4.垄断企业的产量在以下哪种情况时才能实现利润最大化？A 边际收益等于边际成本；B 边际收益等于价格；C 边际成本等于价格；D 边际成本等于需求。
5.短期中，如果垄断竞争市场上价格高于平均成本，企业就A 有亏损，且企业进入市场；B 有亏损，且企业退出市场；C 有利润，且企业进入市场；D 有利润，且企业退出市场。
6.当一个寡头个别地选择使其利润最大化的生产水平时，他生产的产量是A 大于垄断生产的水平，而小于竞争市场生产的水平；B 小于垄断生产的水平，而大于竞争市场生产的水平；C 大于垄断或竞争市场生产的水平；D 小于垄断或竞争市场生产的水平。
7.买者的支付意愿是买者的A 消费者剩余；B 生产者剩余；C 愿意为一种物品支付的最大量；D 愿意为一种物品支付的最小量。
8.如果一个市场是有效率的，那么A 市场把产品配置给了对它评价最大的买者；B 市场把买者配置给了能以最低成本生产物品的生产者；C 市场生产的量使消费者和生产者剩余之和最大；D 以上各项都对。
9.一个完全竞争市场中，互利互惠的交易只有在( )时才会穷尽。
A 两个消费者的边际替代率相等时；B 两个消费者对每个物品评价相同时；C 两个消费者的消费者剩余相等时；D 两个消费者的支付意愿相同时。
10.假设一辆新自行车的价格是300 美圆。
买者张三对它的评价为400 美圆，卖者李四生产一辆新自行车的成本是200 美圆。
如果张三购买一辆新自行车，总剩余值是A100 美圆；B200 美圆；C300 美圆；D400 美圆。
税收学教程第二章练习题及答案
第二章税收学练习题及答案一、单项选择题1、税收的稳定作用机制主要表现在（）。
A、在经济发展过程中，实现总供给与总需求的平衡B、促进地区间经济发展水平的协调C、起到内在稳定器的作用，缓和经济波动D、对个人收入分配差距过大进行调节C解析：实现供求平衡体现的是平衡作用，促进地区间经济发展水平的协调体现的是协调作用，内在稳定器体现的是稳定作用，调节收入分配体现的是调节作用。
2、政府征税降低纳税人的可支配收入，从而促使其减少闲暇等方面的享受，从而更加倾向于勤奋地工作，这是税收对劳动供给的（）。
A、价格效应B、供给效应C、替代效应D、收入效应D解析：税收对纳税人在劳动供给方面的收入效应表现为：政府征税会直接降低纳税人的可支配收入，从而促使其减少闲暇等方面的享受，为维持以往的收入或消费水平而倾向于更加勤奋地工作。
税收对纳税人在劳动供给方面的替代效应表现为：政府课税会降低闲暇相对于劳动的价格，使劳动和闲暇两者之间的得失抉择发生变化，从而引起纳税人以闲暇替代劳动。
3、替代作用的大小在课征所得税的情况下由（）决定。
A、累进税率B、边际税率C、累退税率D、平均税率B解析：替代效应的大小，在课征所得税情况下，由其边际税率决定。
如在计算总效应时，累进所得税的边际税率大于平均税率，比例所得税的边际税率等于平均税率，所以累进所得税的替代效应大于比例所得税。
4、收入效应的大小取决于（）的水平。
A、累进税率B、边际税率C、累退税率D、平均税率D解析：从税收角度而言，收入效应是指由于课税或增税使纳税主体的收入发生变化，改变总体收入水平，使纳税主体情况变坏的效应。
税收收入效应的大小由平均税率决定，平均税率高，税收负担重，对纳税主体的收入效应大：反之，则收入效应小。
5、依据商品的弹性，征税对商品需求影响不大的商品是（）。
A、小汽车B、食盐C、名牌手表D、高级化妆品B解析：商品的需求价格弹性越小，征税引起的价格上涨对其需求的影响越小。
食盐属于日常需求品，需求弹性小，征税对其需求影响不大。
税收分析题库及答案完整版(西方经济学及国民经济核算部分)
税收分析题库及答案完整版(西方经济学及国民经济核算部分)一、税收分析题库（西方经济学及国民经济核算部分）一、判断题1、税收效应是指由于政府的征税行为而发生的使收入由私人部门向公共部门的转移而对私人部门产生的影响或使私人部门行为发生的变化。
[R]2、税收效应与税收职能是两个不同的范畴，但存在不可分割的内在联系。
税收职能是外观的，税收效应是内在的，是税收职能的具体体现；前者是主观的，后者是客观的，受政策、制度的影响；[F]3、税收效率原则就是要求政府征税有利于资源和经济机制的有效运行，提高税务的行政效率，从这一点来看，我们进行税收效应分析的最终目的是符合税收效率原则的。
[R]4、税收效应应保持中性，不对纳税人的经济选择或经济行为产生任何影响，不改变纳税人在消费、生产、储蓄和投资方面的选择，实际上，税收中性只是一种理想的想法，现实中是不可能实现的。
[R]5、按照税收效应的具体对象分类，可分为税收的行为影响和税收的福利影响[R]6、假设市场条件不是完全竞争的，而是垄断市场，如果从量税与从价税对产量有同样的影响，那么政府由从价税获得的税收收入要小于由从量税获得的税收收入。
[F]7、政府对企业的生产行为产生收入效应，主要是由于政府征收选择性商品税所引起的。
因为政府有选择的对某些商品征收商品税，而对另外一些商品不征税，从而对企业的产品结构产生一定的影响。
[F]8、税收对企业的生产行为产生替代效应，主要是由于政府征收选择性商品税收引起的。
因为政府有选择的对某些商品征收商品税，而不对另一些商品征税，会使课税商品的成本和价格发生不利于企业的变化，从而导致企业相应地减少课税商品的产量或放弃生产，而把更多的资源转移到非税产品的生产上。
[R]9、税收对消费行为的收入效应，表现为政府对课税之后，会使课税商品价格相对上涨，造成消费者增加对无税或轻税商品的购买量。
[R]10、商品课税由于不是对劳动所得直接课征的，所以一般不会象所得税那样直接影响劳动力的供给。
微观经济学中税收效应分析例题及答案
微观经济学中税收效应分析例题及答案试分析税收的经济效应?
(一)宏观税收效应，从宏观上讲,经济全球化的税收效应主要表现为经济全球化会在一定程度上使一国的税收主权受到侵蚀。
众所周知,税收主权是国家经济主权的主要形式之一,经济全球化加强了各
国对国际经济的依赖程度,在各国经济逐步走向协调的同时,也必然
要放弃一部分本国税收上的利益,以实现税收国际化的目标。
分析税收具有哪些效应?
税收效应是指纳税人因国家课税而在其经济选择或经济行为方
面做出的反应,从另一个角度说,是指国家课税对消费者的选择以至
生产者决策的影响,也就是税收对经济所起的调节作用,税收效应可
以分为收入效应和替代效应两个方面。
税收效应具有在理论上常分为正效应与负效应、收入效应与替代效应、中性效应与非中性效应、激励效应与阻碍效应等。
在实际分析中,根据需要,税收的效应还可进一步分为储蓄效应、投资效应、产出效应、社会效应。
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税收效应习题
1、关于税收引起人们在劳动和闲暇之间的选择，可以认为，平均税率的变动引起__A__，边际税率的变动产生______。
A．收入效应，替代效应 B. 收入效应，收入效应
C. 替代效应，收入效应
D. 替代效应，替代效应
2、以下对经济效率的不利影响最小的（D）
A 所得税
B 增值税
C 选择性商品税
D 人头税
3、下列原则属于税收效率类原则的有（BC）
A.受益原则
B.促进经济发展原则
C.征税费用最小化原则
D.能力原则
4、把税收和税率联系在一起的曲线是( D)。
A.税收曲线
B.洛伦兹曲线
C.收益曲线
D.拉弗曲线
5、税收的横向公平是指( B )。
A.通过公平税负,创造一个公平的外部税收环境
B.具有相同纳税能力的人承担相同的税收
C.具有不相同纳税能力的人承担不相同的税收
D.收入的公平分配
6、把税收分为直接税和间接税是按( B )来分类的。
A.课税对象的性质
B.税负能否转嫁
C.价税关系
D.计税标准
7、下列原则属于税收公平类原则的有（AD ）
A.受益原则
B.促进经济发展原则
C.征税费用最小化原则
D.能力原则
判断分析：税收对劳动的替代效应表明政府征税会使闲暇与劳动的相对价格发生变化，闲暇价格相对降低了，引起个人以闲暇代替劳动，即劳动供给的减少。
因此，我国可通过征税解决劳动力供大与求的问题。