第2章_商业银行风险管理基本架构
2.1.3
风险文化
风险文化的概念：商业银行在经营管理活动中逐步形 成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行管 理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为 表现出来的一种企业文化。 健康的风险文化的重要性 健康的风险文化包括三个方面的内容：树立正确的风 险管理理念；加强高级管理层的驱动作用；充分发挥 人的主导作用。 风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成， 其中风险管理理念是风险文化的精神核心 培植风险文化是商业银行的一项“终身事业”。
建行风险管理体制改革
建行将在风险政策制度、计量分析、风险监控等方面， 实行全行整体层次上的集中管理。按照集中管理的要 求，逐步建立垂直的风险管理组织架构和报告线路。 总行设首席风险官，一级分行设风险总监，二级分行 设风险主管，向县级支行派出风险经理。风险总监由 总行统一派出。建行已经形成了首席风险官——风险 总监——风险主管——风险经理的垂直风险管理报告 路径。 2006年4月，我院校友、原建行公司业务部总经理朱 小黄被任命为中国建设银行股份有限公司首席风险官。 2008年6月，朱小黄任副行长兼首席风险官。
湖北银行企业文化
企业愿景：最具成长价值的零售银行 企业使命：价值共享，和谐共赢（实现湖北银行与员 工、股东、客户以及社会的“价值共享，和谐共赢”） 核心价值观：诚载未来，创赢天下 企业精神：敬业奉献，创新拼搏 经营理念：稳健灵活，务实高效 发展理念：规模制胜，质量致远 管理理念：以人为本，规范精细 服务理念：专注细节，突出便捷 人才理念：品德为上，绩效为先 品牌口号：一诺至诚，一心至臻
先进的风险管理理念：四个（P40）
（1）风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是 创造资本增值和股东回报的重要手段。 （2）风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动 的风险管理过程实现风险与收益的平衡。 （3）风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中， 并服务于业务发展。 （4）商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风 险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应 采取审慎态度。
2.1.5 风险偏好
风险偏好（Risk Appetite)：商业银行在追求实 现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险 类型和风险总量。也可译为“风险胃口”。 P44
风险偏好设置与实施过程中需要注意的四个问 题：一是充分考虑利益相关者的期望。二是将 风险偏好与战略规划有机结合。三是向业务条 线和分支机构传导。四是持续地监测与报告。 P46 加拿大皇家银行风险偏好框架建设：P47
(1)the behavior and determinants of securities prices, including stocks, bonds, options and futures; (2)the financing and investment decisions of firm; (3)corporate governance; and (4)the management and regulation of financial institutions.
中国平安保险(集团)股份有限公司 的使命、理念与愿景
中国平安的企业使命是：对股东负责，资产增值，稳定回 报；对客户负责，服务至上，诚信保障；对员工负责，生 涯规划，安居乐业；对社会负责，回馈社会，建设国家。 中国平安以“专业创造价值”为核心文化理念，倡导以价 值最大化为导向，以追求卓越为过程，形成了“诚实、信 任、进取、成就”的个人价值观，和“团结、活力、学习、 创新”的团队价值观。集团贯彻“竞争、激励、淘汰”三 大机制，执行“差异、专业、领先、长远”的经营理念。 中国平安的愿景是以保险、银行、投资三大业务为支柱， 谋求企业的长期、稳定、健康发展，为企业各利益相关方 创造持续增长的价值，成为国际领先的综合金融服务集团 和百年老店。
第2章 商业银行风险管理基本架构
2.1 2.2 2.3 2.4
商业银行风险管理环境 商业银行风险管理组织 商业银行风险管理流程 商业银行风险管理信息系统
2.1
商业银行风险管理环境
公司治理 内部控制 风险文化 管理战略 风险偏好
2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5
工商银行企业文化
使命：提供卓越金融服务 ——服务客户 ——回报股东 ——成就员工 ——奉献社会 愿景：建设最盈利、最优秀、最受尊重的国际 一流现代金融企业 价值观：工于至诚，行以致远 ——诚信、人本、稳健、创新、卓越
中国建设银行企业文化
一、愿景：始终走在中国经济现代化的最前列，成为世界一流银行。 二、使命：为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的 发展平台，为社会承担全面的企业公民责任。 三、核心价值观：诚实 公正 稳健 创造 四、理念。1．经营理念：以市场为导向 以客户为中心；2．服务理念：客 户至上 注重细节；3．风险理念：了解客户 理解市场 全员参与 抓住关键； 4．人才理念：注重综合素质 突出业绩实效 五、作风：勤奋严谨 求真务实 六、员工座右铭：时时敬业，处处真诚，事事严谨，人人争优。 七、员工警言：我的微小疏忽，可能给客户带来很大麻烦；我的微小失误， 可能给建行带来巨大损失；贪欲、失德、腐败必然给自己、亲人和建行带来 耻辱。 八、宣传用语（口号） 中国建设银行 建设现代生活 与客户同发展 与社会共繁荣 不断创新 追求卓越 善建者行 成其久远
内部控制
内部控制的概念：商业银行为实现经营目标， 通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对 风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠 正的动态过程和机制（P38）。 内部控制与风险管理
内部控制的内容（P38）
明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人 员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关 系。 为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手 段。 为保证各项业务和管理活动有效进行、保护资 产的安全和完整、保证资料的真实、合法、完 整而制定和实施的政策与程序。 及时防范、发现和动态调整管理风险的机制。
（1）银行内部有效的制衡关系和清晰的职责 边界； （2）完善的内部控制和风险管理体系； （3）与股东价值相挂钩的有效监督考核机制； （4）科学的激励约束机制； （5）先进的管理信息系统，能够为产品定价、 成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。
我国商业银行公司治理有效或健全吗？
2.1.2
国际组织关于公司治理的要求
经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准 则。OECD提出了良好的公司治理应符合6条 原则。P36 2010年10月，巴塞尔委员会发布了第三版 《加强银行公司治理的原则》，提出稳健公司 应遵循14条原则。P36-37
良好的银行公司治理应具备的五 个特征（P38）
2.2
商业银行风险管理组织
董事会及其风险管理委员会 监事会 高级管理层 风险管理部门 其他主要风险控制部门/机构
2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.2.5
2.2
商业银行风险管理组织
董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业 银行风险管理的最终责任。董事会通常设置风险管理委员 会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。 高级管理层是风险管理的执行主体。商业银行可根据业务 发展需要设置首席风险官（CRO）或风险总监，负责分管 风险管理条线工作，直接对行长负责。 风险管理部门应当是一个相对独立的部门，应当与业务部 门保持相对独立。风险管理部门的职责包括但不限于：监 控各类限额；核准金融产品的风险定价，并协助财务控制 人员进行价格评估。 财务部门、法律/合规部门、内部审计部门、外部监督机 构在商业银行风险管理过程中至关重要的作用。
2.1.4
管理战略
商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部 环境、内部管理状况以及同业比较的基础上， 提出的一整大中长期发展目标以及为实现这些 目标所采取的行动方案。商业银行管理战略是 商业银行前进、发展的航标灯，指引商业银行 的前进方向以及如何到达目的地。P43 商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两 个方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、 阶段性战略目标和主要发展指标等细项。
金融高管薪酬偏高
中国平安保险公司2007年年报显示公司董事长、首席执行官 马明哲2007年年薪为6616.1万元，“天价”年薪引起轩然大 波。
马明哲：《平安心语》，中信出 版社，2010年6月
现代企业要讲情理法，但要明确判断孰先孰后，坚 持法第一、理第二、情第三。 百年老店，诚信为基。 走综合金融道路，我们“别无选择”。平安的目标 是成为国际领先的综合金融服务集团。 平安独一无二的优势是什么？马明哲的回答是：国 际化标准，本土化优势。 集团的定位：战略的方向盘，经营的红绿灯，业务 的加油站。 “去年的马明哲领导不了今年的平安”。 人际关系简单化是好企业的重要特征。
内部控制的原则
商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则： P40 （1）内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作 环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策 或操作均应当有案可查； （2）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设 立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求； （3）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内 部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反 馈和纠正； （4）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、 执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠 道。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构1. 概述1.1 目的1.2 范围1.3 定义2. 风险管理框架2.1 风险管理委员会2.1.1 职责2.1.2 成员构成2.2 风险管理政策和指导方针2.2.1 风险接受政策2.2.2 风险评估和测量政策2.2.3 风险监测和控制政策2.2.4 风险报告和沟通政策2.3 风险分类2.3.1 信用风险2.3.2 市场风险2.3.3 流动性风险2.3.4 操作风险2.3.5 法律和合规风险 2.4 风险评估和测量方法 2.4.1 定性评估2.4.2 定量评估2.5 风险监测和控制2.5.1 内部控制体系 2.5.2 风险限额与限制 2.5.3 内部审计2.6 风险报告和沟通2.6.1 内部报告2.6.2 外部报告3. 流程与责任3.1 风险识别与评估流程3.2 风险监测与控制流程3.3 风险报告与沟通流程3.4 风险管理的责任分工3.4.1 高级管理层3.4.2 风险管理部门3.4.3 业务部门3.4.4 内部审计部门4. 风险管理工具和系统4.1 风险评估工具4.2 风险监测工具4.3 风险控制工具4.4 风险报告工具4.5 风险管理信息系统5. 法律和合规要求5.1 相关法规和规章5.2 内部合规要求5.3 风险管理政策的法律效力附件：本文档涉及的附件法律名词及注释：- 风险管理委员会：负责制定和监督银行风险管理政策及相关程序的委员会。
- 信用风险：由于借款人或其他方无法按时履约而导致银行资产损失的风险。
- 市场风险：由于市场行情波动引起的银行风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格波动风险等。
- 流动性风险：银行在面对现金不足时难以及时偿还债务或满足其他支付义务的风险。
- 操作风险：由于内部流程、人为失误、系统故障等引起的损失或不利影响的风险。
- 法律和合规风险：由于违反法律法规或合规要求而导致的法律责任或声誉损失的风险。
第二章 商业银行风险管理基本架构-高级管理层
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第二章 商业银行风险管理基本架构知识点：高级管理层● 定义：向董事会负责，是商业银行的执行机构● 详细描述：1、主要职责：（1）组织实施银行董事会审核通过的重大风险管理事项（2）向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督（3）组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险2、负责实际执行风险管理政策，制定管理程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的风险。
3、公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。
商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落实”，是高级管理层的责任。
4、高级管理层应当确保商业银行能够充分识别和及时处理可能导致声誉风险的事件，准确评估和报告声誉风险管理政策的遵守情况，正确识别和审核早期预警指标，在发生未遵守操作规程的情况下采取适当的跟进措施。
例题：1.在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。
A.高级管理层B.董事会C.监事会D.股东大会正确答案：A解析：高级管理层主要负责实际执行风险管理政策，制定管理程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的风险。
2.()负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。
A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层正确答案：D解析：高级管理层主要负责实际执行风险管理政策，制定管理程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的风险。
《风险管理》考点难点分析
第一章风险管理基础考点难点分析一、风险与损失收益的区别风险是收益的概率分布。
损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果；风险是一个明确的事前概念，金融性风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。
二、商业银行风险管理发展阶段商业银行的风险管理模式大体经历四个阶段，顺序依次为资产风险管理模式一负债风险管理模式一资产负债风险管理模式一全面风险管理模式。
其中缺口分析，久期分析成为资产负债风险管理的重要分析手段。
1988年《巴赛尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。
三、商业银行风险主要类别的重要内容1．信用风险信用风险分为违约风险、结算风险，违约风险既可以针对个人，也可针对企业，很多银行倒闭案例都是由信用风险引发的。
2．操作风险操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，具有非营利性。
3．国家风险国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险三类，国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险，无论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险带来的损失。
四、商业银行风险管理的主要策略1．风险管理五大策略这五大策略分为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。
2．风险对冲风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法，风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，风险对冲可分为自我对冲和市场对冲。
五、监管资本核心资本和附属资本的内容区别：核心资本包括权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备。
附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。
第二章商业银行风险管理基本架构考点难点分析一、商业银行风险管理四个步骤的区别商业银行风险管理流程这一节很重要。
风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
其中，风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构一、引言商业银行作为金融机构，面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了确保银行的稳健经营和资金安全，需要建立完善的风险管理基本架构。
本文档将介绍商业银行风险管理的基本架构，包括风险管理的目标、组织架构、风险识别与评估、风险监控与报告等内容。
二、风险管理的目标⒈确保银行的资产负债表始终保持合理的风险水平。
⒉提高银行的盈利能力和业务发展的可持续性。
⒊防范和减少各类风险对银行经营的影响。
⒋遵守相关法律法规和监管要求。
三、组织架构⒈风险管理委员会：负责制定和监督风险管理策略，审核并决定风险管理政策和措施。
委员会由银行高层管理人员组成。
⒉风险管理部门：负责具体的风险管理工作，包括风险识别、风险评估、风险监控等。
⒊相关部门合作：风险管理部门与业务部门、财务部门等紧密合作，共同开展风险管理工作。
四、风险识别与评估⒈信用风险：建立客户信用评级模型，定期对重点客户进行信用审查和评估。
⒉市场风险：建立市场风险监测系统，对各类金融市场的波动进行监控和评估。
⒊操作风险：建立内部控制机制，规范业务流程，防范操作风险的发生。
⒋战略风险：定期评估银行的战略目标和业务策略，确保其与风险承受能力相匹配。
五、风险监控与报告⒈风险指标监控：制定风险指标，定期对风险指标进行监测和分析，及时发现异常情况。
⒉风险报告：定期编制风险报告，向高层管理人员和风险管理委员会汇报风险状况和存在的问题。
⒊内外部审计：定期进行内部和外部审计，确保风险管理措施的有效性和合规性。
六、附件本文档涉及的附件包括：风险管理委员会会议纪要、风险指标监测报告、风险评估模型等。
七、法律名词及注释⒈信用风险：指因债务人未履行债务而导致的损失风险。
⒉市场风险：指因金融市场行情波动导致的资产负债价值的变化风险。
⒊操作风险：指由于内部操作失误、人为疏忽等因素导致的风险。
⒋战略风险：指由于银行战略决策和业务策略不当导致的风险。
第二章 商业银行风险管理基本架构-风险计量／评估
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第二章 商业银行风险管理基本架构知识点：风险计量／评估● 定义：（1）准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础上的(2)注重防范模型风险● 详细描述：1、方法： 敏感性分析、压力测试、情景分析常用2、风险计量的注意事项或技术要求（1）建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理；（2）是否积累足够的历史数据（3）是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排；（4）是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序；（5）对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全；（6）风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果。
3、对于同一客户，不同的信息来源有时会出现重叠应该记录匹配加以核实，取消重复的信息，避免夸大数据量。
如果确实无法确认哪一个是真实数据，则应根据风险计量的保守原则，选取风险值较高的指标值。
例题：1.在商业银行的风险管理活动中，下列哪些环节属于风险管理流程()。
A.风险监测B.风险承担能力确定C.风险计量D.风险额度分配E.风险控制正确答案：A,C,E解析：管理决策的最终责任2.商业银行应当根据（），对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。
A.不同的业务性质B.规模C.复杂程度D.风险指标E.利率变动正确答案：A,B,C解析：商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。
3.风险计量/量化是（）得以有效实施的基础。
A.全面风险管理B.资本监管C.经济资本配置D.风险控制E.风险识别正确答案：A,B,C解析：DE属于风险的控制识别4.商业银行采用高级风险量化技术时，面临()。
A.高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险B.随着复杂程度的增加，高级量化技术更加适用C.风险会随复杂程度的增加而减少D.更高的风险正确答案：A解析：商业银行采用高级风险量化技术时，面临高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险5.开发风险管理模型的难度不在于所应用的数学和统计知识有多么深奥，重要的是模型开发所采用的数据源是否具有高度的（）。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构1、引言1.1 背景1.2 目的1.3 范围2、风险管理框架2.1 风险管理目标2.2 风险管理政策和策略2.3 风险管理组织结构2.4 风险管理流程3、风险识别与评估3.1 风险识别流程3.2 风险分类3.3 风险评估方法3.4 风险评估报告4、风险监测与控制4.1 风险监测指标4.2 风险控制措施4.3 风险报告与通知机制4.4 风险事件处理5、风险应对与回避5.1 应对措施制定5.2 应急预案5.3 风险避免策略5.4 风险转移与回避6、风险审计与监督6.1 风险审计流程6.2 内部审计6.3 外部审计6.4 风险监督及报告义务7、法律合规与风险管理7.1 法律风险分类7.2 法律合规流程7.3 合规风险监测与控制7.4 法律风险应对与回避附件：1、风险管理组织结构图3、风险监测指标列表4、风险事件处理流程图法律名词及注释：1、风险管理：商业银行根据法律法规和内部规定，在经营决策中对风险进行预见、评估、控制和应对的管理活动。
2、风险识别与评估：商业银行通过调查、研究和数据分析等方式，识别和评估可能对其业务活动、财务状况和声誉造成不利影响的风险。
3、风险监测与控制：商业银行通过设立风险监测指标、制定控制措施、及时报告和通知等方式，监测和控制风险的发生和扩大。
4、风险应对与回避：商业银行根据风险类型和程度，制定相应的应对策略和应急预案，并通过各种措施减少和避免风险的影响。
5、风险审计与监督：商业银行通过内部和外部审计，以及风险监督和报告等方式，对风险管理制度和控制措施进行评估和监督。
6、法律合规与风险管理：商业银行在风险管理过程中，需要遵守相关的法律法规和行业规定，以确保合法经营，降低法律风险和合规风险的发生。
商业银行风险管理基本架构
2. 商业银行公司治理的原则和做法
目前较为通行的是经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准则 和巴塞尔委员会的公司治理原则。
（1）OECD认为： 公司治理应维护股东权益，保证全体股东的平等待遇； 如果股东利益受损，股东有权得到补偿； 治理结构应当确认利益相关者的合法利益，并鼓励公司与利 益相关者的积极合作； 治理结构应当保证公司信息及时、准确地批露； 确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督。
1.2 银行风险管理基本架构
本章概要 本章是对商业银行内部风险管理基本架构 的介绍。
1.好的风险管理环境 2.合理设置风险管理组织 3.科学的风险管理基本流程 4.安全高效的风险管理信息系统。
商业银行风险管理基本架构
章节架构
❖ 2.1 商业银行风险管理环境 2.1.1 商业银行公司治理 2.1.2 商业银行内部控制 2.1.3 商业银行风险文化 2.1.4 商业银行管理战略
商业银行风险管理基本架构
2.1 商业银行风险管理环境
❖ 2.1.1 商业银行公司治理 1. 定义和内涵
（1）商业银行公司治理是控制、管理商业银的一种机制或制度安排，
是商业银行内部组织结构和权利分配体系的具体表现形式。 （2） 核心：在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托——代 理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 （3）良好的公司治理结构的标志： 能够激励董事会和管理工作层一致追求商业银行和股东的利益目标。 分工明确的组织体系、实现公司权力的分配和制衡、有利于有效的监督。
风险文化，是商业银行在经营管理活动 中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观， 通过风险管理战略、风险管理制度、风险管 理行为表现出的一种企业文化。
风险文化一般由风险管理理念、知识和 制度三个层面组成。
商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构1.引言1.1 目的和范围1.2 定义和缩写2.风险管理框架2.1 风险管理委员会2.2 风险管理政策和策略2.3 风险识别和评估2.4 风险测量和监控2.5 风险控制和缓解2.6 风险报告和沟通3.信用风险管理3.1 信用风险识别和评估3.2 信用风险测量和监控3.3 信用风险控制和缓解3.4 信用风险报告和沟通4.市场风险管理4.1 市场风险识别和评估 4.2 市场风险测量和监控 4.3 市场风险控制和缓解4.4 市场风险报告和沟通5.流动性风险管理5.1 流动性风险识别和评估 5.2 流动性风险测量和监控 5.3 流动性风险控制和缓解5.4 流动性风险报告和沟通6.操作风险管理6.1 操作风险识别和评估 6.2 操作风险测量和监控 6.3 操作风险控制和缓解6.4 操作风险报告和沟通7.合规风险管理7.1 合规风险识别和评估 7.2 合规风险测量和监控 7.3 合规风险控制和缓解7.4 合规风险报告和沟通8.附录8.1 风险管理工具和方法 8.2 风险管理流程图8.3 风险报告示例8.4 风险管理相关知识库附件：1.风险管理政策文件2.风险评估表格3.风险测量工具4.风险控制措施记录5.风险报告样本法律名词及注释：1.合规风险：指商业银行因违反法律法规、监管要求或自身内部规章制度而面临的潜在风险。
2.信用风险：指商业银行在进行借贷和信贷业务过程中，因客户违约或其他形式的信用损失导致的风险。
3.市场风险：指商业银行在金融市场交易中，由于市场价格波动等原因导致资产价值减少或损失的风险。
4.流动性风险：指商业银行在面临支付和偿付义务时，无法及时获得足够现金流量来满足需求的风险。
5.操作风险：指商业银行在内部操作过程中，由于人为失误、系统故障、欺诈等导致的风险。
6.风险管理委员会：商业银行设立的专门机构，负责制定和监督风险管理政策和策略，协调各部门风险管理工作。
第二章 商业银行风险管理基本架构练习
第二章商业银行风险管理基本架构一、单项选择题1. 商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是 ()。
A.失误树分析方法B.资产财务状况分析法C.制作风险清单D.情景分析法2. ()是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
A.商业银行内部控制B.商业银行公司治理C.商业银行战略管理D.商业银行风险管理3. 商业银行公司治理的核心是 ()。
A.在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制B.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系C.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化D.在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督4. 下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是 ()。
A.公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标B.良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产C.商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制D.商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制5. 我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是 ()。
A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务C.董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致D.建立完善的信息报告和信息披露制度6. 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行 ()。
A.事前监督和纠正、事中防范、事后控制B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制D.事前防范、事中控制、事后监督和纠正7. 关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法正确的是 ()。
A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之"的要求B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力8. 风险文化中最为重要和最高层次的因素是 ()。
商业银行风险管理基本架构
三、商业银行风险文化
（一）定义和内涵
1.定义 商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理 念、哲学和价值，通过商业银行的风险管理战略、 风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出 来的一种企业文化。
2.风险文化组成 由风险管理理念、知识和制度三个层次组成；其中 风险管理理念是风险文化的核心。
利、义务； ③建立、健全以监事会为核心的监督机制； ④建立完善的信息报告和信息披露制度； ⑤建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。
例：商业银行公司治理的核心是在所有权、经 营权分离的情况下，为妥善解决（ ）关系 而提出的董事会、高管层组织体系和监督制 衡机制。 A.投资—经营 B.委托—代理 C.管理—执行 D.所有—使用
商业银行风险管理基本架构
第2章 商业银行风险管理基本架构
★学习内容
2.1 商业银行风险管理环境 2.2 商业银行风险管理组织 2.3 商业银行风险管理流程 2.4 商业银行风险管理信息系统
第2章 商业银行风险管理基本架构
★学习重点
1.商业银行风险管理环境 2.商业银行风险管理流程
★学习难点
商业银行效、独立 具体来说：
1.内部控制应渗透到商业银行的各个业务过程 和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位， 并由全体人员参与，任何决策或操作均应当 有案可查；
2.内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发 点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机 构或开办新的业务，均应当体现“内控优先” 的要求；
答案:B 常识题。
二、商业银行内部控制
（一）定义和内涵
1.定义
商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通 过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进 行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过 程和机制。