收款收据领用单
单位收款收据管理制度
单位收款收据管理制度第一章总则第一条为规范单位收款收据管理，提高单位管理效率和服务质量，根据国家相关法律法规和单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部所有涉及收款收据的管理工作，包括但不限于收款人员操作、收据开具、领用、存储、核对、管理等相关工作。
第三条单位应建立规范的收款收据管理制度，明确相关岗位的职责和权限，保证收款行为合法、规范、安全，并确保收款收据真实有效。
第四条单位应加强收款收据管理的信息化建设，借助现代化技术手段提高管理效率、降低风险。
第二章收款收据的定义和分类第五条收款收据是单位在向客户或供应商收取款项时，开具的证明收款事实的合法证据。
第六条收款收据按照形式可分为纸质收据和电子收据。
纸质收据包括收据本、收据单等；电子收据包括电子凭证、短信、邮件等形式。
第七条收款收据按照用途可分为收据、发票等，具体分类可根据单位实际情况灵活确定。
第八条收款收据应包含以下内容：单位名称、收据编号、收款人员、收款方式、收款金额、收款时间、交易内容、签发人等信息。
第三章收款收据管理流程第九条收款人员应按照规定要求进行收款操作，如收取现金或转账等，并在收款时开具相应的收据。
第十条收款人员应向单位会计部门提交收据，会计部门进行核对、审核，并在财务系统中录入相关信息，保留纸质收据或整理电子收据。
第十一条单位应建立完善的收款收据档案管理制度，包括建立收据档案库、设置保密措施、定期清点检查等，并设立专人对档案进行管理。
第十二条单位应定期对已开具的收据进行清点核对，及时发现并处理异常情况，确保收据的真实有效性。
第四章职责和权限第十三条单位领导应明确收款收据管理的工作责任，不得确保工作中的不履行。
第十四条各部门应根据工作需求设置相应的收款收据管理岗位，明确工作职责，保证收款收据管理的顺畅进行。
第十五条收款人员应受过专业培训，熟悉相关法律法规和操作规程，具备良好的职业操守和保密意识。
第十六条单位会计部门应加强对收款收据的审核和录入工作，确保收款收据与实际交易一致，并及时发现和解决问题。
医院收款票据管理规定
医院收款票据管理规定文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）医院收款票据管理制度为了加强医院收款票据的管理和监督，根据《财政票据管理办法》（中华人民共和国财政部令第70号）、《医疗收费票据使用管理办法》（财综【2012】73号），制定本制度。
一、收费票据的购置、领用登记、核销（一）收费票据的购置1. 医院使用的行政事业性统一票据和专用票据，须由财务科派专人凭《财政票据准购证》核准的种类、数量及购票方式，向县财政票据管理中心领购票据。
2.医院内部收款票据，由财务科根据业务需要，提供票据种类、格式、数量等内容的印刷计划，经院领导批准，由相关科室办理。
（二）收费票据的领用登记1. 医院购入票据后，应由财务科验收入库，并由专人登记收费票据的购入日期、名称、起止号码、规格及数量，并注明购入渠道。
医院所有票据必须由财务科统一购买、保管、领用、核销。
2.收款员领取收费票据时要填写《收款票据登记册》的有关内容并签字，票据保管员要按人设分户账。
3.行政事业性统一票据只能由出纳领用。
（三）收费票据退费、作废、重置的规定1. 收费票据退费的规定（包括药费、检查费、治疗费等的退费）：（1）退费前先检查原收款收据，相关科室在报销联签字并注明退费原因，经院长签字后方能办理退费。
（2）若出现部分退费的情况，操作流程如上。
把原收据作全额退费处理，并重开实收收据。
（3）退费票据连同收款日报表交财务科。
2. 收费票据作废的规定作废票据要求各联次保存完整，并且必须是当天结账前发生的事项。
作废后必须在票据上简单说明作废原因，加盖作废戳记或注明“作废”字样。
2.重置票据的规定重置票据要求各联次保存完整，并且必须是当天结账前发生的事项，紧接着下一票据序号上的病人的姓名、收费项目、金额必须与重置票据保持一致。
（四）收费票据的核销1.交回的收款收据存根联，票据核销员必须及时办理注销登记。
销号时必须以存根联（或记账联）及日报表为依据，具体依据如下：（1）门诊收款收据：以审核后的门诊收费员结账单（经确认缴款，下同）中的收款收据区间号码及日报表为依据。
会计稽核员及稽核工作相关表格
会计稽核员及稽核工作相关表格5．稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
6．稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
7．稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。
8．稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。
如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。
9．稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。
10．稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。
11．稽核人员于稽核事务完妥后，就据实缮写检查报告书呈核。
附件3稽核工作计划表稽核项目计数量抽样数量时间稽核人员会同人员备注日常定期不定期起讫附件4帐务稽核表稽核记录记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项1．每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。
2．会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。
3．转帐是否合理，借贷方数字是否相符。
4．应加盖的戮记编号手续是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
6．传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
7．传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。
8．传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。
帐簿检查时，应注意下列事项１．各种帐簿的记载，是否与传票相符应复核者，是否已复核，每日应记的帐，是否当日记载完毕。
２．现金收付日记帐收付总额，是否与库存表当日收付金额相符。
３．各科目明细分类帐户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类帐各该科目之余额相等，是否按日或定期核对。
工会经费收入专用收据操作说明
第二部分
一、管理用户的设置
1、 双击 图 标进入系统登录界面如下图： 默认用户号：001，用户口令为 空，单击”确定”按钮以后,进入下 一 键面：
软件设置与操作
2、单击“用户管理”按钮新增 开票人员的信息。
3、进入用户管理键面后，单击“新增”按钮，在弹出窗口中填入相应信息栏 中填入相应的信息 ，输入“张三”或“李四”后，单击“确定”按钮，
7、作废已录入的手工票据。
1、找出要作废的收据， 点击“作废”按钮，弹 出对话框。
2、点击“确定”按 钮，，即可完成作废操 作。如下图所示：
3、点击上图的“取消作废” 按钮，可以恢复当前已作废发 票为正常发票。
五、票据查询
1、可通过 票据查询功能，查询电脑开票、手工开 票等的开票信息情况，并可将查询出的信息，通过软件中的“数据 导出”功能导出多种格式的报表。
领用手工票选择001，电脑票 选择002。
2、点击“增加”按钮，选择版 本号，填写起始号码。
录入领用收据的起始号， 终止号。 如输入起始号0000000001 输入终止号码0000000020
3、完成上述操作后点击
按扭即可。
4、领用新的收款收据，重复以为上 步骤。
5、删除录入错误的票据的票据信息转换为EXCEL格式。
1、鼠标右击此行任 意处，弹出数据导出
2、再选择要导出的 格式，点击下一步。
3、选择输出到U盘。
4、点击执行，完成 操作。
七、数据维护与备份
在日常工作中由于操作系统的重新安装和电脑设备的更换，为了不丢失电 脑中原有数据，应备份“工会经费收入专用收据开票端”相关内容，操作步骤： 1、更换操作系统前，在“我的电脑”中找到“工会经费收入专用收据开票 端”文件夹，将其文件夹中复制到U盘。 2、待操作系统和“工会经费收入专用收据开票端”安装完成后，将U盘中 文件夹内容再进行复制。 3、粘贴到 “工会经费收入专用收据开票端”文件夹进行覆盖。
经纪人财务相关制度
经纪人财务相关制度一、收据管理1、收据管理➢收据开具事项：店助理收取的任何款项（包括但不仅限于意向金、定金、佣金、履约保证金）必须开具公司收据，不允许打白条，不允许坐支现金，必须收支两条线核算。
➢案例解析：比如收到A客户定金，开具收据，但后来未能成交，需要退定金，店面人员直接用收其他客户款项支付，这就属于坐支现金；我们规定收支两条线，就是要求，收款和付款要分开，店面收款，需要按规定时间上交，如果需要退款，按退款流程发起退款，退款流程下面有详细规定。
2、收据领用、使用、保管、对账、核销规定：➢领用：店面收款收据由店助理到财务中心领用，店面可领取两本收据。
➢保管：由店助理在店面加锁管理，离店有交接记录；交接时应对收据进行逐页核查，每天早/晚对保管的收据进行核查。
➢使用：经纪人原则上不得开具收据，收据由店助理开具，如遇特殊情况由店助理以外的人开具收据，需要第一时间把收据、钱交接给店助理，收据必须按要求填写，金额不允许涂改。
➢对账：店面已开具收据由店助理统一交到财务中心，不得低于每周1次，店面台账需要每周和财务中心进行核对，按规定时间发到财务中心相关负责人。
➢核销：店面用完的收据由店助理到财务部交旧换新，对于不符合核销规定的收据，财务中心有权拒发。
3、收据填写注意事项：➢填写标准：日期为填写当日日期；兹收到为客户名字，需与合同信息单保持一致；交来为房源详细地址，后加用途（租赁/买卖，佣金/定金/代办费）；人民币大写填写完整（壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、零、万），无金额的前面部分画圈，里面打×，后面部分为零;收款人为收据填写人本人，收款单位为各门店名称，支付方式备注：现金/转账/POS。
收据一式三份，第一联白联存根联给财务，第二联粉联报合同用，第三联黄联给客户。
➢不得有涂改；大小写金额一致；➢每份收据要注明收款日期、收款类型、收款方式、收款人、交款人；➢作废收据须三联注明“作废”字样，不允许缺联；➢填写好的收据要有经办人、审核人签字；➢收据连号、序时填开，不得跳开；每份收据三联一次性开具；➢发生退款，需将已开收据客户联收回；4、客户收据收回：➢退款：客户退款时，经纪人需将客户联收据收回；如客户联收据遗失，客户填写《客户收据遗失承诺书》由店助理回访确认后，即可提交退款申请，关于意向金的退款，如客户POS产生手续费，从退款中抵扣。
收据管理规定
收据管理规定Revised on November 25, 2020收款收据管理办法一、目的为适应公司发展,规范财务部资金、票据及账证管理,特制定本管理办法。
二、收款收据的适用范围收款收据是公司财务部统一设计的一式三联票据,用于证明公司收取款项发生的时间、金额及内容的收款凭证。
三、空白收据的保管公司收据由财务部主管，空白的收据由指定的会计人员进行保管。
四、空白收据的领用1、领用人领用收据时，保管收据的会计人员必须《收款收据领用记录簿》记录登记，领用人必须签名确认。
2、公司其他部门因业务需要确需领用收款收据的，需经本部门负责人、分管副总的同意,然后由部门经办人在财务部领取。
久收据使用时，由会计根据收款金额、内容据实填写,填写时字迹工整,不得随意涂改。
4、收据的核销，领用部门要妥善保管收据，定期在财务部核销，未及时核销，给公司造成经济损失的应由领用人和部门负责人、分管副总承担相应的责任。
财务印章管理办法条为规范公司财务印章的管理,加强对财务事项的监控力度,防范财务管理风险,结合公司实际情况,特制订本制度。
第二条公司财务印童管理遵循〃明确责任、严格审批、合理使用、妥善保管〃原则。
第三条财务印童的分类：1.对外专用财务印章：对外具有法律效力,并在相关部门备案的印章。
包括财务专用章、法人章、发票专用章；2.对内专用财务印章：仅供公司内部管理需要的印童。
包括现金收、付讫章,支票收、付讫章，银行收、付讫章、个人人名章、稽核章、已开发票童和作废章等。
第四条本制度适用于集团公司、各分、子公司及其所属分支机构财务部。
第一童财务印章的管理第五条集团财务中心负责印章的监督管理工作,并不走期检查各公司财务印章的使用及管理情况。
第六条各公司财务部设专人负责保管财务印童。
1.财务印章必须由责任心强、能坚持原则、秉公办事、作风正派的人员负责保管；2.银行预留印鉴必须分别保管。
一般情况下，财务专用章由财务负责人保管,法人章及相关票据由相关出纳保管；3.对外专用财务印章必须存放在保险柜中保存；对内专用财务印童由保管人自行妥善保管；4.财务印章保管人员因请假等原因，需由他人临时保管时,应履行代保管手续,并注明代保管时间和代保管人,在原保管人回来后，应立即将印童交还原保管人；5.财务印章保管人离职或异动时,须办理印章交接手续,由相应直属的上级领导进行监交或收回,交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称；6.企业名称变更或印章受损,需要更换相应印章时,应提前做好有关准备工作,确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单位。
医院收据票据管理制度
一、总则为了加强医院收据票据管理，规范收费行为，保障医院财务安全和患者权益，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本制度。
二、收据票据的种类及使用范围1. 收据票据分为财政部门统一监制的行政事业性收费收据和医院自行印制的专用收据。
2. 行政事业性收费收据包括统一票据和专用票据两大类：（1）统一票据：适用于一般收款需要，具有通用性的收据，如行政事业性收费统一收据、往来款收据等。
（2）专用票据：根据收费特点，特别制作的收据，如挂号收据、门诊、住院收款收据等。
专用票据分为定额票据和非定额票据两种。
3. 医院自行印制的专用收据包括：（1）住院病人预交款收据（2）就餐券（3）洗澡票（4）其他收款收据三、收据票据的购领与核销1. 收据票据的购置：（1）行政事业性收费收据由财务科派专人，持批准的收费文件和收费许可证、单位介绍信，向财政部门申请办理《票据准购证》。
单位每次凭《票据准购证》核准的票据数量向财政部门购买。
（2）医院自行印制的专用收据，由财务科委托有资质的单位印刷。
2. 收据票据的领用：（1）财务科设立收据票据领用登记簿，记录领用人员、领用时间、领用数量等信息。
（2）各部门需使用收据票据时，应向财务科提出申请，经批准后领取。
3. 收据票据的核销：（1）收费处收取患者费用后，应将收据票据交由患者本人或指定人员保管。
（2）收费处每日将收取的收据票据汇总，交由财务科进行核销。
四、收据票据的管理与监督1. 收据票据的保管：（1）财务科设立收据票据保管室，专人负责收据票据的保管。
（2）收据票据保管员应定期对收据票据进行清点、核对，确保收据票据的安全。
2. 收据票据的监督：（1）医院设立审计部门，对收据票据的使用情况进行监督。
（2）患者有权对收据票据的真实性、合法性进行查询。
五、收据票据的违规处理1. 未经批准，擅自印制、购买、使用收据票据的，予以通报批评，并追究相关责任。
2. 收据票据遗失、损毁、伪造、变造的，按有关规定追究责任。
收款收据管理办法[设计]
收款收据管理办法[设计]一、目的:为加强对收款收据使用的管理，堵塞漏洞，降低经营环节中的风险。
二、适用范围:本规定适用于财务部及其他使用收款收据的部门。
三、职责和权限:1、收款收据由财务部制定样式，供应部统一外协印制。
2、仓储部负责保管收款收据，综合管理部负责收款收据出库备案登记。
3、财务部负责收款收据领用、开具、缴销管理。
四、作业流程/指引:序程序/流责任部门/产生结采用附件作业指引/要求号程人员果收款收据 1、收款收据出库由综合管理部办理出库手收据领用出库续，并按编号建立发放档案; 综合管理收款收申请 1 2、收据必须有编号并且连续，每批印制的部据出库收据要与上批衔接，编号不得重复;1、财务部收款业务使用的收据，由出纳员到综合管理部办理备案领用。
财务部出财务部财务部领2 2、公司其他单位所需的收款收据，由财务纳员/综合领取收用收据部统一到综合管理部办理备案领用，发放时管理部款收据由财务部负责登记发放。
1、公司内部其他单位需使用收款收据的，内部单位由使用人写出使用收据的书面申请; 收据使用经审核收款收据3 2、部门负责人审核申请是否合理; 人/部门负收据领领用申请3、需加盖财务专用章的，申请中注明加盖责人用申请与审核的份数。
内部单位 1、财务部对申请部门是否应当使用收款收据经审批收款收据4 和使用数量进行审批。
财务部收据领领用的审2、用申请批收款收1、财务部在发放收款收据时严格核定盖章据、对账份数，杜绝正本盖章，并且做好盖章收据的内部单位函备案记录。
财务部出收据领5 收款收据2、外出使用的收据，盖章只盖交款单位联，纳员用的领用其他联次不得盖章，交回财务入账时，由出纳核对后盖章确认。
收款收据收款收据的使用严格按照开具规范要求和收款收据收据正暂收条 6 的使用使用规范要求执行使用人员确使用1、财务部使用的收据，由财务部负责人在收据封面签字确认后交由综合管理部进行核销，并登记缴销日期。
收款收据2、其他由财务部统一发放的收据，由财务财务部、综核销收7 核销部审核后，统一交综合管理部核销。
财政票据领用申请报告书
尊敬的财政部门领导：您好！我单位根据工作需要，特向贵部门申请领用财政票据。
为确保票据使用的规范性和合法性，现将有关情况报告如下：一、单位基本情况我单位全称为[单位名称]，成立于[成立时间]，注册地址为[注册地址]，法定代表人为[法定代表人姓名]。
单位性质为[单位性质]，主要从事[主要业务范围]。
近年来，我单位在财政部门的关心和支持下，各项工作取得了显著成效，社会影响力不断提升。
二、申请领用票据的原因1. 执行政策规定。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，我单位在提供服务、销售商品等经营活动中，需要开具相应的财政票据，以证明交易的真实性和合法性。
2. 保障业务开展。
我单位在日常工作中，需要开具各类财政票据，如销售发票、服务发票、收款收据等，以满足客户、供应商、合作伙伴等各方对票据的需求。
3. 规范财务管理。
开具财政票据是单位财务管理的重要组成部分，通过领用和开具财政票据，可以规范财务收支行为，提高财务管理水平。
三、申请领用票据的种类及数量本次申请领用的财政票据种类如下：1. 销售发票：用于记录销售商品或提供服务的收入，申请领用数量为[数量]份。
2. 服务发票：用于记录提供服务的收入，申请领用数量为[数量]份。
3. 收款收据：用于记录收取的款项，申请领用数量为[数量]份。
4. 其他票据：根据实际工作需要，申请领用其他相关票据，具体种类及数量请根据实际情况确定。
四、申请领用票据的用途1. 客户报销：客户在购买商品或服务后，需向我单位索取财政票据作为报销凭证。
2. 供应商付款：供应商在向本单位提供商品或服务后，需向我单位索取财政票据作为付款凭证。
3. 合作伙伴结算：合作伙伴在与我单位合作过程中，需向我单位索取财政票据作为结算凭证。
4. 内部财务管理：我单位在内部财务管理过程中，需要使用财政票据进行财务核算和监督。
五、申请领用票据的承诺1. 严格遵守国家法律法规，确保票据使用的合法性和规范性。
会计稽核员工作细则
附件1附件2会计稽核工作准则：1．本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。
2．本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定处，悉以本办法规定办理。
3．稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。
4．稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。
5．稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
6．稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
7．稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。
8．稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。
如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。
9．稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。
10．稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。
11．稽核人员于稽核事务完妥后，就据实缮写检查报告书呈核。
附件3稽核工作计划表附件4帐务稽核表记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项1．每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。
2．会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。
3．转帐是否合理，借贷方数字是否相符。
4．应加盖的戮记编号手续是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
6．传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
7．传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。