创新融资租赁业务模式简介
融资租赁公司12种主要业务模式
融资租赁公司12种主要业务模式融资租赁在中国是一个新兴的行业。
它是设备融资模式、设备销售模式、投资方式的创新，不仅在各交易主体之间实现新的权责利平衡，为客户提供了新的融资方法，而且成为交易主体优势互补、配置资源的机制和均衡税务的理财工具。
随着融资租赁的发展，融资租赁公司的业务模式也逐渐增多，但是融资租赁公司的业务模式以下列12种为主，其中前5种为基本模式，后7种为创新模式。
1、直接融资租赁直接融资租赁，是指由承租人选择需要购买的租赁物件，出租人通过对租赁项目风险评估后出租租赁物件给承租人使用。
在整个租赁期间承租人没有所有权但享有使用权，并负责维修和保养租赁物件。
适用于固定资产、大型设备购置；企业技术改造和设备升级。
直接融资租赁操作流程：（1）承租人选择供货商和租赁物件；（2）承租人向融资租赁公司提出融资租赁业务申请；（3）融资租赁公司和承租人与供货厂商进行技术、商务谈判；（4）融资租赁公司和承租人签订《融资租赁合同》；（5）融资租赁公司与供货商签订《买卖合同》，购买租赁物；（6）融资租赁公司用资本市场上筹集的资金作为贷款支付给供货厂商；（7）供货商向承租人交付租赁物；（8）承租人按期支付租金；（9）租赁期满，承租人正常履行合同的情况下，融资租赁公司将租赁物的所有权转移给承租人。
2、售后回租售后回租是承租人将自制或外购的资产出售给出租人，然后向出租人租回并使用的租赁模式。
租赁期间，租赁资产的所有权发生转移，承租人只拥有租赁资产的使用权。
双方可以约定在租赁期满时，由承租人继续租赁或者以约定价格由承租人回购租赁资产。
这种方式有利于承租人盘活已有资产，可以快速筹集企业发展所需资金，顺应市场需求。
适用于流动资金不足的企业；具有新投资项目而自有资金不足的企业；持有快速升值资产的企业。
售后回租的操作流程：（1）原始设备所有人将设备出售给融资租赁公司。
（2）融资租赁公司支付货款给原始设备所有人。
（3）原始设备所有人作为承租人向融资租赁公司租回卖出的设备。
融资租赁的创新模式从传统到数字化
融资租赁的创新模式从传统到数字化融资租赁作为一种重要的融资方式，在商业领域中扮演着越来越重要的角色。
随着技术的发展和数字化经济的崛起，传统的融资租赁模式逐渐面临着一系列的挑战与变革。
本文将探讨融资租赁从传统到数字化的创新模式。
一、传统融资租赁模式在传统的融资租赁模式中，企业通过将资产租赁给租户，并通过收取租金的方式获得资金。
租赁合同中明确了租期和租金支付方式，租户可以在租期结束后选择购买租赁的资产。
传统融资租赁模式存在一定的局限性，主要表现在以下几个方面：1. 资金来源有限：传统融资租赁模式依赖于少数金融机构或租赁公司，而这些机构在资金投入方面存在一定的限制，无法满足大量企业的融资需求。
2. 运营效率低下：传统融资租赁模式中，需要大量的人力物力进行信息收集、审批和管理等工作，运营效率低下，效益下降。
3. 信息不对称：传统融资租赁模式中，租赁公司对租户的信用状况了解有限，容易出现信息不对称的情况，增加了租赁风险。
二、数字化融资租赁模式随着互联网技术和大数据分析的发展，数字化融资租赁模式应运而生，为传统融资租赁模式注入了新的活力。
数字化融资租赁模式运用互联网和大数据技术，提高了运营效率和风险控制能力。
1. 平台化运作：数字化融资租赁模式通过建立在线平台，将融资需求方与资金供给方紧密连接起来。
企业可以通过平台发布融资需求，顺利获取资金，同时供给方也可以通过平台选择适合的融资租赁项目。
2. 大数据风控：数字化融资租赁模式利用大数据技术，对租户的信用状况、还款能力进行全面评估和监测。
通过数据分析，能够更准确地评估风险，降低不良租赁率。
3. 创新融资方式：数字化融资租赁模式提供了更多元化的融资方式。
例如，通过租金贷款、租金分期等创新方式，满足不同企业的融资需求。
三、数字化融资租赁模式面临的挑战和前景尽管数字化融资租赁模式带来了诸多优势，但也面临着一系列的挑战。
1. 法律监管：数字化融资租赁模式的发展需要与相关法律法规相衔接，加强对平台的监管，确保信息安全和交易透明度。
几种影响较大的融资租赁创新模式介绍(doc 12页)
几种影响较大的融资租赁创新模式介绍(doc 12页)KG金融租赁市场份额自1999年开始持续增长，2004年其融资量超过72亿欧元。
德国从1969年开始实施KG船舶融资制度，是鼓励个人投资者向造船投资的税收优惠措施。
1970年代，德国的KG模式建立，以筹集民间资本为更多项目融资。
KG模式有两种形式：KG公司和KG基金。
KG只能是单一项目公司/单船公司，项目结束时KG解散，类似于SPC（单一目的公司）。
KG公司为合伙公司，合伙人分为有限责任合伙人和无限责任合伙人，与我国的合伙公司定义类同。
为募集足够的资金，发起人(一般为无限责任合伙人)设立法人投入少量资本然后向作为民间投资者的个人发行股本。
大量个人投资者为有限责任合伙人，责任仅以出资为限。
募足资金后以此为自有资金，同时向银行中请项目贷款购买船只，并将船只抵押给银行。
然后将船交由经营公司代管，并租赁给运营商。
政府允许KG公司加速折旧，因此开始几年个人投资者从KG公司分得净亏损以抵扣自己其它方面的应缴税金，实现税务收益；以后年度每年接受分红作为他们投资的回报。
KG基金与KG公司类似，只是发起人改为券商，并且募集方式改为封闭式基金。
券商收取高额佣金。
德国曾允许KG基金在五年内折旧新船的82%，并允许年度亏损不超过新船价格的125%。
目前，税法仅允许每年折旧6.67%，只有头两年可以双倍折旧。
KG基金还同时享受着欧洲吨们税的便利。
这种模式很好地吸纳了社会资金，并可将税收优惠供投资人和承租人分享。
它以期租方式经营，可以满足航运公司对租期、年份选择、甚至最终购买船舶的选择需求。
其操作程序见图3。
图3 德国KG租赁模式流程（3）日本的经营租赁模式：充分发挥杠杆融资功能日本的税务租赁经历了三个阶段的发展，1988年至1998年日本的杠杆租赁很流行，采用加速递减基础折旧法，产生了庞大的跨境交易市场；第二阶段是日本的经营租赁，由于1999年4月日本进行了税法改革，原先杠杆租赁模式的优点已经没有了，为此，日本投资者为了最大化的利用税务资源，将税收优惠在出租者和承租者之间进行分配，创新出了新的金融租赁形式经营租赁；第三阶段是具有购买选择权的经营租赁。
融资租赁公司主要业务模式
融资租借公司主要业务模式融资租借在中国是一个新兴的行业。
它是设备融资模式、设备销售模式、投资方式的创新，不单在各交易主体之间实现新的权责利均衡，为客户供应了新的融资方法，并且成为交易主体优势互补、配置资源的体制和均衡税务的理财工具。
跟着融资租借的发展，融资租借公司的业务模式也渐渐增加，可是融资租借公司的业务模式以以下 12 种为主，此中前 5 种为基本模式，后 7 种为创新模式。
1、直接融资租借直接融资租借，是指由承租人选择需要购买的租借物品，出租人经过对租借项目风险评估后出租租借物品给承租人使用。
在整个租借时期承租人没有所有权但享有使用权，并负责维修和养护租借物品。
合用于固定财富、大型设备购买；公司技术改造和设备升级。
直接融资租借操作流程：（1）承租人选择供货商和租借物品；（2）承租人向融资租借公司提出融资租借业务申请；（3）融资租借公司和承租人与供货厂商进行技术、商务谈判；（4）融资租借公司和承租人签署《融资租借合同》；（5）融资租借公司与供货商签署《买卖合同》，购买租借物；（6）融资租借公司用资本市场上筹集的资本作为贷款支付给供货厂商；（7）供货商向承租人交托租借物；（8）承租人如期支付租金；（9）租借期满，承租人正常执行合同的状况下，融资租借公司将租借物的所有权转移给承租人。
2、售后回租售后回租是承租人将自制或外购的财富销售给出租人，而后向出租人租回并使用的租借模式。
租借时期，租借财富的所有权发生转移，承租人只拥有租借财富的使用权。
两方能够商定在租借期满时，由承租人持续租借或许以约订价钱由承租人回购租借财富。
这类方式有益于承租人盘活已有财富，能够快速筹集公司发展所需资本，适应市场需求。
合用于流动资本不足的公司；拥有新投资项目而自有资本不足的公司；拥有快速增值财富的公司。
售后回租的操作流程：（1）原始设备所有人将设备销售给融资租借公司。
（2）融资租借公司支付货款给原始设备所有人。
（3）原始设备所有人作为承租人向融资租借公司租回卖出的设备。
融资租赁的创新模式与业务拓展
融资租赁的创新模式与业务拓展融资租赁作为一种金融手段，为企业提供了一种通过租赁方式获得资金和设备的途径，可以有效支持企业的生产和经营。
随着市场需求的变化和金融创新的推动，融资租赁行业不断发展并出现了一些创新模式，这些模式不仅拓展了融资租赁的业务范围，也为企业带来了更多的机遇与选择。
一、创新模式之一：设备租赁回购模式设备租赁回购模式是指融资租赁公司在向企业提供设备租赁服务的同时，与企业签订回购协议，约定在租赁期结束后将设备以约定价格回购。
这一模式的创新之处在于解决了企业在租期结束后设备报废或重新投资的问题，进一步减轻了企业的负担，并提供了更多灵活的资金运作方式。
例如，某制造企业需要购买一台设备，但是资金压力较大，同时又不希望设备报废后造成资源的浪费。
通过与融资租赁公司签订设备租赁回购协议，企业可以以较低的租金使用设备，并在租期结束后将设备以约定价格回购。
这样一来，企业既解决了设备资金的问题，又避免了设备报废造成的资源浪费。
二、创新模式之二：公共设施租赁模式公共设施租赁模式是指融资租赁公司与政府或公共机构合作，为其提供设备租赁服务，以满足公共设施建设及运营的需要。
这一创新模式的出现，不仅帮助政府和公共机构减轻了资金压力，也为融资租赁公司带来了更多的业务机会。
以某市政府为例，该市政府计划建设一座公共停车楼，但资金缺口较大，难以筹集足够的资金。
于是，该市政府与融资租赁公司合作，签署公共设施租赁协议，融资租赁公司向政府提供租赁资金，并租赁相应的设备用于停车楼的建设。
通过这一合作，政府得到了资金上的支持，同时融资租赁公司也获得了稳定的租赁收入。
三、创新模式之三：跨境融资租赁模式随着经济全球化的加深和贸易的不断发展，跨境融资租赁模式逐渐崭露头角。
这一模式的创新在于将融资租赁的服务范围扩展到了国际市场，为企业提供了更多境外资金和设备的选择。
举例来说，某企业拥有一项技术专利，并希望在国际市场上开展生产和销售。
然而，由于缺乏足够的资金和设备，企业的计划一时难以实现。
融资租赁创新业务模式
创新管理科技创新导报 Science and Technology Innovation Herald111在新形势下，社会经济快速发展，社会竞争日趋激烈，只有不断创新融资租赁业务模式才能发挥出融资租赁的功能，才能使融资租赁不断发展下去。
对于融资租赁传统业务模式中存在的问题，必须及时分析问题存在的原因，并针对存在的问题及时采取调整对策。
1 融资租赁业务模式创新的功能1.1 为客户提供专业的表外融资服务按照我国会计准则，租赁可以分为以下形式：一是融资租赁，二是经营租赁。
其中，经营租赁相对客户来说就属于表外融资，也就是租赁的这部分资产不会出现在客户个人的资产负债表内。
表外融资具有以下功能：一是美化客户的资产负债率；二是美化客户的收益率，表外融资的以上功能是银行业务所不具备的。
客户如果在银行贷款，这部分负债一定会如实体现在客户的负债表内，影响客户的负债率。
表外融资主要针对大型企业，比如一些大型的上市公司等。
表外的租赁还在一定程度上优化了企业的财务结构，企业在售后回租后，企业的资产流动性也会有所增强。
1.2 增强企业的发展动力企业要想发展壮大就需要不断增加办公设备，如果企业通过银行等机构购买办公设备，这部分办公设备是无法进行折旧处理的，企业如果选择租赁的模式购买办公设备，这部分办公设备可以按照法定的折旧期限进行折旧，企业就可以延后纳税的时间，对于刚成立的企业是比较有利的。
1.3 为企业节税如果企业完全按照传统的租赁形式把内部的资产租赁给其上市的下属公司，就会出现转移利润的问题，而且需要交纳的税费比较高。
如果企业将其内部的资产先委托给专业的租赁企业，再通过专业的租赁企业把资产租给下属的公司，就不会出现转移利润的嫌疑，而且需要交纳的税费也比较低。
1.4 帮助企业处理不良资产通常情况下，银行对于企业的不良资产会采用分期支付的形式，这样银行所需要承担的风险就会加大。
如果采用委托租赁的方法，承租人在未付清租金之前，资产的所有权一直属于委托人。
车辆租赁的金融创新模式
车辆租赁的金融创新模式随着经济的发展和人们消费观念的改变，车辆租赁已经逐渐成为一种重要的服务形式。
然而，传统的车辆租赁模式存在着一些问题，如租赁期限短、租金支付方式单一等，这些问题限制了车辆租赁市场的进一步发展。
为了解决这些问题，近年来，金融创新模式在车辆租赁领域得到了广泛应用，本文将对此进行深入探讨。
一、融资租赁模式融资租赁是一种将资金和实物相结合的租赁方式，出租人根据承租人的需求购置车辆，并将其出租给承租人使用。
承租人需按期支付租金，在租赁期满后，可以选择购买车辆或将车辆退还给出租人。
这种模式的特点是租金支付方式灵活，承租人可以根据自己的实际情况选择分期付款或一次性付款。
此外，融资租赁还可以为承租人提供一定的财务支持，帮助他们解决资金问题。
二、汽车金融公司模式汽车金融公司是一种专门从事汽车贷款、租赁、保险等业务的金融机构。
汽车金融公司可以为消费者提供灵活的贷款方案，如零首付、低利率、长还款期限等，这些方案可以满足不同消费者的需求。
此外，汽车金融公司还可以提供一站式服务，包括车辆购置、上牌、保险、维修等，这些服务可以大大提高消费者的满意度。
三、P2P网贷模式P2P网贷是一种基于互联网的借贷模式，借款人可以在平台上发布借款信息，出借人可以根据自己的资金状况选择是否借款给借款人。
这种模式的特点是手续简便、利率较高，适合于短期小额的租赁需求。
P2P网贷平台可以为租赁公司提供资金支持，同时也可以为承租人提供更加灵活的支付方式。
四、其他创新模式除了上述三种模式外，车辆租赁的金融创新模式还包括众筹模式、互联网保险模式等。
众筹模式可以通过网络平台聚集大量的小额资金，为租赁公司提供更多的资金来源。
互联网保险可以为租赁公司提供更加便捷的保险服务，降低租赁公司的风险。
五、结论综上所述，车辆租赁的金融创新模式为租赁市场带来了新的发展机遇。
融资租赁模式可以解决承租人的资金问题，提供更加灵活的租金支付方式；汽车金融公司模式可以为消费者提供更加便捷的一站式服务；P2P网贷模式可以为租赁公司提供更多的资金来源；众筹模式和互联网保险模式也可以为租赁公司提供更多的支持。
融资租赁行业的发展与创新
融资租赁行业的发展与创新融资租赁作为一种金融服务模式，近年来在我国发展迅速，并得到了政策上的大力支持。
融资租赁主要是指租赁商向租赁客户提供物质资产的使用权，同时为客户提供资金服务，使客户在不拥有资产的前提下，能够使用资产、达成企业运作目标。
融资租赁行业的发展与创新成为当前金融行业的热门话题。
一、融资租赁行业的发展现状融资租赁在国内经过了多年的发展，规模逐渐扩大，行业发展趋势良好。
根据中国融资租赁协会的数据，2019年全国融资租赁行业营业收入达到了2.9万亿元，同比增长了18.6%。
其中，制造业、交通运输业、能源及公用事业、商业服务业是融资租赁业的主要领域。
与此同时，融资租赁行业的市场结构也在逐步优化。
目前，我国融资租赁行业已经呈现出特殊化、专业化、集中化的特点，行业创新和竞争加剧，企业经营和运营效益不断提升。
二、融资租赁行业的创新成果1. 产品形态创新近年来，融资租赁行业不断推出新的产品形态，以满足不同客户的需求。
比如，大型物流企业可以通过融资租赁方式购买集装箱、挂靠车辆等用于运输的设备；小微企业可以使用“租赁链”产品，将销售额与租金捆绑，解决融资问题。
2. 服务流程创新融资租赁企业在服务流程上进行了创新，通过数字化信息技术实现了客户个性化服务。
例如，一些企业推出了“线上租赁”平台，客户可以通过该平台在线上传申请材料、签订合同等，大大提升了租赁申请的效率和便捷性。
3. 风险管理创新随着融资租赁行业规模的扩大，风险管理也成为了行业的重要一环。
针对各类风险，行业开发出了一系列风险管理工具，如信用评估、风控评估等，并逐步推进了企业的信用评级体系，有效提高了融资租赁行业的风险防控水平。
三、未来展望未来的融资租赁行业仍然面临着诸多机遇和挑战。
一方面，随着我国“一带一路”倡议的推进，交通、能源等领域的租赁需求将不断增加。
另一方面，国内经济转型升级将带来很多新的融资租赁市场，如环保、智能制造等领域，这些新兴市场有望为融资租赁行业带来更多的机遇。
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创新融资租赁业务模式简述
融资租赁的主要功能为融资、促销、理财等，中国租赁界传统的做法比较注重融资，而忽视促销、理财等功能。
创新融资租赁(简称“创新租赁”)则主要是将租赁的基本原理及国际通行的惯例、做法与中国具体实际情况结合起来为目标客户进行表外融资、优化企业财务结构、通过加速折旧和委托租赁合理节税、通过与金融、担保等机构的信用叠加，为高端或优秀或具有前景的客户提供理财或融资服务的租赁模式，注重租赁的理财、促销功能,以融资为辅。
创新租赁模式的主要内容和功能为：
1、为客户提供表外融资服务
按照租赁会计准则，租赁分为融资租赁和经营租赁，而经营租赁对客户而言是表外融资，即经营租赁资产不体现在客户的资产负债表上，又由于资产的使用产生收益，因而对客户的资产负债率、收益率等具有美化作用。
这个功能银行是不具备的，银行给客户的任何一笔贷款都会体现为客户的负债。
租赁的表外融资功能对高端客户，特别是上市类公司非常需要而且有用的。
2、优化企业财务结构
经营租赁的表外融资当然可以优化企业财务结构。
除此之外，通过售后回租，可以增强企业资产的流动性、速动性等，如果是经营性的回租赁，还可以帮客户实现表外融资，降低企业的负债率。
3、通过加速折旧延迟纳税，增强企业的发展动力
企业通过银行或信托贷款购买设备不能进行加速折旧，而如果企
业采用融资租赁的方式，则可以按设备法定折旧年限与租期相比熟短的原则确定，按其中“短的”一种确定为折旧期限。
这样可以使企业延迟纳税，这对新企业尤其重要。
通过售后回租，可以让客户已买回来的设备合理合法的享受加速折旧的政策。
4、通过委托租赁，解决企业关联交易问题或为企业节税
如果一个企业集团将自己的资产按一般的租赁方式租给他的上市子公司，则该上市公司与该集团存在关联交易和转移利润的嫌疑，而且租金的税赋较高。
如果该集团将他的资产委托融资租赁公司将他的资产租给上市公司，则在解除关联交易的同时，该集团的租金税赋也可降低。
5、通过委托租赁，帮助银行等金融机构处理不良资产
（1）银行对不良资产的处置习惯上采用分期付款形式，这样银行就必然承担一定的风险。
如采用委托租赁形式，一方面，委托人在承租人未付清全部租金前，始终对租赁资产享有所有权；另一方面，承租人在租赁期间如不再对租赁资产有使用要求时，在不欠租的前提下，可要求终止合同，归还租赁资产，银行也就避免了资产搁置风险。
（2）税负较低：委托租赁属于融资租赁的一种，因而享受租金差额纳税的优惠，只对租金中资产价值以外部分纳税，因此不对委托人、承租人产生额外的负担。
（并且通过委托租赁，委托人可以减轻部分由出售资产产生的所得税税赋）。
（3）收益较好：通过将存量资产以委托租赁形式出租，委托人除了收回资产原价值以外，还可以收回一定的租息。
6、“租赁＋银行保理”，增大租赁公司的资金放大效应
对于高端项目，如果租赁公司将自己的应收租金转让给银行，即办理银行保理业务，则可以滚动办理更多的租赁业务。
（见笔者所写的《电信类租赁保理模式》）
7、“租赁＋银行保函”，发挥金融信用的叠加效应
对于异地项目，由于当地银行对当地项目的了解度远高于外地的租赁公司，如果项目公司为银行提供反担保，银行出具保函，则该项目可顺利实施，同时该项目公司在该银行开户，又增加了当地银行存款率。
这就是信用的叠加效应。
8、“租赁＋担保＋个人无限信用”，为中小企业融资
中小企业的资产小，银行信用低，不容易融资，这已成为世界性的难题。
针对优秀的中小企业与项目，我们与中国经济技术担保公司上海分公司联合，创造了“租赁＋政策担保＋老板个人信用无限担保”的中小企业融资模式。
在实践中，效果良好。
9、为设备制造商提供促销服务
设备厂商将自己的设备卖给购货方，在资金的收付方面总是存在矛盾。
如果租赁公司介入，购买设备并租给客户，则既促销了设备，同时又满足了客户的需要。
这里强调一下，上述的创新租赁的主体机构需要具备融资租赁资质，针对的项目和客户需要优秀。
涉及资金的，需要有相应的担保。