工行内控合规手册
D01商业银行内部控制手册-内控手册-资金业务-票据转贴现
XX银行内部控制手册票据转贴现流程分册分册编号：XX-TR-NM11 票据转贴现业务 (3)1.1票据转贴现业务 (4)1.1.1子流程描述 (4)1.1.2职责与分工 (5)1.1.3控制目标和关键控制活动 (9)1.1.4参考文件 (15)1.1.5附件 (16)1.1.6流程图 (17)21 票据转贴现业务票据转贴现业务是由分行票据中心（或分行投资银行部、分行公司金融部）主办的，与同业交易对手发生的票据买断与卖断、买入返售、卖出回购等业务。
31.1票据转贴现业务1.1.1 子流程描述票据转贴现业务包括转贴现利率指导及额度控制、转贴现申请审查、转贴现的划款与记账、转贴现日后管理等子流程。
41.1.2 职责与分工票据转贴现业务流程涉及部门主要包括：分行票据中心（或投行、公司部）、分行\支行会计部门、分行授信审批部、总行投资银行部、总行金融市场部。
具体岗位职责如下：分行票据中心：•业务管理岗Ao贴现利率的申请；o票面真实性的审查；o票据真实性的审查；o交易对手的资信审核；o交易对手授信额度的申请；o票据贴现的申请；o托收资金未到账的跟进处理；o贴现业务在票据管理系统的录入•业务管理岗Bo票面真实性的复核；o票据真实性的复核；o交易对手的资信审核；o票据贴现的复核；o贴现业务在票据管理系统的复核o票据的监盘；•总经理o贴现利率的审批；o票面真实性的审批；5o票据真实性的审批；o交易对手的资信审批；o票据贴现的审批；o贴现业务在票据管理系统的审批分行\支行会计部门：•业务管理岗Ao票据要素的系统录入；o票据的盘库；o票据的托收；•业务管理岗Bo票据要素的系统复核；o票据的监盘；o票据托收资金到账的核对；分行授信审批部：•业务管理岗o资金额度的监控；总行投资银行部：•同业业务中心同业业务管理岗o交易对手授信额度的审批；•同业业务中心负责人o交易对手授信额度的审批；•总经理o交易对手授信额度的审批；总行金融市场部•票据业务管理部管理岗o对利率水平、交易金额、交易对手的集中度审批；6•票据业务管理部总经理o对利率水平、交易金额、交易对手的集中度审批；•金融市场部票据业务分管负责人o对利率水平、交易金额、交易对手的集中度审批。
内控合规手册
内控合规手册一、引言内控合规手册是企业内控管理的重要组成部分，旨在规范企业内控制度，保障企业合规运营，促进企业持续健康发展。
本手册旨在明确内控合规的原则、目标和要求，为企业内部各个部门提供相应的指导和规范。
二、内控合规的原则1. 法律合规原则企业应确保其内控合规制度符合国家法律法规的要求，遵循商业准则和行业标准。
2. 风险防控原则企业应识别并评估相关风险，并采取相应措施加以防控，确保组织运营的稳定和持续性。
3. 适度管理原则企业应根据自身规模、业务特点等因素，合理确定内控合规制度的内容和层次，避免过度或不足的管理。
4. 信息公开原则企业应及时向内外部相关方披露合规情况，保障信息的透明度和公正性。
三、内控合规的目标1. 保证企业合规经营企业应制定明确的内控制度，确保各项经营行为符合国家法律法规和政策要求，避免潜在的违规行为。
2. 防范内部风险企业应通过完善的内控合规机制，及时识别、评估和防范可能的内部风险，减少风险带来的影响。
3. 提高资源利用效率内控合规有助于企业合理利用资源，优化经营决策，提高运营效率和经济效益。
4. 建立良好的企业形象通过严格的内控合规管理，企业能够树立可靠的企业形象，赢得市场和社会的信任。
四、内控合规的要求1. 内部控制要求企业应建立和完善内部控制制度，包括组织结构、职责分工、内部审计、风险管理和内部报告等，确保内部运营的规范性和有效性。
2. 合规监督要求企业应设立合规监督部门或委员会，对内控合规制度的实施情况进行监督和评估，并及时采取纠正措施。
3. 内容培训要求企业应定期开展内控合规培训，提高员工对内控合规的认知水平，确保员工行为符合合规要求。
4. 信息披露要求企业应及时披露内控合规情况，向内外部相关方提供真实、准确、完整的信息，保障信息的透明度。
五、内控合规的实施步骤1. 制定内控合规计划企业应根据自身实际情况，制定内控合规的实施计划，明确目标和时间节点。
2. 设计内控合规制度企业应依据相关法律法规和行业标准，设计内控合规制度，明确内部控制要求和流程。
工行内部控制手册知识竞赛
工行内部控制手册知识竞赛
摘要：
一、工行内部控制手册知识竞赛背景
二、知识竞赛的目的和意义
三、知识竞赛的内容和形式
四、知识竞赛的参与情况和成果
五、对知识竞赛的总结和展望
正文：
【工行内部控制手册知识竞赛背景】
为了加强工商银行内部控制建设，提高员工对内部控制手册的理解和应用能力，工商银行组织了一场内部控制手册知识竞赛。
本次竞赛旨在检验员工对内部控制知识的掌握程度，提升全员合规意识，确保银行稳健经营。
【知识竞赛的目的和意义】
本次知识竞赛旨在提高员工对内部控制手册的理解和应用能力，增强全员合规意识，提升风险防范水平，为工商银行的稳健经营提供坚实保障。
通过竞赛，员工能够更好地掌握内部控制知识，将其运用到实际工作中，降低潜在风险。
【知识竞赛的内容和形式】
知识竞赛的内容涵盖了工商银行内部控制手册的各个方面，包括风险管理、内部审计、合规管理、信息安全等。
竞赛分为初赛、复赛和决赛三个阶段，采用线上答题的形式进行。
初赛由各分支机构组织，选拔出优秀选手参加
复赛；复赛由各省级分行组织，选拔出优秀选手参加决赛；决赛由工商银行总行组织，选拔出冠、亚、季军及优秀选手。
【知识竞赛的参与情况和成果】
本次知识竞赛得到了工商银行全体员工的热烈响应，共有数万名员工参与。
经过激烈的角逐，最终产生了冠、亚、季军及优秀选手。
通过此次竞赛，员工对内部控制知识有了更深入的了解，合规意识得到了提高，内部控制建设得到了加强。
【对知识竞赛的总结和展望】
总的来说，本次知识竞赛达到了预期目的，取得了良好的效果。
通过竞赛，员工对内部控制知识有了更加深刻的理解，合规意识得到了提高。
商业银行合规管理实用手册
商业银行合规管理实用手册第一章：引言商业银行合规管理是指银行机构为了遵守相关法规、规章和政策，保护银行的声誉和客户利益，有效管理风险，并确保业务运作的正确性和合法性所采取的一系列措施。
本手册旨在为商业银行提供合规管理的指导，并详细介绍如何建立和维护合规体系。
第二章：合规管理框架2.1 遵守法律法规商业银行作为金融机构，必须遵守国家和地方的法律法规。
合规管理框架的基础是确保银行机构的各项业务符合法律法规的要求，包括但不限于金融监管法规、公司法、消费者权益保护法等。
2.2 建立内部合规机构为了有效管理合规风险，商业银行应建立内部合规机构，负责制定和实施合规政策、程序和流程。
该机构应确保合规政策的全面落实，包括内外部合规培训、合规风险评估、合规监督和合规通报等。
2.3 审查监督机制商业银行应建立审查监督机制，确保业务的合规运作。
该机制应包括建立内部审查部门、定期自查和外部审计等，以确定存在的合规问题并采取相应的纠正措施。
第三章：合规政策和流程3.1 客户合规尽职调查商业银行应进行客户合规尽职调查，以确保合规风险的最小化。
调查内容包括客户的身份、经济状况、资金来源等，以识别可能存在的洗钱、恐怖主义融资等违法行为。
3.2 内控制度建设商业银行应建立健全的内部控制制度，明确职责和权限，防止操纵市场、内幕交易和违规承诺等行为。
内控制度应覆盖风险管理、内部审计、内部报告和信息披露等方面。
3.3 反洗钱和反恐怖主义融资措施商业银行应制定反洗钱和反恐怖主义融资措施，以预防和打击非法资金流动。
措施包括客户尽职调查、可疑交易报告和监控系统等。
第四章：合规培训和沟通4.1 内外部培训商业银行应对员工进行合规培训，提高员工的法律法规意识和合规风险防范能力。
培训内容包括内外部法律法规、合规政策和处置非法行为的处罚等。
4.2 内部沟通和报告商业银行应建立内部沟通和报告机制，确保信息畅通和风险的及时报告。
沟通内容包括合规政策变更、合规风险发现和处理情况等。
工行内控制度
三、用工管理。坚持国家及总行制定的用工政策、用工计划和报批制度，不得擅自或越权行事。实施和完善劳动合同制度，建立规范的用人单位和员工间的劳动合同关系。严格执行机构及工资报批制度。
四、培训开发。应制定职工教育与培训计划，并认真组织实施。坚持入行教育、岗前培训、各类专业培训和定期离岗培训制度。坚持每年对从业人员进行一定期限的离岗业务培训和内控知识培训，增强员工的风险意识、法纪意识和责任意识，确保员工熟悉岗位工作要求，了解和掌握相关的内部控制制度。
6.现金、有价证券的保管与核算。
7.各项资金（含信贷、财务）及财产损失的确认与核销。
8.开证申请人资信状况和偿付能力的审查与开证。
9.其他有必要实行责任分离的部门。
（二）岗位责任分离。
1.各项交易业务的授权审批与具体经办。
2.资信调查、风险评估与贷款审批发放。
五、岗位离任。各级行负责人员离任应严格按规定组织离任稽核。离任稽核应坚持先停职、后稽核、有结论、再安排的基本程序。
第四章 计划财务内部控制
第十一条 计划目标控制。
一、目标设计。计划目标应根据全行统一的经营思想及原则，结合当地实际情况，在深入调查研究的基础上制定。计划目标应具有预见性、先进性、经济性和可操作性。
四、审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证资金、财产的安全与完整。
五、有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及全行经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。
六、独立性原则。直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。
第六条 内部控制系统的结构。全行内部控制纵向结构由决策控制、执行控制、监督控制组成。横向结构由组织结构控制、计划财务控制、资金营运控制、会计管理控制、电子化系统控制等组成。纵横结构相互交叉，相互依赖，相互制约，共同构成对全行经营活动具有全面控制功能的综合网络体系。
工行新员工培训资料：内控合规管理 - 2016年新员工培训课件
业和投资艺术品等。
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二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合 规管理总体要求
(三)反洗钱基础知识（续） 洗钱的主要危害
动摇社会信用基础，埋下金融危机隐患 社会财富流失，滋生蔓延腐败，阻碍国家经济发 展 怂恿上游犯罪，破坏社会安定 损害社会公平和正义
在实际操作过程中，三个阶段有时明显，有时发 生重叠、交叉，或者集合在一起，难以截然分开。
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• 二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合 规管理总体要求 (三)反洗钱基础知识（续）
洗钱的手段：
➢ 隐瞒或掩饰客户真实身份进行洗钱； ➢ 利用银行频繁进行资金的大量转移以掩盖资金的
非法来源； ➢ 利用银行提供的金融服务和复杂多层的金融交易
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二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合规管理 总体要求
（一）监管机构监管理念的发展
2003年5月，中国银行业监督管理委员会正式成立。初步构 建了银行业监管的基本制度体系，提出“管法人、管风险、 管内控、提高透明度”监管理念。
2004年，监管机制五个转变： ➢ 以合规为主向以风险监管与合规监管结合转变； ➢ 由“分割式”监管向注重对法人机构总体风险的把握、防 范和化解转变； ➢ 由“一次性”监管向持续性监管转变，注重过程控制和后 续监督； ➢ 由侧重监管具体业务向注重监管公司治理和风险内控的有 效性转变； ➢ 由定性监管向定性与定量监管相结合转变，加强风险评价 与预警。
定义：
由企业的管理人员设 计的，为实现经营的 效果与效率、财务报 告的可靠、合法及合 规目标提供合理保证， 通过董事会、管理人 员和其他职员实施的 一种过程。
信息与沟 通
银行内部控制手册_内控手册模版
银行内部控制手册_内控手册模版银行内部控制手册第一章总则1.1 依据银行内部控制手册是为了规范银行的经营管理、运营流程及内部控制制度。
本手册根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《公司法》、《会计法》等相关法律法规及监管规定编制，旨在保障银行资产的安全性、准确性及有效性。
1.2 范围银行内部控制手册适用于本行各个部门和所有员工，是内部控制制度建设的基础文件。
1.3 定义以下术语如无特别说明，均应具有以下含义：(1) 银行：指中国境内注册的合法银行机构。
(2) 内部控制：指银行管理者通过完善控制系统以保障银行资产安全、有效性、准确性的一系列管理行动。
(3) 内部控制制度：是指为保障银行资产的安全性、准确性及有效性所建立并实施的规章、制度、流程等一系列管理行为。
(4) 内部控制风险：是指银行内部控制制度设计、实施和运作中可能产生的风险。
(5) 监控：指对银行内部控制制度的实施过程进行监督、审核、评价和反馈的过程。
第二章内部控制制度的建立2.1 内部控制制度的框架银行应当在合法、合规的前提下，建立科学的内部控制制度，确立完善的内部控制制度框架。
2.2 内部控制制度的工作流程银行内部控制制度的工作流程必须合理，科学，畅通无阻，并且有效规避或控制风险。
2.3 内部控制制度的运用银行内部控制制度应当贯穿银行的各个环节，应用灵活而有效，力求在保障银行资产的安全性、准确性及有效性的同时，不影响银行的盈利效益。
2.4 内部控制制度监控机制建立健全的监控机制，对制度设计、实施和运作进行全面的监控，及时发现和纠正问题。
第三章内部控制制度的实施3.1 财务内部控制制度银行应建立完善的财务内部控制制度，确保财务信息的准确性、真实性、有效性。
3.2 风险管理体系银行应建立科学的风险管理体系，包括风险定义、风险管理模式与原则、风险评估、风险监控、风险防范和风险处理等内容，确保风险管理能够起到及时、准确地识别、控制、记录、反馈各种风险的作用。
D01商业银行内部控制手册-内控手册-公司层面-内部监督
xx银行内部控制手册内部监督流程分册分册编号：XX-MO1内部监督 (3)1.1内部监督 (4)1.1.1子流程描述 (4)1.1.2职责与分工 (5)1.1.3控制目标和关键控制活动 (6)1.1.4参考文件 (15)1.1.5附件 (17)1.1.6流程图 (18)21内部监督公司层面的流程主要包括内部环境、内部监督、信息与沟通以及风险评估。
本章主要介绍内部监督。
内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现、认定、整改内部控制缺陷。
内部监督主要包括内部审计和自我评价，其主要环节涉及内部监督机构的设立、内部监督内容与程序、内部监督质量控制等。
31.1内部监督1.1.1子流程描述内部监督包括内部审计和内控自评。
内部审计是指对组织中各类业务和控制进行独立评价，以确定是否遵循公认的方针和程序，是否符合规定和标准，是否有效和经济的使用了资源，是否在实现组织目标。
内部审计主要强调了银行内部审计机构的独立性，以及相关配套的制度建立，对稽核工作的汇报，对稽核工作人员的考核，内部审计制作的年度计划以及其具体工作内容，以及介绍内部审计的操作系统。
内控自评将运行和维持内部控制的主要责任赋予组织的管理层，同时使内审稽核部门、合规部门与管理层共同承担对内部控制评价的责任。
这使得以往由内部审计对控制的适应性及有效性进行独立验证发展到了全新阶段，即通过设计，规划和运行内部控制自我评估程序，由组织整体对管理控制和治理负责。
41.1.2职责与分工内部审计涉及部门为内审稽核部。
内审稽核部的主要负责内审稽核相关制度政策建设及规划、稽核检查、报告及督改、专项审计及外部协作和离职离任审计。
拟订公司内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划，制订公司审计规章制度、管理规定和作业实务指南，审议批准区域内审稽核分部的年度工作计划，并对其审计质量实施监督，对公司审计人员进行绩效考核等，负责对合规管理部组织的内部控制自我评估工作进行监督。
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工行内控合规手册
工行内控合规手册
一、引言
工商银行（以下简称“工行”）作为中国大陆最大的商业银行之一，拥有庞大的市场份额和广泛的业务范围。
为确保工行的稳定运营，保护客户利益，提升公司治理水平，加强内部控制和合规管理成为工行的重要任务。
本手册旨在规范工行内控合规管理的相关要求和流程，确保公司在合规方面做到尽职尽责，防范各类风险。
二、内控框架
1. 内控目标：工行的内控目标是确保业务活动的合规性和规范性，防范风险，保护公司利益和客户利益。
2. 内控要素：工行的内控要素包括风险管理、控制活动、信息与沟通、监控和评估。
三、工行内控合规责任
1. 总行层面：工行总行负有内控合规的最高领导责任，应制定并实施内控合规策略和制度，明确内控合规责任部门，并设立内控合规委员会。
2. 分行层面：各级分行应根据总行的要求建立内控合规部门，并建立分行内控合规委员会，落实内控合规责任。
3. 部门层面：各部门应建立相应的内控合规机构，明确内控合规岗位职责，确保履职到位。
四、内控合规流程
1. 风险评估：工行应对各项业务活动进行风险评估，并制定相
应的风险控制措施。
2. 内控制度：根据风险评估结果，工行应建立相应的内控制度，包括规章制度、操作流程、风险防控措施等。
3. 内控措施：根据内控制度，工行应制定具体的内控措施，包括审批机制、权限管理、风险监测和预警系统等。
4. 内控培训：工行应定期开展内控培训，提升员工的内控合规意识和操作水平。
5. 内控监督：工行应建立相应的内部控制监督机制，确保内控制度的执行和有效性。
6. 内部审计：工行应建立独立的内部审计机构，进行内部审计工作，并提供审计报告给管理层和内控合规委员会。
五、关键内控要素
1. 风险管理：工行应建立健全的风险管理制度，包括风险评估、风险防控、风险监测和风险应急预案等。
2. 控制活动：工行应制定控制活动的具体制度和流程，并进行监督和评估。
3. 信息与沟通：工行应建立信息和沟通体系，确保内部信息的畅通和有效传达。
4. 监控和评估：工行应建立内部监控和评估机制，对内控合规情况进行定期检查和评估。
六、合规管理
1. 合规培训：工行应开展合规培训，提高员工的合规意识和合规管理水平。
2. 合规风险评估：工行应对各项业务活动进行合规风险评估，并采取相应的风险防控措施。
3. 合规监控：工行应建立合规监控机制，及时发现和纠正违规行为，并及时报告管理层。
4. 合规报告：工行应定期向监管机关和管理层报告合规情况和合规控制措施的执行情况。
七、内部审计
1. 审计计划：工行应制定年度审计计划，并报告给内控合规委员会。
2. 审计程序：工行内部审计根据审计计划进行相应的审计程序，包括检查业务活动、内控制度的执行情况等。
3. 审计发现：内部审计发现的问题应及时整改，并报告给内控合规委员会。
4. 审计报告：工行内部审计应编制审计报告，并报告给管理层和监管机关。
八、术语解释
1. 内控：是指公司管理层对公司运营活动进行计划、组织、指导和监督的体系，以确保公司目标的实现。
2. 内控合规：是指公司按照相关法律法规和规章制度的要求，制定相应的内部控制制度和合规程序，确保业务活动的合规性。
3. 内控合规委员会：是公司内设的专门负责内控合规管理的机构。
4. 分行：指工行下属的各级分行。
5. 风险评估：是指对业务活动的风险进行评估和分析，以确定相应的风险控制措施。
6. 内部审计：是指公司内部进行的对公司运营活动的检查和评估。
7. 监管机关：指对工行进行合规监管的政府机构和部门。
以上为工行内控合规手册的主要内容，希望能够帮助工行加强内控管理和合规监督，确保公司的可持续发展和客户利益的最大化。