内部控制评价模板
内部控制评价报告范文模板
内部控制评价报告范文模板一、引言内部控制是企业运营的重要组成部分，对实现企业目标、保护企业利益和降低风险具有重要意义。
为了评估企业的内部控制有效性和合规性，本报告对XX企业的内部控制进行了评价。
二、评价范围及方法本次评价主要针对XX企业的财务信息披露、资产管理和风险管理三个方面展开。
评价的方法主要包括文件审阅、内部调查、员工访谈和流程分析等。
评价时间为XX年度。
三、评价结果及分析1. 财务信息披露通过审查财务报告和会计凭证，发现财务信息披露完整、准确、及时，符合相关法律法规和会计准则的要求。
然而，在财务报告编制过程中存在一些缺陷，需要加强内部审计的监督和指导。
2. 资产管理针对XX企业的资产管理制度和操作流程进行了全面评价，发现其内部控制措施相对完善，能够确保资产的安全和合理利用。
但是，在实际运营过程中，员工的资产使用存在一些不规范行为，需要加强培训和监督。
3. 风险管理对XX企业的风险管理体系进行了细致评估，发现其风险识别、评估和控制措施相对健全。
在风险信息收集和分析方面有一定的不足，需要进一步加强风险管理的信息化建设和团队合作。
四、问题诊断与改进建议根据评价结果，本报告提出以下问题诊断与改进建议：1. 加强财务报告审计的监督和指导，确保财务信息披露的准确性和合规性。
2. 加强员工资产管理的培训和监督，规范资产使用行为。
3. 加强风险信息收集和分析，提高风险管理的效能。
4. 加强内部控制的信息化建设，提升团队合作和内部沟通效率。
五、总结本次内部控制评价报告对企业的财务信息披露、资产管理和风险管理三个方面进行了评价，发现了一些问题和不足，并提出了相应的改进建议。
希望企业能够认真对待评价结果，加强内部控制建设，提升企业运营的效益和竞争力。
内部控制评价报告模板
附件七、内部控制评价报告模板XX公司内部控制评价报告XX公司20XX年度内部控制评价报告XX单位全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合XX公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了评价。
一、董事会（或相应决策机构，下同）声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果,促进实现发展战略.由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证.二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内部审计机构[或其他专门机构]负责内部控制评价的具体组织实施工作，内部审计机构编制了评价工作计划，其中包括纳入评价范围的子公司和业务流程，评价工作的具体时间表和人员分工，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价［描述评价工作的组织领导体制,一般包括评价工作组织结构图、主要负责人及汇报途径等］。
公司制定了内部控制评价工作计划,包括工作任务,计划完成时间及责任人。
公司[是/否］聘请了专业机构[中介机构名称]提供内部控制咨询服务；公司［是/否］聘请了专业机构［中介机构名称］协助开展内部控制评价工作；公司[是/否]聘请会计师事务所[会计师事务所名称]对公司内部控制进行独立审计；公司[是/否］按照要求披露内部控制审计报告。
三、内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项［列明评价范围占公司总资产比例或占公司收入比例等]，重点关注下列高风险领域：[列示公司根据风险评估结果确定的内部控制前“十大”风险］纳入评价范围的单位包括：[描述纳入评价范围的单位名称、单位的行业性质、层级等］纳入评价范围的业务和事项包括（根据《企业内部控制应用指引》以及公司内部控制管理手册,结合企业实际情况进行调整，未尽事项可以充实）：上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
内部控制评价和监督制度模版(3篇)
内部控制评价和监督制度模版第一章总则第一条为规范学校内部控制评价工作，完善学校治理体系，防范和管控经济风险，促进学校各项内部控制不断完善和发展，结合学校实际，制定本办法。
第二条本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，对学校内部控制设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动。
内部控制评价的标准为法律法规、内部控制相关政策制度及学校内部控制规定等。
第三条内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制的评价。
学校层面主要指学校的整体控制环境，业务层面涵盖了学校各职能部处、院系、直属单位和附属单位的内部控制活动。
开展内部控制评价，既可以对学校整体内部控制进行评价，也可以对学校内部控制的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部控制进行评价。
第二章评价工作机制及原则第四条学校由审计处牵头，监察处、财务处等部门参与，组成内部控制建设监督检查工作小组，在“内部控制规范建设领导小组”的统一领导下开展内部控制评价工作。
第五条内部控制建设监督检查工作小组主要负责对全校内部控制建立与实施情况开展内部监督检查，并定期组织编制学校风险评估报告，对学校内部控制的完善性、有效性做出评价。
第六条学校各单位，包括各职能部处、院系、直属单位和附属单位应结合日常经济活动开展情况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。
第七条学校内部控制评价工作由审计处负责组织实施，也可委托具备资质的社会中介机构实施。
委托中介机构实施时，为学校提供内部控制建设服务的中介机构，不得同时为学校提供内部控制评价服务。
第八条内部控制评价工作应遵循下列原则：(一)全面性原则。
内部控制评价应将学校所有经济活动涉及的内部控制作为评价范围。
(二)重要性原则。
在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。
(三)客观性原则。
评价工作应真实、准确反映学校内部控制设计与运行的现状。
(四)及时性原则。
与学校管理活动相关的外部环境或学校管理要求发生变化时，应及时调整评价的重点、频次和实施方式等。
内部控制基础性评价工作方案模板（四篇）
内部控制基础性评价工作方案模板为贯彻落实内蒙古自治区财政厅《____开展行政事业单位内部控制基础性评价工作____》(____【____】____号)及《____转发》(____【____】____号)文件要求，推动____单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理能力，加强廉政风险防范，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会【____】____号)为依据，结合本单位实际情况，制定了如下内部控制基础性评价工作实施方案：一、工作目标内部控制基础性评价是指单位在开展内部控制建设之前，对单位内部控制运行状况和效果进行初步评估，提供后续改进指导。
(一)明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设；(二)发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立、健全内部控制体系。
二、基本原则(一)全面性原则。
内控规范应当贯穿行政事业单位经济活动的决策、执行和监督，全员参与、全业务覆盖、全过程监控，保证控制范围的全面性。
(二)重要性原则。
在全面控制的基础上，内控规范应当关注单位重要经济活动的重大风险，针对本单位的重要经济活动、可能存在重大风险的环节采取严格的控制措施。
(三)制衡性原则。
内控规范应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的有效机制，真正发挥出制度管权、管事、管人的作用。
(四)适应性原则。
内控规范应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善内部控制体系。
三、内部控制工作进展情况按照财政部《____全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，结合单位现阶段的发展状况，本单位于____年____召开了内部控制工作的启动会议，并制订了下一步工作方案。
截至目前，开展的主要工作有：(一)全员高度重视，加强组织领导。
内部控制制度评审模板范本（4篇）
内部控制制度评审模板范本评审目的：本评审旨在对企业内部控制制度的合规性和有效性进行评估，确保企业运营的风险得以有效控制，并提出改进建议，以增强管理能力和降低风险。
评审范围：本次评审将涵盖企业的整个内部控制制度，包括但不限于以下方面：1. 内部控制目标的设立和明确性；2. 内部控制策略和方法的制定和落实；3. 内部控制流程和程序的设计和执行；4. 内部控制的监督和审计机制的建立和运行。
评审流程：1. 准备阶段：a) 确定评审的范围和目标；b) 收集和整理企业的内部控制制度相关文件和资料；c) 筹备评审所需的人员和资源。
2. 评审计划制定：a) 制定评审计划，包括评审的时间安排、评审的重点和重要信息的收集方式；b) 确定评审的参与者和相应的责任；c) 提醒参与者评审的目标和相关要求。
3. 评审执行：a) 进行相关文件和资料的审查，确保其符合相应的法律法规和内部规定；b) 实地寻访，与相关人员交流，了解内部控制制度的执行情况；c) 针对内部控制制度的具体要求，进行相关测试和检查；d) 纠正发现的问题，并记录相关改进建议。
4. 评审报告编写和审核：a) 汇总评审的结果和发现；b) 撰写评审报告，包括问题的详细描述、改进建议和建议的实施计划；c) 审核评审报告的准确性和完整性。
5. 报告发布和跟踪：a) 向企业管理层提交评审报告，并建议相应的改进措施；b) 跟踪改进措施的执行情况，并督促相关部门及时采取有效行动。
评审要点：1. 内部控制目标的设立和明确性：a) 目标的设立是否符合企业的战略目标和风险管理要求；b) 目标是否明确，是否能够指导具体的控制活动。
2. 内部控制策略和方法的制定和落实：a) 是否制定了适应企业实际的内部控制策略和方法；b) 内部控制策略和方法是否能够有效地指导各项控制活动的执行。
3. 内部控制流程和程序的设计和执行：a) 内部控制流程和程序是否能够覆盖企业的各项风险点；b) 内部控制流程和程序是否明确、合理和有效。
内部控制制度评审模板（三篇）
内部控制制度评审模板一、引言内部控制制度是指组织为实现业务目标，提高运营效率，确保信息真实可靠、资产安全以及遵守法律法规和合规要求而建立的制度和措施。
本评审模板旨在评估组织的内部控制制度的有效性和合规性，发现问题并提出改进建议。
二、评审目标1. 评估内部控制制度的设计是否合理、完整、有效；2. 评估内部控制制度的实施执行情况是否符合要求；3. 发现内部控制制度存在的风险和问题，并提出改进建议。
三、评审范围1. 内部控制制度的设计和实施情况；2. 内部控制相关政策、流程、制度文件的完备性和适用性；3. 内部控制制度的执行情况，包括内部控制操作和监督的实施情况。
四、评审方法1. 文件审查：评审内部控制相关政策、流程、制度文件的完备性和适用性。
2. 现场核查：对内部控制操作和监督情况进行实地查看和了解。
3. 风险评估：对内部控制制度存在的风险进行评估和分析。
4. 采访：与关键人员进行采访，了解内部控制制度的设计和实施情况。
五、评审内容1. 内部控制制度的设计a. 目标和原则：内部控制的目标和原则是否明确，并且与组织的业务目标相一致。
b. 控制要点：关键风险的控制要点是否明确，并且与业务活动相关联。
c. 流程和活动：内部控制流程和活动是否被明确定义和描述。
d. 任务和职责：内部控制相关任务和职责是否被明确定义。
e. 内部控制政策和规定：相关政策和规定是否能够指导和约束内部控制制度的执行。
f. 内部控制报告和监督：内部控制报告和监督机制是否有效。
2. 内部控制制度的实施执行情况a. 内部控制活动的安排和执行：内部控制活动是否按照制度要求进行安排和执行。
b. 内部控制操作的质量和准确性：内部控制操作的质量和准确性是否能够保证。
c. 内部控制执行人员的独立性和专业素质：内部控制执行人员是否具备独立性和专业素质。
d. 内部控制异常情况的处理：内部控制异常情况是否能够及时发现和处理。
e. 内部控制执行结果的监督和反馈：内部控制执行结果是否被监督和反馈。
内部控制评价报告范文(通用6篇)
内部控制评价报告范文(通用6篇)内部控制评价报告1根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字xx号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：一、自查情况加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。
为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。
1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。
在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。
突出加强对资金结算过程的监督。
一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。
形成了对社保基金全方位、全过程的监督。
2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。
内部控制基础性评价工作方案模板（四篇）
内部控制基础性评价工作方案模板一、背景和目的内部控制是企业运营管理过程中的一个重要方面，对于保障企业利益、预防风险、提高经营效率具有重要作用。
为评估企业内部控制的有效性和健全性，制定本评价工作方案。
二、评价范围本次评价范围涵盖企业所有业务和管理活动，包括但不限于财务管理、资产保护、信息系统安全、采购管理、销售管理、人力资源管理等。
三、评价目标1. 评估企业内部控制制度的完整性和有效性，发现存在的问题和风险。
2. 提出改进建议，完善企业内部控制制度，提高整体控制水平。
3. 为外部审计提供评价结果和意见，提高外部审计效率。
四、评价方法1. 收集内部控制文件和相关资料，包括但不限于企业制度文档、流程文件、报表等。
2. 进行现场访谈，与企业内部相关人员交流，了解内部控制制度执行情况。
3. 进行抽样检查，选取重要业务环节进行深入评价。
4. 开展风险评估，分析可能存在的风险，采取相应的风险控制措施。
5. 制定评价报告，总结评价结果并提出改进意见。
五、评价内容1. 内部控制制度的存在和有效性。
2. 内部控制执行的落实情况。
3. 内部控制风险的识别和防范措施。
4. 内部控制监督和反馈机制的健全性。
5. 内部控制的信息化建设情况。
六、评价结果和报告1. 根据评价内容，形成评价结果报告，包括总体评价结论和具体问题清单。
2. 提出改进建议和控制措施，推动内部控制制度的完善和落实。
3. 将评价结果报告提交给企业内部管理层，作为内部控制制度改进的依据。
4. 将评价结果报告提供给外部审计机构，为外部审计工作提供参考和依据。
七、评价时间计划1. 评价准备阶段：收集资料、制定评价方案、确定评价人员和工作计划等。
预计耗时2周。
2. 评价实施阶段：进行现场访谈、抽样检查、风险评估等。
预计耗时4周。
3. 评价总结阶段：整理评价结果、撰写评价报告并提出改进意见。
预计耗时2周。
八、评价人员要求1. 具有财务、审计、风险管理等相关背景的人员。
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（六）、资金活动 1、筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资。 2、投资决策失误，引发盲目扩张或丧失发展机遇。 3、资金调度不合理、营运不畅。 4、资金活动管控不严。 （七）、采购业务 1、采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确，造成库存短缺或积压。 2、供应商选择不当，采购方式不合理，招投标或定价机制不科学，授权审批不规范。 3、采购验收不规范，付款审核不严。 （八）、资产管理 1、存货积压或短缺。 2、固定资产更新改造不够、使用效能低下、维护不当、产能过剩。 3、无形资产缺乏核心技术、权属不清、技术落后、存在重大技术安全隐患。 （九）、销售业务 1、销售政策和策略不当，市场预测不准确，销售渠道管理不当等。 2、客户信用管理不到位，结算方式选择不当，账款回收不力等。
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二、风险评估
（一）、组织架构 1、治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力。 2、内部机构设计不科学，权责分配不合理。 （二）、发展战略 1、缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位。
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1、制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策。人力资源政策应当包括下列内容：（1） 员工的聘用、培训、辞退与辞职。（2）员工的薪酬、考核、晋升与奖惩。（3）关键岗位员工的 强制休假制度和定期岗位轮换制度。（4）掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规 定。（5）有关人力资源管理的其他政策。 2、将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续 教育，不断提升员工素质。 （三）、企业文化 1、加强企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓 创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。董事、监事、经理及其他高级管理人 员应当在企业文化建设中发挥主导作用。企业员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。 2、加强法制教育，增强董事、监事、经理及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决 策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度。 （四）、发展战略 在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上，制定并实施长远的发展目标与战略 规划。 （五）、社会责任 在经营发展过程中履行社会责任和义务，包括安全生产、产品产量、环境保护、资源节约、促进 就业、员工权益保护等社会责任和义务。
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3、销售过程存在舞弊行为。 （十）、研究与开发 1、研究项目未经科学论证或论证不充分。 2、研发人员配备不合理或研发过程管理不善。 3、研究成果转化应用不足、保护措施不力。 （十一）、工程项目 1、立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，决策不当，盲目上马。 2、项目招标暗箱操作，存在商业贿赂。 3、工程造价信息不对称，技术方案不落实，概预算脱离实际。 4、工程物资质次价高，工程监理不到位，项目资金不落实。 5、竣工验收不规范，最终把关不严。 （十二）、担保业务 1、对担保申请人的资信状况调查不深，审批不严或越权审批。 2、对被担保人出现财务困难或经营陷入困境等状况监控不力，应对措施不当。 3、担保过程中存在舞弊行为。 （十三）、业务外包
内部控制评价工作底稿
内部控制的目标：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内 部控制的原则:全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则。内部控制的方针：不是杜绝舞弊而是增加舞弊难度。 项目 名称
内部控制评价 评 价 内 容
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三、控制活动
（一）、不相容职务分离控制：要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职 务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。 （二）、授权审批控制：要求企业根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项 的权限范围、审批程序和相应责任。 （三）、会计系统控制：要求企业严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确 会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。 （四）、财产保护控制：要求企业建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物 保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。 （五）、预算控制：要求企业实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权 限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。 （六）、运营分析控制：要求企业建立运营情况分析制度，经理层应当综合运用生产、购销、投 资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况 分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。
初步 内部环境、控制活动、信息与沟通、内部监督评价 评价 风险评估
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1、内部报告系统缺失、功能不健全、内容不完整。 2、内部信息传递不通畅、不及时。 3、内部信息传递中泄露商业秘密。 （十八）、信息系统 1、信息系统缺乏或规划不合理。 2、系统开发不符合内部控制要求，授权管理不当。 3、系统运行维护和安全措施不到位。
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1、外包范围和价格确定不合理，承包方选择不当。 2、业务外包监控不严、服务质量低劣。 3、业务外包存在商业贿赂等舞弊行为。 （十四）、财务报告 1、编制报告违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度。 2、提供虚假报告，误导报告使用者，造成决策失误，干扰市场秩序。 3、不能有效利用报告，难以及时发现企业经营管理中存在的问题。 （十五）、全面预算 1、不编制预算或预算不健全。 2、预算目标不合理、编制不科学。 3、预算缺乏刚性、执行不力、考核不严。 （十六）、合同管理 1、未订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏 和欺诈。 2、合同未全面履行或监控不当。 3、合同纠纷处理不当。 （十七）、内部信息管理
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2、发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业。 3、发展战略因主观原因频繁变动。 （三）、人力资源 1、人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全。 2、人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不善。 3、人力资源退出机制不当。 （四）、社会责任 1、安全生产措施不到位，责任不落实。 2、产品质量低劣，侵害消费者利益。 3、环境保护投入不足，资源耗费大，造成环境污染或资源枯竭。 4、促进就业和员工权益保护不够。 （五）、企业文化 1、缺乏积极向上的企业文化。 2、缺乏爱岗敬业、开拓创新、团队协作和风险意识。 3、缺乏诚实守信的经营理念。 4、忽视企业间的文化差异和理念冲突。
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五、内部监督
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（一）、根据本规范及其配套办法，制定内部控制监督制度，明确内部审计机构（或经授权的其 他监督机构）和其他内部机构在内部监督中的职责权限，规范内部监督的程序、方法和要求。 （二）、制定内部控制缺陷认定标准，对监督过程中发现的内部控制缺陷，应分析缺陷的性质和 产生的原因，提出整改方案，采取适当的形式及时向董事会、监事会或者经理层报告。 （三）、结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报 告。 （四）、以书面或者其他适当的形式，妥善保存内部控制建立与实施过程中的相关记录或者资 料，确保内部控制建立与实施过程的可验证性。
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（七）、绩效考评控制：要求企业建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对企业内 部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职 务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。 （八）、根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施 有效控制。 （九）、建立重大风险预警和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大 风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处 理。
档案编号 是/风险