香港公司如何报税
香港税务篇
香港税务篇一、香港公司税务分类香港是世界上税种较少地区之一，主要的税种包括：利得税、物业税、薪俸税、厘印税、增股税、印花税、遗产税，对于五种特殊产品还涉及进口关税（烟、酒、化妆品、汽车、燃油）。
对于一间成立之后不在香港实地运作的香港公司来说主要的税种其实就是“利得税”。
利得税一般是指任何人士在香港经营任何行业，专业或业务所得的来源于香港的利润征收的税。
香港税务条例规定任何人士[包括法团，合伙业务，受讬人或团体]在香港经营行业，专业或业务而从该行业，专业或业务获得在香港产生或来自香港的应评税利润均须纳税，而如果属于售卖资本资产所得的利润则除外。
对于征税的对象是没有香港人或非香港人的区别。
利润的来源主要是依照案例法的原则来确定的，所以任何人士只要是赚取来自于香港本地产生的利润，则需要交税。
香港的税务条例亦列出了一系列的规则，用于判断某些利润是否源于香港，及在某些情况下该利润是否来自香港经营的业务，从而最终判断这些利润是否需要在香港交税。
如果是并非在香港当地产生的利润，即使将这笔钱汇回香港，也都不需要交税的。
但是一定要注意的是如果一间香港有限公司将其控有的一个物业卖出并赚取了利润，则这种情况有可能要交利得税也有可能不需要交利得税，这主要是看该物业的买卖是否属于公司营利计划的一部份，如果是，那么该物业的买卖就会被看作公司是在经营一项业务，当然这个动作所赚取的利润是需要交税的，反之，则不需要交税。
利得税的税率每一年都有可能不同的，因为它是变动的，例如在2002/03年度利得税税率为16%，而从2005/06年度至今的利得税税率则定为17.5%。
根据利得税的定义,必须符合以下三个条件才需征缴利得税：1、在香港经营任何行业、专业或业务；2、从事某行业、专业或业务获得利润，而售卖资本资产所产生的利润除外；3、该利润在香港产生或得自香港。
当然，这也并不是绝对的。
因为税务条例中也有一些附属条例有特殊规定的。
因此，在判断是否需缴纳利得税时还需查看附属条例的相关规定，即无论在任何情况下，会先考虑以上三个因素。
香港个人报税的流程及注意事项
香港个人报税的流程及注意事项
嘿呀！今天咱们来聊聊香港个人报税的流程及注意事项呢！
首先呀，咱们得搞清楚报税的时间。
一般来说，每年的4 月到6 月就是报税的重要时间段哇！哎呀呀，可别错过了哟！
然后呢，就是准备报税的资料啦！像是收入证明、扣除项目的凭证等等，这些可都不能少呀！你说要是少了，那得多麻烦呢？
接下来，咱们得填写报税表格。
这表格里的内容可得认真填呀，千万别填错了！什么个人信息、收入情况、扣除项目，都得准确无误哇！
报完税之后，还得留意税务局的审核通知呢。
要是有啥问题，得及时回应和处理呀！
还有哇，报税的时候一定要诚实！可不能弄虚作假哟！要是被发现了，那可就惨啦！
注意事项也不少呢！比如说，要保存好所有的相关文件和凭证，说不定啥时候就用上了呀！还有呀，要是对某些政策不清楚，一定要咨询专业人士，别自己瞎琢磨，万一弄错了呢？
再就是，要按时缴纳税款，千万别拖欠呀！不然会有滞纳金的，那可就亏大了呢！
哎呀呀，总之，香港个人报税这事儿可不能马虎！大家都得认真对待，按照流程和注意事项来，这样才能顺顺利利地完成报税，你说是不是呀？。
香港公司报税要求和流程
香港公司报税要求和流程香港公司条例规定香港公司注册成立后，无论公司是否要纳税但是每年必须报税，新香港公司刚成立允许18个月后报税，以后每年一年一次报税。
香港有限公司主要只有一种税，利得税的17.5%。
税务局在一般情况下每年都会向个别人士，个人公司，合伙公司，物业持有人及有限公司发出报税表，有关人士必须于发单日期后 1 个月内(而新成立公司则于3 个月内)把报税表填妥并连同有关之资料及文件交回税务局;利得税报税表一般会在业务经营18 个月后发出，如有关人士在开始经营业务后18个月后仍未接获税务局发出之利得税报税表，应主动向税务局查询有关税务申报事宜。
报税表可自行填妥后邮寄至税局，但由于一般填表人并没有税务上的专业知识，可能会因错误填报而令自己多缴税款;有部份填表人甚至会漏报一些项目而触犯税务条例，更会遭检控;而我司在税务上的经验，定可协助阁下妥善申报税项，减低不必要支付的税款，及避免因错报漏报而产生的麻烦。
凭着本公司于处理税务问题上丰富的经验，定能为阁下有效地规划个人及公司税项，使阁下有更多时间及资源专注公司的发展。
香港税务局一般都要求纳税人提供足够之有关档以证明上述问题之真实性，以确定纳税人所得利润之来源。
有限公司做账、核数、报税流程：评估、报价→付清款项→整理单据，账务处理→做账完毕→交由核数师审计→审计完毕→报告交股东签署→会计师持签署的审计报告去政府报税→相关档返还客户。
零报税若在一个财政年度内，公司无经营，则该年就可向政府申请豁免做账、核数和缴纳税款，直接进行零报税即可。
香港政府要求企业每年申报一次。
办理时间：一般新公司会在第18个月收到香港税局发来的利得税表，零申报必须在收到税表后的一个月内持填报好的利得税表去税局报税。
零报税办理流程：收到香港税局的利得税表→股东确认签署→交付报税费用→到税局办理报税→办理完毕，回馈客户。
关于香港公司报税做代收代付需注意事项
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香港骏诚会计师事务所：/
关于香港公司报税做代收代付需注意事项
很多国际贸易投资者注册了海外离岸公司，并开设了离岸账户，这些离岸账户通常为国内母
公司代收代付国外款项，也有部分客户也有为其他公司收付款的情况，这种做法究竟好不好，
今后碰到做账审计，又该如何处理呢？
代收代付本身没有什么风险，但涉及以下情况需注意：
1）账户不能涉及非法洗钱，不能与制裁国家有资金往来，不能代收代付不明款项来源，轻者冻结账户，重则涉及法律刑事责任。
2）CRS的实施，跨国避税的功能逐渐减弱，需要进行合规化经营，代收代付需有真实贸易背景，尽量少为不相关的企业或个人进行代收代付。
3）任何代收代付需要有合理的解释，有国内的关联企业和真实贸易背景。
单纯代收代付，金额大、又无利润，从理论是是行不通的，一方面香港公司需要进行做账核数，香港政
府可能会抽查资金来源；另一方面税务信息交换国内税务部门，国内企业有承担税负的
风险。
4）大量为其他企业代收代付，增加了自身香港企业的审计费用。
5）严格来说，香港公司代收代付的帐是不能做到帐上的，香港法律规定，只有银行才可以
代收代付。
若离岸公司的代收代付金额过大，需审慎处理账务问题，需专业会计师进行操作。
从2014年开始，国家为防止资本外流与洗钱，离岸账户的监管越来越严，2018年9月国内
和香港已开始首次交换税务信息，离岸公司将更趋于合规化操作，对于正常贸易与交易的，
国家是鼓励的，因此有着真实贸易背景的离岸公司代收代付是问题，但需合规做账审计。
公司每月报税流程
公司每月报税流程1、财务报表做好后，直接在网上申报，前提是扣款账户必须有足够的余额扣款2、企业所得税是季度报表，不是每月都申报的3、社会保险个人部分每月从工资里代扣代缴就可以了4、个人所得税每月从工资里代扣代缴5、地税包括城建税、河道管理费、教育费附加、地方教育费附加随每月财务报表电子申报【做帐前的准备】：3、承认的票据：与中国内地相比，香港政府承认所有有公司签章的发票(可自制)、收据以及便条。
1、银行月结单及水单;2、销售票据:发票、合同;3、成本票据:发票、合同;4、费用票据:工资、租金(须提供租赁合同或协议)、运费等;抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的IC卡中，然后将IC卡带到国税局去，读到他们的电脑系统中，以便和取得发票的企业认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业的销售收入。
抄报税操作应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，按照具体的操作顺序：1、抄税：一、用户抄报税流程抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税A、抄税起始日正常抄税处理;进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→正常抄写IC卡成功B、重复抄上月旧税：进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→抄上月旧税成功C、金税卡状态查询进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息2、报税。
3、认证。
公司报税流程图解
公司报税流程图解公司报税是每个企业必须要面对的重要事务之一，正确的报税流程不仅可以保证企业的合规性，还可以最大程度地减少税务风险。
下面我们将通过图解的方式，详细介绍公司报税的流程，帮助大家更好地理解和掌握报税的方法和步骤。
第一步，准备报税所需资料。
在进行公司报税之前，首先需要准备好相关的报税资料。
这些资料包括但不限于企业的营业执照、纳税人识别号、财务报表、税务登记证、发票等。
这些资料是报税的基础，必须妥善保管和整理。
第二步，了解税法法规。
在进行报税之前，企业需要了解当前的税法法规，包括税率、减免政策、报税期限等内容。
只有了解了税法法规，企业才能准确地进行报税申报，避免因为不了解相关规定而产生税务风险。
第三步，选择报税方式。
企业可以根据自身的情况选择合适的报税方式，比如可以选择线上报税或者线下报税。
线上报税可以节省时间和成本，而线下报税则更加灵活，可以获得更多的税务咨询和指导。
企业可以根据自身的实际情况进行选择。
第四步，填写纳税申报表。
根据企业的经营情况和财务数据，填写相应的纳税申报表。
在填写纳税申报表的过程中，需要确保数据的准确性和完整性，避免因为填写错误而导致税务风险。
第五步，申报税款。
在填写完纳税申报表之后，企业需要根据申报表的内容计算应缴纳的税款，并按时足额缴纳。
对于已经享受减免政策的企业，需要按规定的程序进行申请和报备。
第六步，申报税务机关审核。
完成纳税申报和税款缴纳之后，企业需要将相关的申报表和资料提交给所属的税务机关进行审核。
税务机关会对企业的申报表进行审核，如果发现问题，会及时通知企业进行修改。
第七步，接受税务机关检查。
税务机关会不定期对企业进行税务检查，企业需要配合税务机关的工作，如实提供相关的资料和信息。
如果企业在税务检查中发现问题，需要及时整改和申报，避免因此产生不必要的税务风险。
通过以上的图解，我们可以清晰地了解公司报税的流程和步骤。
正确的报税流程可以帮助企业避免税务风险，保证企业的合规性，对企业的经营和发展具有重要的意义。
公司报税怎么操作流程
公司报税怎么操作流程公司报税是每个企业必须要完成的一项重要工作，正确的报税操作流程不仅可以避免税务风险，还可以最大程度地节省税收成本。
下面，我们将详细介绍公司报税的操作流程。
首先，公司报税操作流程的第一步是准备税务资料。
在报税之前，企业需要准备好相关的税务资料，包括但不限于企业的财务报表、纳税申报表、税务登记证、发票等。
这些资料将作为报税的依据，因此准备工作必须要做到充分、准确。
接下来，第二步是进行税务申报。
企业需要根据税务政策和相关法规，填写完整、准确的纳税申报表，并按时向税务机关进行申报。
在填报申报表时，企业需要特别注意各项数据的准确性，以免因填报错误导致税务风险。
第三步是缴纳税款。
在完成税务申报后，企业需要按照税务机关的要求，及时足额地缴纳相应的税款。
缴纳税款的方式有多种，企业可以选择网上银行缴税、税务代扣代缴等方式进行缴纳。
最后，第四步是进行税务审查和整改。
税务机关会对企业的纳税申报进行审查，如果发现问题，可能会要求企业进行整改。
因此，企业需要保留好相关的税务资料，并配合税务机关的审查工作，及时进行整改。
总的来说，公司报税的操作流程包括准备税务资料、税务申报、缴纳税款和税务审查整改四个步骤。
企业在进行报税操作时，需要严格按照相关法规和税务政策进行，确保报税的准确性和合规性。
同时，企业也可以根据自身情况，选择合适的报税方式和税务筹划，以最大程度地降低税收成本，提高企业的经济效益。
希望以上内容能够帮助到您，如果您有更多关于公司报税操作流程的疑问，可以随时咨询相关专业人士或税务机关，以确保企业的报税工作顺利进行。
祝您的企业财务工作一切顺利！。
英国公司和香港公司的不同
知名度上：英国公司与香港公司不相上下
在取名上：英国公司：首字母必须大写以LIMITED /LTD 结尾
香港公司：必须以LIMITED 结尾
在报税上：英国公司：只要不与英国本地的客户做生意都不需要交税可以零报税
香港公司：零报税需要满足三个条件：
1：没有经营任何业务
2：没有以公司名义购买任何业务
3：没有任何资金流动
不同时满足这个三个条件，是不能做零报税的，需要做审计报告
（如不做审计有被香港税务局查到的风险）
依据您公司的运营情况是否符合香港离岸公司的五个条件：
1：非香港客户
2：合同发生地不在香港
3：不在香港做转口（大船换小船、以快递包裹做短暂停留除外）
4：不雇佣香港员工
5：没有香港的办公地址
同时满足以上条件不需要交税
在操作上：英国公司与香港公司都可以自由接收外汇，截流利润
香港公司比较适合做融资、内保外贷、投资等
在注销方面：英国公司不需要注销费可自动注销
香港公司注销需要注销费。
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香港公司如何报税
1.刚成立公司后，何时才须要报税?
答: 每间有限公司约成立后十八个月后，会收到香港税务局发出的利得税报税表。
除非得到税务局同意延期，否则收到税表后三个月便要报税。
若没有在指定期限满前提交报税表，便属违法，并会受到惩罚。
新成立公司第一份财务报表可选择有18个月的财政年度，以后便以每12个月的财政年度，且选择的财政年度的日期不能超过18个月。
一般的法定埋数年度为3月31日，很少选择在12月31日(一般回国投资用途的香港公司为与国内的财政年度相互衔接多选择以12月31日为埋数基准日期）。
2. 如何报税?
答: 有限公司的会计帐目必需经由一位执业会计师审核后，连同审核报告及利得税报税表一并呈交，如需向海外利得评审组提出海外利得的申请，应当同时将提交海外利得申请在核数师报告中一同反映出来。
3. 何时缴纳税款?
答: 当报税表呈交到税务局，评税主任裁定所需缴交的税款后，会发出一份缴税通知书，公司需按照指定日期缴税。
4. 逾期缴税，有何罚款?
答: 如在限期前未能缴纳税款，初步附加费为税款5%；限期后六个月仍未缴清，则欠款额加10%附加费(包括初步附加费5%)；最高刑罚，香港税务局可从区域法院进行民事起诉。
5. 是否所有公司必须纳税?
答: 有限公司不一定需要纳税，但每年都需要报税，报税后方可决定是否需要纳税。
6. 什么情况才须纳税?
答: 当有限公司在营运下产生利润，而该利润是由香港境内发生，就需要纳税。
7. 没有如期呈交税表，会有何惩罚?
答: 开业以来第一次迟交核数师报告：（1）罚款HKD1200；（2）第一次罚款14日内尚未处理，将会收到传票并增加罚款HKD3000；（3）收到传票而不作处理，行政责任将一直累积，直至阁下遵守香港的法例为止。
8. 当收到税表时尚未营业，如何处理?
答: 公司尚未营业，报税表亦必须填妥后呈交到香港税务局。
9. 如员工是国内人士，收到”顾主填报员工薪酬及退休金报税表”，如何办理?答: 一般会在4月份收到，非本港居民未经许可，不得在港工作。
如有工作证者，所有员工也要申报。
10. 第一年报税后，收到税局发出的三年不发税表通知书，是否代表三年内不须理帐和审核?
答: 收到三年不发税表通知书，不表示三年不用理帐及核数，只代表税务局不主动发出利得税报税表，如在任何一个评税年度内，公司发生任何利润，都必须主动向税务局申请报税表，并且报税，即表示每年都需要理帐及审核，否则董事将需承担相关的行政责任。