公司财务部管理体系
公司财务的管理规定
公司财务的管理规定公司财务管理是指对公司资金的筹集、使用和管理进行全面的计划、组织、指导和控制的活动。
为了规范公司的财务管理行为，提高财务管理水平，降低财务风险，特制定本规定。
一、财务管理体系1. 公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。
财务部对总经理负责，并向其报告工作。
2. 财务部设置财务经理、会计、出纳等岗位，明确各岗位的职责范围和工作要求。
3. 财务部应建立健全财务管理制度，包括资金管理、预算管理、成本管理、财务报告等制度。
4. 财务部应加强内部控制，确保财务信息的真实、完整和准确。
二、资金管理1. 公司筹集资金应遵循国家法律法规，符合公司发展战略和经营计划。
2. 公司资金使用应实行预算管理，确保资金使用的效益。
3. 公司应加强应收账款和应付账款的管理，加快资金回笼，合理控制负债规模。
4. 公司严禁违规担保、融资和投资，确保公司资金安全。
三、预算管理1. 公司预算管理应遵循全面、统一、灵活、控制的原则。
2. 公司预算包括财务预算和非财务预算，财务预算主要包括收入预算、支出预算、利润预算等。
3. 公司预算的编制、审批、执行、监控和评价应按规定的程序进行。
4. 公司应建立预算调整机制，根据实际情况及时调整预算。
四、成本管理1. 公司应加强成本核算，明确成本核算范围和成本责任。
2. 公司应实施成本控制，降低成本，提高经济效益。
3. 公司应加强成本分析和成本考核，充分发挥成本信息对经营决策的指导作用。
五、财务报告1. 公司应按照财务报告编制原则和规定，真实、完整、准确地编制财务报告。
2. 公司财务报告应按照规定的程序审批后对外披露。
3. 公司应建立健全财务报告分析制度，及时发现和纠正财务报告中存在的问题。
六、财务风险管理1. 公司应建立财务风险识别、评估和控制机制，防范和控制财务风险。
2. 公司应加强对外部金融环境、市场状况和政策法规的变化进行监测，及时调整财务管理策略。
3. 公司应加强内部审计，监督财务管理的执行情况，确保财务安全。
公司财务部门管理制度7篇
公司财务部门管理制度7篇制度制定后，要遵守且执行。
企业管理制度具有规范性和程序性。
制度对实现工作程序的规范化，岗位责任的法规化，管理方法的科学化，起着重大作用。
以下是小编给大家带来的公司财务部门管理制度，希望可以帮助到大家！公司财务部门管理制度篇1一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累，二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、其他设备。
公司财务管理体系
公司财务管理体系公司财务管理体系是指为了保证公司财务运作的规范性、透明性和有效性而建立的一套制度和流程。
它旨在确保公司财务管理的合规性，提高财务运作的效率和质量，为公司决策提供可靠的财务数据支持。
一、概述公司财务管理体系是建立在财务管理理论基础上的，是贯穿于公司全面运营管理活动中的重要组成部分。
它包括财务管理目标和原则、财务管理岗位设置和职责、财务管理制度和流程等多个方面。
二、财务管理目标和原则1. 财务管理目标公司财务管理的主要目标是确保公司的财务健康和可持续发展。
具体来说，包括确保公司的收入与支出平衡、合理利用资金、保护公司的资产安全、提高财务效益等。
2. 财务管理原则（1）合规性原则：财务管理应遵守国家相关法律法规和会计准则，确保财务活动的合规性。
（2）透明性原则：财务管理应公开透明，确保公司内外部利益相关方对公司财务状况的了解和监督。
（3）风险控制原则：财务管理应具备风险意识，根据公司实际情况制定相应的风险管理策略，防范和控制财务风险。
（4）效率原则：财务管理应高效运作，提高财务工作效率，降低管理成本，提高管理质量。
三、财务管理岗位设置和职责公司财务管理岗位的设置应根据公司规模和业务特点确定，并明确各个岗位的职责。
1. 财务总监负责公司财务管理体系的建立和实施，制定财务管理政策和策略，协助公司管理层进行财务决策，并对公司财务状况进行监控和分析。
2. 会计部门负责公司的会计核算工作，包括收入、支出、资产、负债等方面的核算和报表编制，确保财务数据的准确性和真实性。
3. 财务分析部门负责对公司财务状况进行分析和评估，为公司决策提供可靠的财务数据支持，同时也负责预测和预测财务状况。
4. 预算部门负责公司预算编制和执行，监控预算执行情况，及时报告预算偏差情况，并提出合理建议。
5. 成本控制部门负责对公司各项费用进行控制和管理，制定费用管理制度和流程，确保成本的合理性和可控性。
四、财务管理制度和流程为确保财务管理效果，公司应建立完善的财务管理制度和流程，从财务活动的发生、处理到报告都必须遵守相应的规定。
财务制度管理体系包括哪些
财务制度管理体系包括哪些一、财务制度管理体系的基本架构财务制度管理体系的基本架构包括制度建设、实施与执行、监督与检查、评价与完善四个方面。
具体包括以下内容：1、制度建设：财务制度管理体系的建设是财务管理工作的基础，需要结合组织的实际情况，确定内部财务管理的基本原则和规范，并通过相应的法律法规加以约束。
制度建设应当包括总则、分类管理制度、经费管理制度、成本核算制度、账务处理制度、财务信息披露制度等方面内容。
2、实施与执行：财务制度的建设是为了提高财务管理水平和规范财务活动，必须严格执行。
实施与执行的关键在于加强内部控制，确保财务制度得到全面贯彻。
这要求组织建立机制，明确责任，加强培训，提高员工的执行力和纪律性。
3、监督与检查：监督与检查是财务制度管理体系的重要保障。
通过建立检查机制，制定检查计划和程序，规范检查内容和方式，可以及时发现外部环境和内部管理问题，对财务制度的有效性和合规性进行监督和评估，及时纠正错误，确保财务制度的有效执行。
4、评价与完善：财务制度管理体系的建设是一个不断完善的过程，必须根据实际情况进行及时的评价和调整，以适应外部环境和内部管理的变化。
组织可以通过开展内部审计、财务绩效评价、年度报告等方式，对财务制度管理体系进行评估和反馈，及时调整改进，不断提升财务管理水平。
二、财务制度管理体系的关键要素财务制度管理体系的建设涉及多个要素，其中包括：1、内部控制：内部控制是财务制度管理体系的重要组成部分，其目的在于保护公司的资源安全，确保财务信息的可靠性和完整性。
内部控制包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督和反馈等五个要素，通过建立科学有效的内部控制体系，可以有效预防和纠正财务风险，提高公司的管理效率。
2、分工、协作与协调：财务制度管理体系需要明确规定各部门和人员的职责和权限，实现分工明确、协作紧密、协调一致的工作状态。
只有明晰的分工协作机制，各级各部门团结一致，财务管理才能有序进行。
财务管理制度管理体系有哪些
财务管理制度管理体系有哪些财务管理制度管理体系是公司财务管理工作的核心，它可以为公司的财务管理活动提供规范化、标准化、科学化的管理模式和管理方法。
下面将介绍几种常见财务管理制度管理体系：1. 预算管理制度预算管理制度是指以公司经营计划为依据，通过预算编制、执行、查询和管理等过程中的计划、控制和评价功能，以达到有效管理公司资金的一种财务管理制度。
在预算管理制度的实施中，不仅需要建立科学合理的预算体系，还需要建立完善的预算执行、控制和评价机制。
2. 费用管理制度费用管理制度是为了控制公司运营成本和提高经济效益而建立的一套完整的管理制度。
它包括费用预算、费用报销、费用审批、费用控制、费用监管等内容。
费用管理制度的实施可以有效提高公司的运营效率，同时也能有效地降低运营成本。
3. 结算管理制度结算管理制度是指公司在进行经济活动时，所建立的结算规范和管理程序，包括收款、付款、结算汇款、票据管理等方面的规定和实施细则。
该制度的实施能够规范公司的资金结算流程和管理行为，保证公司的资金安全和运营顺畅。
4. 税务管理制度税务管理制度是公司在国家税收政策和法律法规的基础上，所建立的一套规范的税务管理制度。
税务管理制度包括纳税申报、缴纳税款、税务审计、税务风险管理等内容。
该制度的实施可以确保公司在税务方面的合规性，防范税务风险和减少税务成本。
5. 财务审计制度财务审计制度是指公司建立的一套财务审核制度和程序，用于及时了解公司经济活动的真实情况、纠正经济活动中出现的问题和风险，为公司的经营管理提供科学性、合法性、规范性的财务信息。
财务审计制度的实施可以提高公司的经济效益和信息透明度，保障公司和投资者的合法权益。
结语财务管理制度管理体系对于公司的财务管理活动有着至关重要的作用，通过建立科学合理、规范严密的财务管理制度和管理体系，公司可以在管理方面更具有竞争优势，并实现可持续发展。
财务部质量管理体系运行报告
在质量管理体系中，财务部主要 负责确保公司资金、资产和账目
的准确记录和管理。
财务部还需要与其他部门合作， 确保公司整体运营的顺畅和高效
。
财务部对质量管理体系的执行情况
财务部严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保财务工作的规 范性和合规性。
财务部在处理日常财务事务时，注重准确性和及时性，确保公司账目的 准确记录和及时更新。
财务部质量管理体系运行报告
汇报人： 日期:
目录
• 引言 • 质量管理体系建设与运行情况 • 财务部质量管理体系的执行情况 • 财务部质量管理体系的监督与考核 • 财务部质量管理体系与其他管理体系的融合 • 结论与展望
01
引言
背景介绍
公司财务部的基本职责和目标 质量管理体系在财务部门的重要性
目的和范围
04
财务部质量管理体系的监 督与考核
监督体系的建立与运行
01
02
03
监督体系的建立
财务部建立了完善的监督 体系，包括内部审计、外 部审计和内部控制等。
监督体系的运行
监督体系在运行过程中， 对财务报告的准确性、合 规性和时效性进行了全面 监督。
监督效果
通过监督体系的运行，财 务部确保了财务报告的质 量和合规性，减少了错误 和违规行为的发生。
THANKS
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运行情况总结
财务部质量管理体系自建立以 来，运行稳定，各项流程和制 度得到有效执行。
通过对各项工作的监督和检查 ，未发现重大不符合项，问题 整改及时，确保了体系的有效 性和持续性。
财务部员工对质量管理体系的 认知和参与程度不断提高，体 系运行的基础更加坚实。
改进建议与措施
针对体系运行中发现的细节问题 ，如流程中的冗余环节、操作不 规范等，进行持续优化和改进。
财务部管理体系
财务部管理体系一、引言财务部是企业中非常重要的部门之一，负责财务管理和财务决策等职能。
一个高效的财务部管理体系可以确保企业的财务运作顺利，保障企业的正常运转。
本文将从财务部的职能和目标、财务部的组织架构、财务部的工作流程以及财务部的管理措施等方面进行介绍和探讨。
二、财务部的职能和目标财务部作为企业的财务管理机构，其主要职能是负责企业财务的规划、执行和控制。
其目标是确保企业财务的稳定和可持续发展，提供准确、及时的财务信息，为企业决策提供依据。
三、财务部的组织架构财务部的组织架构应根据企业的规模和特点进行合理设计。
一般来说，财务部的组织架构包括财务总监（或财务经理）、财务会计部、成本管理部、税务管理部等。
财务总监负责整个财务部的管理和决策，各部门负责相应的财务工作。
四、财务部的工作流程财务部的工作流程包括财务预算、财务核算、财务报告和财务分析等环节。
首先，财务部根据企业的战略目标和发展计划制定财务预算，明确财务目标和指标。
其次，财务部进行财务核算，包括收入核算、成本核算和利润核算等。
然后，财务部编制财务报告，向企业内部和外部提供财务信息，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
最后，财务部进行财务分析，根据财务指标和数据进行分析和评估，为企业的决策提供支持。
五、财务部的管理措施为了确保财务部的高效运作，需要采取一系列的管理措施。
首先，要建立完善的内部控制制度，确保财务活动的合规性和规范性。
其次，要加强财务人员的培训和学习，提高他们的专业素质和能力水平。
同时，要建立健全的激励机制，激发财务人员的积极性和创造性。
此外，要加强与其他部门的沟通和协作，形成良好的团队合作氛围。
最后，要加强对财务部工作的监督和评估，及时发现和解决问题，不断改进工作流程和管理方法。
六、总结财务部管理体系是企业财务管理的重要组成部分，对企业的发展和运作起着关键作用。
一个高效的财务部管理体系可以提高财务管理的水平和质量，为企业的决策提供有力支持。
公司财务管理体系
公司财务管理体系在现代企业管理中，财务管理体系扮演着至关重要的角色。
一个完善的财务管理体系能够确保公司财务运作的高效性和透明度，为企业的可持续发展提供有力支持。
本文将从财务目标、组织架构、流程管理和风险控制四个方面论述公司财务管理体系的重要性及运作机制。
一、财务目标公司财务管理体系的首要目标是确保企业的健康成长。
在实现这一目标的过程中，财务管理还要兼顾多个方面的考量，包括盈利能力、资金利用效率、风险控制和成本控制等。
通过确立明确的财务目标，企业能够更好地制定战略规划和资源配置，提高企业的综合竞争力。
二、组织架构一个高效的财务管理体系需要一个明确的组织架构来支撑和推动。
一般来说，财务管理体系包括财务部门、内部审计部门和风险管理部门等。
财务部门负责日常的财务运营，包括会计核算、预算管理和成本控制等；内部审计部门负责对公司内部各项财务活动进行审计和监督，以保证财务信息的准确性和合规性；风险管理部门则负责对企业的财务风险进行评估和控制，帮助企业规避潜在的风险。
三、流程管理财务管理体系的核心是流程管理。
一个优秀的公司财务管理体系应该具备明确的财务流程，包括财务报表的准备、审批流程的规范、预算编制和执行流程的严密控制等。
通过规范化的流程管理，企业能够提高财务运作的效率和准确性，降低出错率，保证财务数据的真实性和可靠性。
四、风险控制风险控制是财务管理体系中不可或缺的一部分。
公司面临着多种财务风险，如市场风险、信用风险和流动性风险等。
通过建立风险管理部门，企业能够及时识别和评估各种潜在风险，并制定相应的应对策略。
此外，定期进行财务审计和内部控制评估也是风险控制的重要手段，能够及时发现和纠正财务管理中的问题，强化公司治理。
综上所述，一个健全的公司财务管理体系对于企业的发展至关重要。
通过设立明确的财务目标、建立合理的组织架构、优化流程管理和加强风险控制，企业能够提高财务运作的效率和准确性，实现可持续发展的目标。
因此，建立和完善公司财务管理体系，是企业管理的重要一环，也是企业长期发展的保障。
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为了有效实行预算管理，董事会应加强对预算工作的领导 与控制，同时明确财务部门在预算工作中的中心地位
目的： • 突出预算管理地位，强化预 算管理观念 • 强化整个高层的财务意识 • 明确预算管理负责机构 • 加强财务部门对股东和董事会 负责的意识 • 加强董事会对管理层的监控 与协调
建议： • 董事会应直接参与制 订并审批预算 • 董事会应聘用有财务 经验和管理经验的外 部董事 • 董事会常年聘用专业 审计公司和顾问公司
人员
• 专业资格培训 • 财务软件培训 • 其它培训
财务汇报制度及财务评价(例)
名称 预算执行 报告
三大表
内容
频率 月
季
汇报人 CFO
上级 CEO
CFO
CEO
方式 书面 / 月 口头/书面/季
书面 + 口头
预算分析 报告
特殊财务 事项
月
CFO
日常 / 即时 CFO
CEO CEO
书面
财务制度系统
制度
预算工作流程
• 董事会讨论、制订公司年度目标 • 总经理会议讨论分阶段、分部门的工作目标，制订业务计划 • 各级主管提交本部门季度收支预算报告 • 财务部汇总各部门预算 • 财务部提交公司年度预算草案 • 董事会审议年度预算草案 • 财务部主持召开预算协调会议，讨论、调整预算草案 • 董事会审议、确定、下达公司年度预算方案 • 各部门按季提交月度收支预算 • 财务部按月监督预算方案的执行 • 财务部每月提交预算方案执行分析报告 • 预算需要调整时，由财务部门做出草案，提交董事会审议
■①
说明：■—— 申请 ▲—— 审核 ●——复核 ★—— 审批 数字①、②、③……表示流程顺序
• 报销需提供正式 发票，否则需CEO 签字批准
• 费用报销按部门 列支核算，CEO和 财务部门有权审核， 并要求有关人员做 出合理解释
• 与报销内容有关 的协议、合同的复 印件要在报销时同 时提交财务部
备用金制度
出纳岗位职责：
• 负责银行存款、现金日记帐的登记与对帐工作 • 负责支票的保管工作 • 编制银行存款余额调节表 • 审核现金收付凭证 •部门交付的其它工作
财务部门建设
电算化
• PC机一台 • 财务软件
• 原则：简单、易学 • 模块： 帐务系统 报表系统 固定资产管理系统 工资管理系统 • 建议软件： 用友 金蝶 • 打印机
• 根据控制对象的不同特点选择控制方法，确定弹性区间 • 定期做实际运营的成本状况分析，适时调整控制策略
各部门有关财务方面的责权
部门 CEO
CXO/DH
行 政 部
责权 • 制订公司年度及近期目标计划 • 确定公司内部财务管理体系及机构设置 • 对公司重大财务事项和财务决策有决策权 • 制订本部门业务计划和预算 • 配合财务部门落实财务计划 • 对所辖资产严格管理 • 财务制度赋予的权力
• 公司固定资产的采购、保管和盘存 • 登记固定资产台帐
标准（例表）
部门
董事会
CEO CXO 部门经理 财务部 行政部 其他被财务部 授权人员
金额 <2000 ≥2000
说明
• 备用金用于部门零星开支（如员工 加班误餐、招待费、低值易耗品的 购买等），备用金标准由财务部门 制订
• 备用金采用定额管理，由相关人员 领用、保管，备用金开之后凭发票 按照正常报销程序报销，补足规定 金额
公司财务管理体系
有效的成本控制
财务制度 会计制度 财务部门
财务管理体系
财务部门、财务制度、 会计制度构成了财务管理 体系的基础，成本控制等 活动在此基础上完成，而 实行以项目管理为基础的 成本核算体系与控制体系 则是Rizcom下一步工作的 重点
会计岗位职责：
• 负责收入、费用、税金、固定资产、应收账款等明细账及总账的登记工作 • 负责编制财务报表及纳税申报 • 负责日常费用报销 • 负责帐实清查工作 • 负责公司各部门和内外部项目的成本核算工作，为相关部门和人员提供项目成本 核算基础信息 负责公司财务印鉴的保管工作 • 部门交付的其它工作
建立起良好的预算机制能为Rizcom带来多方面的好处，因为它可以带动 与之相关的诸多工作
• 细心的计划和为管理者提供的信息 • 各级管理层的全面参与 • 协调与合作 • 可靠的会计系统 • 在计划和控制的早期识别趋势或无效率活 动 • 明确的责任与授权 • 绩效分析、评价系统 • 良好明晰的沟通 • 管理者采取正确的补救行动 • ……
• 费用节约部分可按一定比例 奖励当事人，但在节省费用 时必须不影响工作的正常进 行，不破坏公司形象
报销制度
流程（例表）
说明
项目
金额
差旅费
交通费 招待费 通讯费 办公用品 日常支付 固定资产
<2000 ≥2000
CEO ★⑤
CFO
★④ ★④
CXO
▲② ▲②
财务 经理 ●③●③源自部门 经理报销 人
■①
预算制度---例表
预算管理流程：
董事会 总经理会议 财务部门 其它部门 负责人
说明
总经理
董事长
财务总监
会计制度是公司财务管理体系的基础之一
内容
• 适用会计制度 • 科目设置 • 科目使用 • 会计
说明
• 根据企业所在行业，选用适当 的会计制度
如何进行成本控制
• 对公司可能发生的所有成本费用进行详细分析，区分可控成本 与不可控成本，确定成本控制的对象
费用制度
标准（例表）
层级 项目
CEO
CXO
部门 经理
一般 员工
住宿
差 交通 旅 费 伙食
市内 交通
200/180
飞机普
实 报
舱/轮船 二等舱
实
销
40/30
50/40
手机 通 讯 寻呼 费 住宅
电话 交 出租 通 费 公交
说明
• 费用标准由财务部门制订， 总裁办公会批准发布，财务 部门监督执行
• 各级人员费用均应按标准执 行，超出部分自负。特殊情 况超出标准的，应事先请示 CEO，事后由CEO签字批准
• 日常费用标准 • 发票管理制度 • 费用审批报销制度 • 借款制度 • 物资申请、购买及
跟踪管理制度 • 预算制度 • 财务报告系统
目的
• 维持日常运作 • 帐务符合财税制度 • 维持日常运作 • 节约有限资源，保持 公司资源的完整性 • 确保费用发生在可控 范围内
实施方法
• 按费用类别及实际状 况制定不同标准 • 根据费用类别和实际 状况制定审批权限及 额度 • 根据不同级别员工制 订借款额度及清帐时限 • 制订物资申请审批权 限，将公司资源分类 管理 • 自下而上制定计划， 按期滚动执行