新税制体系下的企业应对策略答案
生活服务业-营改增新政解读及应对策略—纳税指引答案共37页
31、园日涉以成趣，门虽设而常关。 32、鼓腹无所思。朝起暮归眠。 33、倾壶绝余沥，窥灶不见烟。
34、春秋满四泽，夏云多奇峰，秋月 扬明辉 ，冬岭 秀孤松 。 35、丈夫志四海，我愿不知老。
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71、既然我已经踏上这条道路，那么，任何东西都不应妨碍我沿着这条路走下去。——康德 72、家庭成为快乐的种子在外也不致成为障碍物但在旅行之际却是夜间的伴侣。——西塞罗 73、坚持意志伟大的事业需要始终不渝的精神。——伏尔泰 74、路漫漫其修道远，吾将上下而求索。——屈原 75、内外相应，言行相称。——韩非
新税制下企业税务筹划策略研究
新税制下企业税务筹划策略研究新税制下企业税务筹划策略研究研究主题随着国家税收制度的变革，新税制对企业税务筹划提出了新的要求和挑战。
本研究的主题是通过案例分析方法，探讨在新税制下企业税务筹划策略的应对和优化方案。
具体分析各项税收对企业的影响，并结合实际案例，提出相应的策略建议。
研究方法本研究采用案例分析方法，在对新税制下企业税务筹划的问题进行深入研究的基础上，通过分析实际案例来验证和支持研究结论。
以下是研究的具体步骤：1. 收集案例材料：收集新税制下企业税务筹划相关的案例材料，包括税务变化、企业应对策略及其影响等。
2. 案例分析：对收集到的案例进行深入分析，并从中总结出企业在新税制下面临的主要税务问题以及应对策略。
通过对不同行业、规模和性质的企业案例进行比较，寻找出最佳的筹划方案。
3. 策略建议：根据案例分析的结果，提出相应的策略建议。
这些建议将涵盖税务合规、税务优惠和避税等方面，以帮助企业在新税制下合理规避风险、优化税务布局。
4. 研究结论：总结研究结果，得出结论并提出未来研究的方向。
结论通过对新税制下企业税务筹划策略的案例分析研究，得出以下结论：1. 深度理解税务：企业要做好税务筹划，首先需要深度理解新税制下的税务。
只有掌握的精髓，才能有针对性地开展筹划工作。
2. 税务合规是基础：企业税务筹划的首要原则是遵守税法，确保纳税义务的合法性和合规性。
任何筹划方案都应建立在合规之上。
3. 利用税法优惠措施：新税制下出台了一系列税收优惠，企业应充分利用这些来降低税负。
通过选择适当的合规行为并及时应用税法优惠措施，企业可以有效减少税款支出。
4. 避免避税风险：虽然避税是企业合理的权益追求，但超出正常税收规避范围的避税行为可能带来法律风险和声誉危机。
企业在税务筹划中应注意避免非法避税行为，遵守税法的边界。
5. 充分遵循跨境税收规则：随着全球经济的深入发展，跨境业务的企业应对跨国税收规则的遵循要求更为重要。
企业需要了解并遵守国内外相关税收法律法规，确保跨境交易的税务合规性。
新税制体系下的企业应对策略满分答案
课程考试已完成，现在进入下一步制订改进计划！本次考试你获得 5.0 学分！得分: 100学习课程：新税制体系下的企业应对策略 单选题1.新一轮税制改革开始的标志不包括 回答：正确1. A 2. B 3. C 4. D个人所得税调整 取消了农业税 增值税转型 消费税调整 回答：正确2.新一轮税制改革的原则是1. A 2. B 3. C 4. D减税制 宽税基 低税率 以上都包括 回答：正确3.实行增值税转型后可以抵扣进项所得税的是1. A 2. B 3. C 4. D为固定资产所支付的运输费用 通过融资租赁方式取得固定资产 自制固定资产 以上答案都正确 回答：正确4.消费税调整的策略是1. A 2. B适当调整征收范围 优化税率结构水平3. C 4. D完善征管办法 以上说法都正确 回答：正确5.消费税调整的三个基本原则是1. A 2. B 3. C 4. D充分发挥消费税的调节功能 优化税率结构，体现税收公平 便利税收征管，兼顾财政收入 以上说法都正确 回答：正确6.个人所得税的改变是1. A 2. B 3. C 4. D个人自行申报 建立个税信息系统 起征点提高了 以上说法都正确 回答：正确7.内外资企业所得税合并对企业的影响是1. A 2. B 3. C 4. D对财政收入的影响 对招商引资的影响 对企业投资决策的影响 以上说法都正确 回答：正确8.1994 年税制改革的目的是增加地方财政的财力。
1. A 2. B是 否 回答：正确9.我国现行的增值税是消费型增值税，购进固定资产的进项税额不能抵扣。
1. A是2. B否10.我们增值税转型的思路是先在东北八大行业试点，然后推广至中部地区，最后再扩大到全国推 广。
回答：正确1. A 2. B是 否 回答：正确11.要统一内外资企业所得税的原因之一是内外资企业税负差距悬殊。
1. A 2. B是 否12.统一内外资企业所得税的主要内容是实行法人所得税和优惠方向转为间接优惠和产业优惠。
企业个人所得税新税制的实施难点及应对措施探索
企业个人所得税新税制的实施难点及应对措施探索摘要：自2019年起，我国开始实行个人所得税新税法，税负内容发生了颠覆性的变化，税制模式、缴费方式等均发生明显改变，从而导致企业对于员工的薪酬管理随之产生了一定的变化。
相较于原税法，新税制的内容还需一定的时间进行研究，在企业的实践应用过程中不断完善相关内容，将企业的薪酬管理机制与个人所得税新税制的变化相适应，确保企业员工可以真正享受到个人所得税新税制的红利。
文章简要叙述了企业个人所得税新税制的变化，以及该变化对于企业和员工的影响，分析了个人所得税新税制的实施难点，并就其难点提出了有效的解决措施。
关键词：企业；个人所得税；新税制；实施难点在财税关系中，国家征收税赋的权利来自于人民，征税的限制同样来自人民，且以人民的经济利益为基本目标，人民与国家的关系首先体现为纳税人与国家的宪法关系。
在财税法的作用下，纳税人成为了国家的权利人与义务人，纳税人纳税是为了享受国家所提供的对于人权的保障，以纳税人作为人类个体不可剥夺的、不可转让的生命权作为核心目标，保证纳税人的自由权、财产权以及公共产品的享有职能。
个人所得税新税制的改革，是以降低税负，减轻企业员工的经济压力为基本原则，从而进行了调整税收模式、优化税收结构等一系列措施，充分帮助企业员工提高了可支配经济收入，对于社会稳定、企业发展、员工个人均起到了长久长效的良好作用。
一、企业个人所得税新税制的变化为了有效降低企业员工税负，个人所得税新税制充分考虑了企业经营现状、企业薪酬模式、员工实际生活状况、家庭环境等多种影响企业员工可支配收入的因素，对于个人所得税的缴税模式、扣税方式均做出了优化调整，大大减轻了企业个人的税负压力。
个人所得税新税制现行模式下，企业员工个人的薪资、酬劳、待遇、福利等将被集中统一核算，进行综合征税；对于企业红利、财产税收、经营财产等采用分类征税的模式[1]。
个人所得税新税制充分体现了不同员工、不同层级的缴税金额与纳税能力，以全新的个人所得税管理方式，采用更为合理、合法、合规的税收模式，提高企业个人所得税管理水平，提高个税服务整体水平，切实维护企业员工的个人利益。
[0152]《新税制》答案
![[0152]《新税制》答案](https://img.taocdn.com/s3/m/43dc9548cd7931b765ce0508763231126edb77af.png)
单项选择题1、55.下列关于印花税计税依据的表述中，正确的是（）。
1.技术合同的计税依据包括研究开发经费2.财产保险合同的计税依据包括所保财产的金额3.记载资金账簿的计税依据为“实收资本”和“资本公积”的合计金额4.货物运输合同的计税依据包括货物装缷费和保险费2、8．某生产企业为一般纳税人，外购原材料取得增值税发票上注明价款100000元，已入库，支付运输企业代为开具的增值税专用发票。
则可以抵扣的进项税为（）。
1.17054元2.79400.35元3.12584.03元4.2940.25元3、5.判定一般纳税人年应税销售额标准时，应按照纳税人连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销1.非应税项目销售额2.免税销售额3.税务机关代开发票销售额4.稽查查补销售额4、21．关于消费税纳税义务发生时间的说法，不符合政策规定的是（）。
1.某金银珠宝店销售金银首饰10件，收取价款25万元，其纳税义务发生时间为收款当2、某电池企业采用赊销方式销售电池，合同约定收款日期为5月30日，实际收到货款为15日，纳税义务发生时间为5月30日3、某化妆品生产企业采用托收承付结算方式销售化妆品，其纳税义务发生时间为发出化的当天4、某汽车厂自产自用3台小汽车，其纳税义务发生时间为移送使用当天5、23.下列关于来源于中国境内、境外所得的确定原则的表述中，错误的是（）。
1.提供劳务所得按照劳务报酬支付地确定所得来源地2.销售货物所得按照交易活动发生地确定所得来源地3.权益性投资资产转让所得按照被投资企业所在地确定所得来源地4.股息所得按分配所得的企业所在地确定所得来源地6、28.关于企业所得税收入的确定，说法不正确的是（）。
1.自产的货物用于对外捐赠，应按企业同类资产同期对外销售价格确定销售的收入2.外购的货物用于交际应酬，可按购入时的价格确定销售收入3.利息收入，应以实际收到的利息的日期，确认收入的实现4.纳税人自建商品房转为自用，不视同销售确认收入7、47.下列应按“工资薪金所得”税目征收个人所得税的收入项目是（）。
新税制背景下分析建筑施工企业税务筹划对策
新税制背景下分析建筑施工企业税务筹划对策
2019年起，我国新的个人所得税法正式实施，这一税制改革也给建筑施工企业带来了一定的影响。
在这个新税制背景下，建筑施工企业需要重新审视自己的税务筹划，寻找更
好的对策，以应对税收方面的挑战。
首先，建筑施工企业需要了解个人所得税的新政策。
新税制将原来的“分类征收”改
为“综合征收”，最高税率由45%下调至35%，同时设立专项附加扣除等多项举措。
对于
建筑施工企业来说，这意味着需要对员工的个人所得税进行重新计算，以确保遵守新政策，同时也可以通过对员工的税务规划进行指导，实现共赢。
其次，建筑施工企业需要考虑如何优化自身的财务结构。
由于新税制实施后，不同的
税务策略会产生不同的纳税结果，因此建筑施工企业需要深入分析自身的财务情况，遵循
税法的规定，精准选择合适的税务筹划方案。
例如，建筑施工企业可以考虑采用研发费用
加计扣除等政策，将部分成本转化为抵税资产，有效地减少企业的税负压力。
最后，建筑施工企业需要关注税务风险的控制。
在新税制下，个税的纳税人范围将大
幅扩大，税务部门的税收检查也将更加严格。
因此，建筑施工企业在实施税务筹划时，需
要遵守税法的规定，不得存在任何违规行为。
同时，建筑施工企业也需要提高自身的税务
意识，及时掌握新政策的变化，避免发生税务纠纷。
综上所述，建筑施工企业在新税制下，需要重新审视自身的税务筹划，寻找更好的对策。
建筑施工企业可以从了解个人所得税的新政策，优化财务结构以及控制税务风险三个
方面入手，实现税收管理效益的提高，并且为企业的持续稳健发展打下坚实的基础。
增值税、营业税、消费税税制改革以及企业应对策略题目
12345678910111213141516171819202122下列外商投资企业采购国产设备的税收政策不正确的是（可以退还进项税额 ）。
下列买卖业务中，不以卖出价减去买入价后的余额为营业税营业额的是（ 长期股权投资转让）。
下列产品中，应交消费税的是（烟叶 ）。
下列关于营业税申报缴纳说法正确的是（ 纳税人异地提供建筑业劳务应到劳务所在地缴纳营业税）。
下列有关增值税的表述，错误的是（ 企业租赁给他人经营的，由租赁双方协商确定纳税人）。
下列关于营业税申报缴纳说法正确的是（纳税人异地提供建筑业劳务应到劳务所在地缴纳营业税 ）。
下列各项中，需要按建筑业征收营业税的是（ 自建出售建筑物）。
下列不属于销售（包括视同销售）不动产缴纳营业税的有（ 单位转让不动产的有限使用权）。
下列可以抵扣增值税进项税额的项目是（工业行车 ）。
下列资产中，进项税额可以从销项税额中抵扣的有（ 铲车）。
下列不属于销售（包括视同销售）不动产缴纳营业税的有（单位转让不动产的有限使用权）。
下列纳税人，年应税销售额超过小规模纳税人标准，而应该按小规模纳税人纳税的是（ 其他个人）。
下列各项中，需要按建筑业征收营业税的是（自建出售建筑物 ）。
下列项目不征营业税的是（ 修理厂修理修配车辆取得的收入）。
下列不应确认纳税人销售已经实现的是（ 委托代销货物发出已超过90天）。
下列不应确认纳税人销售已经实现的是（委托代销货物发出已超过90天 ）。
单项选择题下列选项中，属于应缴增值税的行业是（ 产品受托加工业）。
下列产品中，应交消费税的是（烟叶 ）。
下列选项中，属于应缴增值税的行业是（ 产品受托加工业）。
下列项目不征营业税的是（修理厂修理修配车辆取得的收入 ）。
下列各项中，需要按建筑业征收营业税的是（自建出售建筑物 ）。
下列关于营业税纳税义务发生时间的表述不正确的是（ 从事建筑安装服务，收到工程预付款为工程竣工后与发包单位进行价款结算的当天）。
23 24 25 26 2728 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41依据现行增值税的有关规定，纳税人购进货物取得增值税专用发票后，必须自专用发票开具之日起（180 ）日内到税务机关认证，否则不予抵扣进项税额。
新税制体系下的,企业应对策略,(课程编号：QE01)
我的课程新税制体系下的企业应对策略∙ 1.课前测试∙ 2.课程学习∙ 3.课程评估∙ 4.课后测试课前测试说明：课前测试是测试您对课程内容的初期掌握情况，带着问题参与学习，测试结果不计入考试成绩。
单选题1. 新一轮税制改革与94年税改的不同点是√A 背景不同B 进展方式不同C 改革幅度不同D 以上都正确正确答案： D2. 消费税调整的策略是√A 适当调整征收范围B 优化税率结构水平C 完善征管办法D 以上说法都正确正确答案： D3. 个人所得税的改变是√A 个人自行申报B 建立个税信息系统C 起征点提高了D 以上说法都正确正确答案： D4. 统一内外资企业所得税的主要内容是实行法人所得税和优惠方向转为间接优惠和产业优惠。
√A 是B 否正确答案： A5. 物业税是国际通行的房地产税制，又称财产税或地产税，主要针对土地、房屋等不动产，要求其承租人或保有者每年都按物业评估价值缴付一定税款。
√A 是B 否正确答案： A我的课程新税制体系下的企业应对策略∙1∙2∙3∙ 4.课后测试课后测试如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。
测试成绩：100.0分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1. 新一轮税制改革与94年税改的不同点是√A 背景不同B 进展方式不同C 改革幅度不同D 以上都正确正确答案： D2. 新一轮税制改革的原则是√A 减税制B 宽税基C 低税率D 以上都包括正确答案： D3. 新一轮税改的主要目标是√A 进一步统一税法，公平税负B 进一步规范和优化税收制度C 进一步规范政府参加国民收入分配的方式D 以上都包括正确答案： D4. 新一轮税制改革的主要内容是√A 增值税转型和消费税调整B 内外资企业所得税合并和个人所得税的改革C 适时开征物业税D 以上都包括正确答案： D5. 实行增值税转型后可以抵扣进项所得税的是√A 为固定资产所支付的运输费用B 通过融资租赁方式取得固定资产C 自制固定资产D 以上答案都正确正确答案： D6. 消费税调整的策略是√A 适当调整征收范围B 优化税率结构水平C 完善征管办法D 以上说法都正确正确答案： D7. 消费税调整的三个基本原则是√A 充分发挥消费税的调节功能B 优化税率结构，体现税收公平C 便利税收征管，兼顾财政收入D 以上说法都正确正确答案： D8. 个人所得税的改变是√A 个人自行申报B 建立个税信息系统C 起征点提高了D 以上说法都正确正确答案： D9. 内外资企业所得税合并对企业的影响是√A 对财政收入的影响B 对招商引资的影响C 对企业投资决策的影响D 以上说法都正确正确答案： D10. 我国现行的增值税是消费型增值税，购进固定资产的进项税额不能抵扣。
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单选题
正确
1.新一轮税制改革与94年税改的不同点是
1. A 背景不同
2. B 进展方式不同
3. C 改革幅度不同
4. D 以上都正确
正确
2.新一轮税制改革开始的标志不包括
1. A 个人所得税调整
2. B 取消了农业税
3. C 增值税转型
4. D 消费税调整
正确
3.新一轮税制改革的原则是
1. A 减税制
2. B 宽税基
3. C 低税率
4. D 以上都包括
正确
4.新一轮税改的主要目标是
1. A 进一步统一税法，公平税负
2. B 进一步规范和优化税收制度
3. C 进一步规范政府参加国民收入分配的方式
4. D 以上都包括
正确
5.新一轮税制改革的主要内容是
1. A 增值税转型和消费税调整
2. B 内外资企业所得税合并和个人所得税的改革
3. C 适时开征物业税
4. D 以上都包括
正确
6.消费税调整的策略是
1. A 适当调整征收范围
2. B 优化税率结构水平
3. C 完善征管办法
4. D 以上说法都正确
正确
7.消费税调整的三个基本原则是
1. A 充分发挥消费税的调节功能
2. B 优化税率结构，体现税收公平
3. C 便利税收征管，兼顾财政收入
4. D 以上说法都正确
正确
8.内外资企业所得税合并对企业的影响是
1. A 对财政收入的影响
2. B 对招商引资的影响
3. C 对企业投资决策的影响
4. D 以上说法都正确
正确
9.1994年我国的宏观调控的目标是治理通货膨胀，要实现经济软着陆。
1. A 是
2. B 否
正确
10.1994年税制改革的目的是增加地方财政的财力。
1. A 是
2. B 否
1. A 是
2. B 否
1. A 是
2. B 否
1. A 是
2. B 否
1. A 是
2. B 否
1. A 是
2. B 否。