矿业公司财务管理制度
矿业管理财务制度
矿业管理财务制度一、总则矿业管理财务制度是为了规范矿业企业的财务管理行为，确保企业财务活动的合法性、规范性和有效性，保障企业的持续发展和稳健经营的一套规章制度。
本制度适用于矿业企业的各级财务管理部门、财务人员以及相关工作人员，并应当严格遵守和执行。
二、组织架构1. 矿业企业应当建立健全的财务管理组织架构，明确各级财务管理部门的职责和权限，健全内部审批和监督机制，保证财务管理工作的顺畅进行。
2. 矿业企业应当设立专职财务主管，并明确其责任范围和职权，具体负责财务管理工作的组织、协调和监督。
三、会计核算1. 矿业企业应当建立健全的会计核算制度，包括会计政策、会计制度、会计方法等，确保会计信息的真实性、准确性和及时性。
2. 矿业企业应当按照国家有关法律法规和会计准则进行账务处理和会计核算，保证账簿的整洁规范和财务报表的真实可靠。
3. 矿业企业应当建立完整的财务核算程序和监督机制，加强内部会计核算的监督和审核，防止财务造假、失实和错误。
四、预算管理1. 矿业企业应当建立完善的预算管理制度，包括年度预算、资金预算、费用预算等，明确各项预算的编制程序和标准，确保预算的合理性和可行性。
2. 矿业企业应当按照预算计划和预算控制要求进行预算执行和监督，及时发现和纠正预算超支和预算偏差，保证资金的有效利用和控制。
3. 矿业企业应当建立健全的预算经济考核和奖惩机制，根据预算执行情况对相关部门和个人进行考核和奖惩，激励员工积极参与和支持预算管理工作。
五、资金管理1. 矿业企业应当建立严格的资金管理制度，包括资金计划、资金预测、资金调度、资金监督等，确保企业资金的合理配置和流动性。
2. 矿业企业应当按照资金管理要求进行日常资金管理和资金运作，加强资金监控和风险防范，确保资金的安全性和稳定性。
3. 矿业企业应当建立资金监督检查和内部审计机制，加强对资金流动和使用情况的监督和审计，发现和解决资金管理问题，保护企业资金利益。
六、成本管理1. 矿业企业应当建立完善的成本管理制度，包括成本核算、成本控制、成本分析等，确保产品成本的真实性和合理性。
矿业公司财务管理制度
矿业公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范矿业公司的财务管理行为，提高财务管理水平，加强财务监督与管理，保证公司财务工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿业公司全体员工，包括财务部门、财务人员和其他相关人员。
第三条矿业公司的财务管理应当遵循诚实守信、规范操作、谨慎处理的原则，维护公司的正常经营秩序和财产安全。
第四条财务管理主要任务是做好公司的财务规划、预算管理、成本控制、资金监管、会计核算和财务风险防范等工作。
第五条公司应设立财务部门，建立完善的财务管理制度，实行专人负责、分工明确的原则，确保财务工作的正常运转。
第六条公司应加强内部财务监管，建立健全的内部控制制度，防止财务风险的发生，保障公司的财产安全。
第七条公司应遵循稽核合规、税收合规、金融合规等法律法规，规范公司的财务管理行为，保证公司的合法合规经营。
第八条公司应定期组织财务培训，提高员工的财务管理水平和风险防范意识，确保公司的财务工作高效运转。
第二章财务规划和预算管理第九条公司应根据公司的战略发展规划和经营计划，制定年度财务预算和长期财务规划，确保公司的财务工作与战略目标相衔接。
第十条公司应加强预算编制过程中的沟通与协调，充分考虑公司各部门之间的协作关系，避免资源浪费和重复投入。
第十一条公司应对预算执行情况进行监督与评估，及时调整预算计划，确保公司财务运作的稳定和健康。
第十二条公司应建立预算绩效评价机制，对预算执行情况进行定期考核，奖惩明确，激励员工积极参与公司的财务管理工作。
第三章成本控制和效益评估第十三条公司应对公司的生产成本、管理费用、销售费用等进行详细分析和控制，提高公司的成本效益和盈利能力。
第十四条公司应建立成本控制台账和监督机制，加强对重点成本项目的监督和管理，确保成本控制的有效落实。
第十五条公司应建立绩效考核体系，对公司的经营绩效进行定期评估，对效益进行及时调整，以保证公司的可持续发展。
第十六条公司应建立绩效报告机制，及时向公司的管理层和股东公布公司的经营成果，并提出改进建议，为公司的决策提供参考依据。
矿业公司财务制度文档
矿业公司财务制度文档第一章总则第一条为规范矿业公司财务管理行为，提高财务运作效率和质量，促进公司健康可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿业公司全体财务管理人员，包括会计、财务、财务顾问等工作人员。
第三条财务管理工作应遵循诚实守信、规范操作、依法合规的原则，做到真实、准确、完整、及时。
第四条财务管理工作应当服从公司整体发展战略，协助管理层做好财务决策，保障公司经营和资金安全。
第五条公司财务部门应当建立健全内部审计机制，严格落实财务制度，发现并及时纠正违规行为。
第六条财务管理工作应积极配合内外部审计工作，确保审计工作的顺利进行和审计结论的有效实施。
第七条本制度由公司财务部门负责解释和执行，如有需要，须报公司董事会审定。
第二章会计核算第八条矿业公司应当按照国家有关会计法规和会计准则的规定，建立会计核算体系，并做到真实、准确、完整、连续。
第九条矿业公司应当编制合理、真实的财务报表，确保报表不夸大、不虚假、不隐瞒。
第十条矿业公司应当规范会计核算程序，确保会计记录的真实性和准确性。
任何人不得篡改、伪造、破坏会计凭证和账簿。
第十一条矿业公司应当建立健全会计政策，规范会计处理方法，确保会计处理的一致性和规范性。
第十二条矿业公司应当加强成本核算管理，优化成本结构，提高生产效率，降低生产成本。
第十三条矿业公司应当建立合理的资产管理制度，加强固定资产的折旧、报废、新增和处置管理。
第三章财务管理第十四条矿业公司应当建立健全现金管理制度，加强对现金流动的监控和管理，确保公司资金安全。
第十五条矿业公司应当建立健全财务预算制度，对公司各项财务指标进行合理预测和规划。
第十六条矿业公司应当建立健全风险管理制度，对市场、信用、流动性等各种风险进行评估和防范。
第十七条矿业公司应当建立健全审计制度，定期对公司各项财务活动进行审计，保障公司财务活动的合规性。
第十八条矿业公司应当建立健全信息披露制度，及时向投资者、监管部门和社会公众披露相关财务信息。
矿业企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强矿业企业财务管理工作，规范企业财务行为，提高资金使用效率，保障企业财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括资金管理、成本控制、财务分析、财务报告等。
第三条本制度旨在建立健全企业财务管理体系，强化财务监督，促进企业健康发展。
第二章财务管理组织架构第四条企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
财务部直接对总经理负责。
第五条财务部下设会计科、审计科、资金管理科等部门，各部门职责明确，相互配合。
第六条会计科负责日常会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
第七条审计科负责对企业内部财务活动进行审计监督，确保财务信息真实、准确。
第八条资金管理科负责企业资金筹集、使用、回收等管理工作。
第三章资金管理第九条企业资金管理遵循“集中管理、统一调度、分级负责”的原则。
第十条企业设立资金管理制度，明确资金筹集、使用、回收等环节的审批权限和流程。
第十一条企业应建立健全资金风险控制体系，确保资金安全。
第十二条企业应定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第四章成本控制第十三条企业应建立成本控制制度，明确成本核算方法、成本控制目标和责任。
第十四条企业应加强生产成本、管理费用、销售费用等各项成本的控制。
第十五条企业应定期对成本进行分析，找出成本控制中的薄弱环节，采取措施加以改进。
第五章财务分析第十六条企业应定期进行财务分析，分析企业财务状况、经营成果和现金流量。
第十七条财务分析应包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等报表的分析。
第十八条财务分析应结合企业实际情况，提出改进措施，提高企业财务管理水平。
第六章财务报告第十九条企业应按照国家规定编制财务报告，确保财务报告的真实、准确、完整。
第二十条财务报告应包括但不限于年度报告、季度报告、月度报告等。
第二十一条财务报告应经审计后对外发布。
第七章财务监督第二十二条企业应建立健全财务监督制度，加强对财务活动的监督。
矿业公司的财务管理制度
第一章总则第一条为规范矿业公司财务管理工作，加强财务管理，提高资金使用效益，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务处理等方面。
第二章财务管理体制第三条公司财务管理部门是公司财务管理的责任主体，负责组织、协调、监督和指导公司财务管理工作。
第四条公司财务管理部门应建立健全财务管理制度，确保财务工作有序、高效、合规。
第五条公司财务管理部门应定期对财务管理制度进行修订和完善，以适应公司发展需要。
第三章会计核算与监督第六条公司会计核算应遵循国家统一的会计制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第七条公司应设立独立的会计部门，配备合格的会计人员，负责会计核算、账务处理和财务报告编制等工作。
第八条公司会计人员应严格按照会计制度执行，确保会计核算的真实性和准确性。
第九条公司应建立内部审计制度，定期对财务工作进行审计，及时发现和纠正财务问题。
第四章资金管理第十条公司应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理、高效使用。
第十一条公司资金收支应严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。
第十二条公司应加强银行账户管理，确保资金收支安全。
第十三条公司应加强现金管理，建立健全现金收支审批制度，严禁挪用、截留、私分资金。
第五章成本控制第十四条公司应建立健全成本控制制度，降低生产成本，提高经济效益。
第十五条公司应定期进行成本核算和分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施降低成本。
第十六条公司应加强对原材料、能源、人工等成本要素的控制，确保成本目标的实现。
第六章税务处理第十七条公司应按照国家税收法律法规，依法纳税，确保税收安全。
第十八条公司应建立健全税务管理制度，加强税务核算和税务筹划。
第十九条公司应定期进行税务自查，确保税务申报的准确性和及时性。
第七章财务报告及信息披露第二十条公司应按照国家有关法律法规和公司财务制度，定期编制财务报告。
矿业行业财务管理制度范文
矿业行业财务管理制度范文矿业行业财务管理制度范第一章总则第一条为规范矿业企业财务管理行为，提高财务管理水平，保证企业财务健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国矿产资源法》等相关法律法规和国家有关财务管理制度的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于矿业行业所有企业，包括国有矿山企业、外资矿山企业、合资矿山企业、民营矿山企业等各类矿业企业。
第三条矿业企业的财务管理应符合规范、透明、规范、公正、及时、准确的原则。
第四条财务管理部门是矿业企业的核心部门之一，负责矿业企业的财务管理工作。
第五条矿业企业应建立健全财务管理制度和内部控制制度，加强财务管理人员培训，提高财务管理水平。
第六条矿业企业应按照法律法规和财务管理制度的要求编制和报送各类财务报表，并接受相关部门、机构的审核和监督。
第二章资金管理第七条矿业企业应建立科学的资金管理制度，确保资金的安全和高效运作。
第八条矿业企业应合理确定资金用途，制定资金使用计划，并及时完成各项资金计划。
第九条矿业企业应根据经营需要，合理调配资金，降低资金成本，提高资金利用效率。
第十条矿业企业应建立完善的项目投资决策制度，对于重大项目投资应进行风险评估和经济效益评估。
第十一条矿业企业应加强资金监管，建立科学的资金收付管理制度，确保资金的准确、及时、安全到账。
第十二条矿业企业应合理使用现金，减少现金流转环节，提高资金利用效率。
第十三条矿业企业应建立有效的应收账款管理制度，加强对应收账款的收付管理，降低坏账风险。
第十四条矿业企业应建立合理的固定资产管理制度，及时更新固定资产台账，做到固定资产的准确计提、使用、保护和处置。
第三章资产负债管理第十五条矿业企业应建立完善的资产负债管理制度，做到债务合理、风险可控。
第十六条矿业企业应及时做好资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的编制和披露工作。
第十七条矿业企业应加强对存货、应收账款、预付账款等财务指标的管理，尽量减少存货积压和应收账款滞销。
矿厂财务管理制度
第一章总则第一条为加强矿厂财务管理工作，提高财务管理水平，保障矿厂经济运行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合矿厂实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于矿厂所有财务活动，包括矿厂所属各级单位、各部门、各项目的财务管理工作。
第三条矿厂财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息及时反映。
（四）安全性原则：加强财务风险防范，确保资产安全。
（五）效益性原则：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益。
第二章财务组织机构及职责第四条矿厂设立财务部，负责矿厂财务管理工作。
财务部由财务总监、财务经理、财务主管、财务人员等组成。
第五条财务部职责：（一）贯彻执行国家财务政策和矿厂财务管理制度。
（二）编制矿厂财务预算、决算和财务报表。
（三）组织财务核算，确保财务信息真实、准确、完整。
（四）管理矿厂资产，加强资产盘点和清理。
（五）负责矿厂税务申报、缴纳和核算。
（六）参与矿厂重大经济决策，提供财务分析和建议。
（七）监督、检查矿厂各级单位、各部门、各项目的财务活动。
第三章财务预算管理第六条矿厂财务预算分为年度预算和月度预算，由财务部编制，经矿厂领导批准后执行。
第七条年度预算包括矿厂收入预算、支出预算和资金预算。
（一）收入预算：包括销售收入、投资收益、政府补贴等。
（二）支出预算：包括生产经营费用、管理费用、财务费用、销售费用等。
（三）资金预算：包括资金筹措、资金使用和资金结余。
第八条月度预算根据年度预算编制，包括矿厂月度收入、支出和资金情况。
第四章财务核算管理第九条矿厂财务核算采用借贷记账法，遵循权责发生制原则。
第十条财务核算内容包括：（一）资产核算：固定资产、无形资产、存货等。
（二）负债核算：短期借款、长期借款、应付账款等。
（三）所有者权益核算：实收资本、资本公积、盈余公积等。
采矿业财务管理制度
第一章总则第一条为加强采矿业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规，结合我国采矿业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内所有采矿业企业，包括国有企业、集体企业、私营企业、外商投资企业等。
第三条采矿业财务管理应遵循以下原则：（一）依法管理原则；（二）真实性、准确性、完整性原则；（三）及时性、有效性原则；（四）节约、合理、高效原则；（五）权责明确、奖惩分明原则。
第二章财务机构与人员第四条企业应设立财务部门，负责财务管理工作。
财务部门负责人应具备相应的专业知识和财务管理能力。
第五条财务部门应配备专职财务人员，负责会计核算、财务管理、资金管理、税务申报等工作。
第六条财务人员应具备以下条件：（一）具备会计从业资格证书；（二）熟悉国家财务、税务法律法规；（三）具备良好的职业道德和业务能力；（四）具备较强的沟通协调能力。
第三章财务核算与报告第七条财务核算应按照国家统一的会计制度进行，确保财务数据的真实性、准确性、完整性。
第八条财务核算内容包括：（一）资产核算：固定资产、流动资产、无形资产等；（二）负债核算：短期借款、长期借款、应付账款等；（三）所有者权益核算：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等；（四）收入核算：主营业务收入、其他业务收入等；（五）费用核算：主营业务成本、其他业务成本、管理费用、销售费用、财务费用等；（六）利润核算：营业利润、利润总额、净利润等。
第九条财务报告应真实、完整地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
第十条财务报告包括：（一）资产负债表；（二）利润表；（三）现金流量表；（四）所有者权益变动表；（五）附注。
第四章资金管理第十一条企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
第十二条资金管理包括：（一）资金预算管理：根据企业发展战略和生产经营需要，编制年度资金预算，并严格执行；（二）资金筹措管理：合理选择融资渠道，降低融资成本；（三）资金支付管理：严格按照审批程序和合同约定支付资金；（四）资金回收管理：加强应收账款管理，提高资金回收率。
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财务管理制度
1、财务报销制度
一、管理制度
1目的
为了规范公司报销程序，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本制度。
2范围
本制度适用于xx公司全体员工。
3制度内容
3.1财务报销的控制原则
计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门部长负责本部门人员报销的实质性、合理性的一级审查；由财务部对报销票据的真实性、规范性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。
3.2财务报销的标准
原则上严格按照同洲（集团）公司的费用报销标准执行。
招待费、差旅费、办公费、小车费等若需大额费用支出应事前申请征得总经理的同意。
3.3日常费用的报销
3.3.1费用发生过程中，原则上必须由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。
3.3.2费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等。
当事人取得的发票必须真实,开具内容必须齐全,在购销货单位名称中不得加字、漏字、写错别字,具体要求如下:
3.3.2.1增值税发票信息包括：购货单位及销货单位名称、纳税人识别号、地址及电话、开户行及账号，开票日期、货物或应税劳务名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率、税额等，以上信息必须填写完整无误。
3.3.2.2普通发票信息包括：单位名称、年月日、项目、单位、数量、
单价、金额等，以上信息必须填写完整无误，而且开具发票单位的发票专用章要盖清楚。
3.3.2.3住宿发票：单位名称必须填写完整，开票日期、人数、住宿日期起止时间、天数、单价等据实填写。
3.3.2.4餐饮发票：盖章必须清楚（能看清楚开票单位，以便追究责任）、肉眼辨别真伪（根据经验明显是假发票的拒收票据，要求重新开具）。
3.3.2.5卷筒发票：必须有国家税务局监制章和销货单位发票专用章。
3.3.3费用发生完毕后，当事人及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用B5纸规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。
3.3.4当事人应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等在票据后批注齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并签署其姓名。
3.3.5当事人应将粘贴完整、齐全的费用单据送交本部门负责人进行审批，部门负责人应重点对费用发生的真实性、费用金额合理性进行审查，部门负责人审查无异议后，签署审批意见及名字。
3.3.6当事人将取得经过本部门负责人审批签署后的费用单据送交总经理进行审批，总经理审查无异议后，签署审批意见及名字。
3.3.7当事人将取得本部门负责人、总经理审批签署后的费用单据，交由财务部填制报销单，财务部应重点对费用所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
3.3.8当事人将报销人、财务签字后的报销单送交总经理进行最后的审核批准，总经理审查无异议后，在“费用报销单”总经理处签署审批意见及名字。
3.3.9当事人取得审批齐全的“费用报销单”后，及时送交财务部门的会计手中，会计据以填制付款凭证，并转交出纳员。
出纳员应对付款凭证及“费用报销单”进行复核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。
出纳人员在审核无误后方能付款。
3.4专项支出的报销
专项支出主要包括外购物资款、工程款、剥岩劳务费、电费、炸药款、运费及其他专项费用等支出。
3.4.1外购物资欠款的支付。
会计依据资金回笼情况，对已经挂账的欠款，汇同经营部根据物资采购的频繁度和欠款额度，编制资金付款计划，并及时上报经理审批，根据审批后的资金计划做付款凭证，交出纳进行付款。
3.4.2工程款的支付。
由经手人依据工程完工进度再扣除质保金后，提出请求，会计填制付款审批单，经财务部长、经理审批签字后，再填制付款凭证，交出纳办理付款手续。
3.4.3剥岩劳务费的支付。
由经手人依据财务挂账情况，提出请求，会计填制付款审批单，经财务部长、经理审批签字后，再填制付款凭证，交出纳办理付款手续。
3.4.4电费、炸药款、运费（外购物资和销售产品发生的运费）等的支付。
先由专管部门负责人、专办人员签字后，会计根据签订的合同和欠款额度，填制付款审批单，经经理审批签字后，填制付款凭证，交出纳办理付款手续。
3.5报销时间的具体规定
3.5.1为了便于财务部集中时间月末结账，每月25日后至次月4日前停止财务日常费用报销。
3.5.2借支及其他特殊业务不受以上时间限制，可随时办理。
二、报销流程
日常费用的报销流程：报销单
单位负责人:财务审核:报销人:
专项支出的报销流程：付款审批单
单位负责人: 财务审核: 经办人:
三、考核管理办法
1费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法的票据(如假票、非正规收据、白条等)、票据填写内容不全等原因而遭受财务剔除部分的支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
2费用发生完毕后，当事人及时将收集到的费用单据加以整理归类，及时进行报销，如因个人原因导致票据过期无法入账而遭受财务剔除部分的支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
如跨年度的费用,是绝对不能报销入账的。
3如当事人未按要求采用B5纸规范粘贴费用单据，粘贴过程中未区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、办公费等）分类粘贴，未将费用的发生原因、发生金额、发生时间等在票据后批注齐全，财
务不予填制报销单。