安全性流动性效益性
商业银行三性原则讲解
我国商业银行的经营原则商业银行是特殊的企业，为了获得最大限度的利润，同时又能满足存款人提取存款的需要，商业银行在业务经营上必须遵循安全性、流动性和效益性的原则。
安全性原则安全性，即商业银行资产免遭风险的能力。
商业银行在业务经营过程中应尽量避免各种不确定因素的影响，保证稳健经营与健康发展。
商业银行作为信用中介机构，在其业务经营过程中面临着各种各样的风险。
主要有：①信用风险，又称违约风险。
是指借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方本息而使贷款方遭受损失的可能性。
信用风险的存在非常广泛，商业银行的所有业务都有可能面临信用风险，其中以信贷业务的信用风险最大。
近年来世界性的银行呆账、坏账问题就反映出信用风险对商业银行影响的严重性。
②利率风险。
是指金融市场上利率变动引起资产价格变动或商业银行业务协定利率跟不上市场利率变化所带来的风险。
③汇率风险。
是指因汇率变动而引起的风险。
对于既有本币资产又有外币资产的商业银行来说，汇率风险是无处不在的。
④内部风险。
是指商业银行因内部经营管理不善、决策失误等原因造成的风险。
商业银行作为经营货币的特殊企业，其存、贷、结算等业务涉及国民经济各部门，牵涉到千家万户，因此，其经营好坏不仅影响到银行，而且影响到企业与存款人的利益。
商业银行的倒闭将危及社会公众，容易导致金融风暴乃至社会动荡，所以商业银行在经营过程中，必须将安全性原则放在首要位置上。
流动性原则流动性，是指商业银行在经营过程中能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。
包括资产的流动性和负债的流动性。
资产流动性是指商业银行在资产不受损失的情况下迅速变现的能力。
负债的流动性是指商业银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。
商业银行之所以要坚持流动性原则，主要是因为一旦商业银行不能应付客户提取存款或满足客户贷款需求以及商业银行本身需求时，便会出现流动性危机。
而流动性危机将严重损害商业银行的信誉，甚至导致商业银行破产。
商业银行的经营原则
商业银行的经营原则商业银行不稳定通常是金融不稳定的核心因素,维持商业银行的稳定性是保证金融稳定的关键所在。
下面店铺就为大家解开商业银行的经营原则，希望能帮到你。
商业银行的经营原则商业银行是金融市场上影响最大，数量最多，涉及面最广的金融机构。
商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则：1.效益性、安全性、流动性原则商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。
但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。
安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。
商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。
2.依法独立自主经营的原则这是商业银行作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。
商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。
作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。
3.保护存款人利益原则存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。
商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。
如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行或退出市场。
4.自愿、平等，诚实信用原则商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。
因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。
商业银行的经营职能1.信用中介职能信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。
这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门;商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。
商业银行成为买卖“资本商品”的“大商人”。
《商业银行法》抢答赛试题
《商业银行法》题库一、判断题1.商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。
标准答案：对依据：《商业银行法》第一章第四条规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”。
2.存款自愿、取款自由是对公存款业务的基本原则。
标准答案：错依据：《商业银行法》第二章第二十九条规定“商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则”。
3.商业银行应当于每一会计年度终了半年内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
标准答案：错依据：《商业银行法》第五章第五十六条规定“商业银行应当于每一会计年度终了三个月内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告”。
4.商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。
标准答案：对依据：《商业银行法》第二章第十九条规定“商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。
拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。
”我国商业银行在境内不得从事信托投资和股票业务。
5.标准答案：对依据：《商业银行法》第四章第四十三条规定“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。
”二、单项选择题１.商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列哪项条件？( )A．??不得低于25%B．??不得低于10%C．??不得超过50%D．??不得超过75%标准答案：D依据：《商业银行法》第四章第三十九条规定“商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：（二）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五”。
2．在下列哪种情况下，国务院银行业监督管理委员会可以对商业银行实施接管？( )A．严重违法经营B．重大违约行为C．可能发生信用危机D．擅自开办新业务标准答案：C依据：《商业银行法》第七章第六十四条规定“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管”。
货币资金知识点总结
货币资金知识点总结货币资金管理的基本概念货币资金管理是指企业和个人对自身货币资金进行有效、合理、安全的管理和运用的过程。
货币资金管理的目标是保障资金安全和流动性，提高资金利用效率，降低资金成本，最大限度地满足自身的资金需求。
货币资金管理的内容货币资金管理的主要内容包括资金的筹集、使用和监督三个方面。
1. 资金的筹集货币资金管理的第一步是筹集足够的资金，包括自有资金和外部融资。
自有资金主要包括企业的利润积累和股东投资。
外部融资主要包括银行贷款、债券发行等途径。
2. 资金的使用资金的使用包括日常支出和投资运营。
日常支出主要包括采购、生产、销售等经营活动的支出，投资运营包括投资项目的选择和管理，以及定期存款、银行理财、证券投资等。
3. 资金的监督货币资金管理的监督包括内部控制和外部监督两个方面。
内部控制是指企业自身建立的资金管理体系，包括资金预算、审批制度、账户管理、内部审计等。
外部监督是指国家和行业监管部门对企业资金管理的监督和审核。
货币资金管理的原则货币资金管理有一系列原则，包括安全性、流动性、盈利性、风险性、成本性、效益性等几个方面。
1. 安全性资金的安全是货币资金管理的首要原则，包括避免资金遗失、损坏、盗窃等风险。
因此，货币资金管理需要选择信誉好、风险低的金融机构进行存管，在资金使用上要坚持风险控制和风险预警原则。
2. 流动性资金的流动性是指在需要时能够快速变现的能力，是货币资金管理的重要原则。
因为在企业和个人的日常经营中，会遇到各种需要及时支付的费用，如原材料采购、工资发放、应交税费等。
而资金的流动性越强，就越能够应对各种突发情况的需要。
3. 盈利性货币资金管理不仅仅是保证资金的安全和流动性，还需要通过合理的投资和运作来实现盈利。
这就要求在货币资金的运用上要注意风险和收益的平衡，在保证安全和流动性的前提下，寻求更多的投资收益。
4. 风险性货币资金管理要注意对资金的风险进行评估和控制，以免因为投资风险过大而导致资金损失。
商业银行经营“三性”原则的法律分析
商业银行经营“三性”原则的法律分析商业银行经营“三性”原则的法律分析商业银行经营“三性”原则的法律分析摘要：我国1995年《商业银行法》规定商业银行经营活动以“效益性、流动性、安全性”为原则。
而经2003年修改之后，我国《商业银行法》则规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则”。
很明显经过这一次的法律修改，商业银行经营的三大原则次序有所调整。
为什么新《商业银行法》要将安全性原则放在商业银行“三性”经营原则之首，而流动性、效益性排在其？笔者将以安全性原则为重点谈谈自己的一点看法。
关键词：安全性原则；原因；目标1安全性原则安全性是指银行管理经营风险，要避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，保证银行的稳健经营与发展。
人们之所以将钱存入银行，除了能以一定的利率获得利息之外，很大程度上是因为他们认为把钱存入银行更加“放心”和“安全”。
现行《银行商业法》之所以将安全性原则放在首位，是因为商业银行自有资本较少，经受不住较大的损失，如果遭受到较大风险，乃至于威胁到存款客户的资金安全，就有可能失去客户的信任，这样无疑是对银行的一种打击。
正是因为商业银行资金的主要来自于对客户的负债，即个人和企业存入银行的资金，如此高的负债比率不得不要求银行资产具有良好的安全性。
而对商业银行经营安全造成影响的因素主要有这样几点：首先，由于银行靠的是负债经营，自有的资本占的比重较少，因此须保留一定的周转金。
存款客户要求提款时，银行不得不满足，不然可能引发挤兑风潮；另外，银行贷款也需要一定资金保证支付。
其次，如果银行贷款的规模太大，超过了本身资金来源的可用限度，又或者资金来源的期限比较短，贷款的期限却较长，则可能导致银行资金的短缺和周转不灵。
又如果银行客户的信用状况不好，也可能影响银行的资金周转和收益。
最后整个宏观经济环境的变化也可能危及到银行的安全。
这些事项都在一定程度上增加了银行运营的不确定性，因此，安全性问题是商业银行经营过程最需要注意的问题，保证银行运营资金的安全不仅可以避免客户资产遭受损失，增强商业银行自身的竞争力，而且对维护国家经济的整体稳定具有重要意义。
第七章 个人理财业务相关法律法规-“三性”原则
● 详细描述： 1安全性原则。 2流动性原则。 3效益性原则。 描述： 1商业银行所做的任何资产业务须以资金安全为第一要旨。《商业银行
法》规定商业银行的资金只能投资国债资产，而不能投资公司债券。 2商业银行的资产应保持一定的流动性，以适应银行的支付能力。流动
性资产是指在1个月内能够变现的放款和国债资产，流动性负债是指在1个月 内要偿还的负债。
3商业银行在开展放款业务和投资业务时须仔细核算银行利润。 例题：
1.商业银行在经营活动中应该遵守的“三性”原则是（）。 A.盈利性、稳健性、充足性 B.安全性、流动性、效益性 C.安全性、流动性、公益性 D.赢利性、社会性、充足性 正确答案：B 解析： 商业银行在经营活动中应该遵守的“三性”原则是安全性、流动性、效益性 2.商业银行的“三性”原则不包括（）。 A.安全性原则 B.流动性原则
正确答案：D 解析：“三性”原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则。 7.对于流动性资产和流动性负债中的“流动性”期限标准是（）。 A.6个月 B.3个月 C.1个月 D.12个月 正确答案：C 解析：流动性资产是指在1个月内能够变现（收回来）的放款和国债资产。
C.效益性原则 D.保障性原则 正确答案：D 解析：商业银行的“三性”原则：安全性，流动性，效益性 3.商业银行在经营活动中要坚持的原则不包括（）。 A.安全性原则 B.国家利益原则 C.流动性原则 D.效益性原则 正确答案：B 解析：商业银行在经营活原则：安全性，流动性，效益性 4.《商业银行法》规定，在经营活动中要坚持（）。 A.公平竞争原则 B.依法经营原则 C.严格贷款资信担保、依法按期收回贷款本息原则 D.保障存款人的合法权益不受侵犯的原则 E.业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则 正确答案：A,B,C,D,E 解析：以上都是商业银行经营原则 5.商业银行的经营以（）为第一要旨。 A.安全性原则 B.流动性原则 C.效益性原则 D.风险性原则 正确答案：A 解析：商业银行的经营以安全性原则为第一要旨。 6.商业银行在经营活动中要坚持的“三性”原则不包括()。 A.安全性 B.流动性 C.效益性 D.波动性
人行公司现金管理制度
人行公司现金管理制度一、制度目的与原则为规范人民银行公司的现金管理工作，确保现金流动性和安全性，特制定本现金管理制度。
本制度以合规性、安全性、流动性和效益性为基本原则，旨在通过严格的现金管理流程控制，实现资金的合理调度和有效监控。
二、现金管理职责本公司设立专门的现金管理部门，负责日常现金收支管理、现金流预测、银行账户管理以及现金安全等相关工作。
该部门应定期向公司管理层报告现金状况，并提出优化建议。
三、现金收付管理1. 现金收入管理：所有现金收入必须及时足额存入公司指定的银行账户，严禁私自截留或挪用。
收款人员需对收入现金进行清点核对，确保金额无误后，方可办理入账手续。
2. 现金支出管理：现金支出需严格按照预算执行，任何超出预算的支出必须经过审批。
支出时，需由授权人员签字确认，并附上相应凭证。
四、银行账户管理公司应根据业务需要设立和管理银行账户，每个账户都应有明确的用途和权限设置。
银行账户的日常管理包括定期对账、余额监控和异常交易的及时处理。
五、现金流预测与计划现金管理部门应定期进行现金流预测，制定短期和长期的现金计划。
这有助于公司提前识别潜在的现金短缺或盈余情况，从而采取相应的措施。
六、现金安全与风险控制确保现金安全是现金管理的核心。
公司应建立现金安全管理制度，包括但不限于现金运输安全、防盗防抢措施、现金存储安全等。
同时，应定期对现金管理流程进行风险评估，及时发现并解决潜在风险。
七、监督检查与持续改进现金管理的有效性需要定期的监督检查来保障。
内部审计部门应定期对现金管理活动进行审计，确保制度的执行和现金的安全。
公司应鼓励员工提出改进建议，不断优化现金管理流程。
八、结语通过上述现金管理制度的实施，人民银行公司能够确保现金的有效管理和使用，降低财务风险，提升资金使用效率。
一个科学、规范的现金管理制度，是企业稳健运营的基石，也是企业可持续发展的重要保障。
2010年自考金融理论与实务笔记（5）
第五章 商业银⾏业务 第⼀节 商业银⾏的经营原则和管理理论的发展 识记： 商业银⾏的经营原则是：安全性；流动性；效益性。
安全性指：商业银⾏应努⼒避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银⾏的稳健经营和发展。
流动性指：商业银⾏能够随时满⾜客户提存和必要的贷款需求的⽀付能⼒。
包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
盈利性。
⼀切经营性企业都有⼀个共同的⽬标——追求盈利。
资产管理理论认为银⾏的资⾦来源的规模和结构是银⾏⾃⾝⽆法控制的外⽣变量，它完全取决于客户存款的意愿与能⼒；银⾏不能能动地扩⼤资⾦来源，⽽资⾦业务的规模与结构则是其⾃⾝能够控制的变量，银⾏应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理⽬标。
负债管理理论主张银⾏可以积极主动通过借⼊资⾦的⽅式来维持资产的流动性，⽀持资产规模的扩张，获取更更的盈利⽔平。
资产负债综合管理理论认为，商业银⾏单靠资⾦管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。
银⾏应对资产负债两⽅⾯业务进⾏全⽅位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能⼒。
领会： 商业银⾏为什么要坚持盈利性、安全性和流动性原则？ 各国商业银⾏已普遍认同了经营管理中所必须遵循的三项原则：安全性、流动性和盈利性。
安全性指：商业银⾏应努⼒避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银⾏的稳健经营和发展。
商业银⾏之所以必须⾸先坚持安全性原则，其原因在于商业银⾏经营的特殊性。
因为第⼀：商业银⾏⾃有资本较少，经受不起较⼤的损失。
第⼆：商业银⾏经营条件的特殊性，龙其需要强调它的安全性。
第三：商业银⾏在经营过程中会⾯临各种风险如：国家风险；信⽤风险；利率风险；汇率风险；流动性风险；经营性风险；竞争性风险。
流动性。
是指商业银⾏能够随时满⾜客户提存和必要的贷款需求的⽀付能⼒。
包括资产的流动性和负债的流动性。
因为商业银⾏是典型的负债经营；资⾦运⽤的不确定性也需要资产保持流动性。
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安全性、流动性和效益性是商业银行的基本经营原则
一、安全性原则
1.安全性是指具有防范风险与避免损失的能力。
它的意义在于：
可以保障银行股东的意义。
保障银行客户利益和银行信誉。
保护社会经济的稳定
2.风险是指金融企业为结果与预期目标发生偏离的可能性。
3.安全性与风险性的关系
安全性是相对的，风险性是绝对的。
过分强调安全性是不可取的。
二、流动性原则
1.流动性是指具有满足支付需要的能力。
它的衡量标准是：
①满足支付需要的速度。
②满足支付需要的成本。
③满足支付需要的确定程度。
2.它的意义在于
①保证业务的正确开展。
②保持银行的竞争力。
③保证满足支付需要的不确定性。
3.它的观点是：银行流动性越高不等于周转性越高。
三、效益性原则
1.效益型是指具有获取盈利和推进社会福利的能力（可持续获利能力
-——长期利润）
良好的外部环境（社会满意）。
稳定的获利能力（客户满足）。
协调的内部关系（员工满意）。
2.它的意义；
银行的经营目标。
保证支付的前提条件。
银行长期发展的基础。
3.它的观点；
过分强调安全性和流动性，在一定条件下，以牺牲盈利为代价，不利于银行家创新和进取。
四、三条基本原则的关系
它们的关系是对立统一的关系
1.统一关系
安全性是效益性的前提，流动性是安全性的条件。
安全性和流动性成正比。
从长远看三者是统一的。
2.矛盾关系
三性是有矛盾的。
在短期内，三者的互斥性更多，互溶性更少。
3.正确处理三性的方针
在保证安全性、流动性的前提下，尽可能提效益性使三者协调统一。