财务现金管理规定
财务管理制度现金制度
一、总则为加强公司财务管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、现金管理制度1. 现金收支范围（1）支付员工工资、奖金、津贴等；（2）支付办公费用、水电费、物业管理费等日常开支；（3）支付差旅费、招待费等合理支出；（4）支付小额零星支出，如零星采购、零星维修等；（5）其他经公司领导批准的现金支出。
2. 现金收支审批（1）各部门负责人根据实际需要，编制现金支出预算，报财务部审核；（2）财务部根据预算审核情况，提出意见，报公司领导审批；（3）审批通过后，由财务部办理现金支付手续。
3. 现金管理职责（1）财务部负责现金收支的审核、支付及管理；（2）各部门负责人负责本部门现金收支的预算、审批及监督；（3）全体员工应遵守现金管理制度，自觉维护公司资金安全。
4. 现金收支记录（1）财务部应建立现金收支台账，详细记录现金收支情况；（2）现金收支台账应定期进行核对，确保账实相符；（3）现金收支记录应保存五年以上。
5. 现金库存管理（1）财务部应设置现金库存，确保现金库存合理；（2）现金库存不得超过公司规定的限额；（3）现金库存应定期进行盘点，确保现金库存安全。
三、现金收支监督1. 公司领导应加强对现金收支的监督，确保现金管理制度得到有效执行；2. 财务部应定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时处理；3. 各部门负责人应加强对本部门现金收支的监督，确保现金收支合规、合理。
四、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准；2. 本制度由财务部负责解释；3. 本制度如有未尽事宜，由公司领导研究决定。
公司现金收支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。
第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。
第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。
第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。
第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。
公司财务现金管理制度(3篇)
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
财务现金管理规定
财务现金管理规定
是指针对企业财务部门对现金流进行管理的规定。
这些规定旨在确保企业的现金资金安全、合理运用，以及便于财务部门对现金流的监控和分析。
以下是一些常见的财务现金管理规定：
1. 现金收付款限制：规定公司收取现金的方式、限额以及安全措施，比如规定个人现金支付限额、员工现金报销额度等，确保现金收付款的安全和规范。
2. 现金库房管理规定：制定现金库房管理制度，包括现金存取、存储和保管，确保现金库房的安全、准确和及时。
3. 现金流预测和管理：制定现金流预测和管理制度，包括对现金流入和流出的预测、统计和分析，以便财务部门更好地进行现金管理和决策。
4. 现金资金运用规定：制定现金资金运用规定，包括现金资金的投资、借贷和支付，以优化现金利用效率和最大化现金收益。
5. 现金流监控和审计：建立现金流监控和审计机制，对现金流入和流出进行定期的审计和监控，以确保现金流的准确性和合规性。
6. 现金盘点和对账：规定定期对现金进行盘点和对账，以核实现金账面余额和实际现金库存的一致性，防止现金的遗失和挪用。
7. 财务报表和信息披露：要求财务部门准确填写和披露现金相关的财务报表和信息，以便内部和外部人员对企业的现金流进行了解和分析。
这些规定的具体内容和实施办法可以根据企业的具体情况进行定制和调整。
财务现金管理规定的实施可以帮助企业遵循财务纪律，规范现金流动，提高财务管理效率和风险控制能力。
财务现金管理规定范文
财务现金管理规定范文第一章总则第一条为规范财务现金管理，提高资金使用效率，保障企业资金安全，根据中华人民共和国相关法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于全体员工、管理人员，包括本企业内外派人员、合作伙伴及其他与本企业有财务往来的组织和个人。
第三条财务现金管理包括：现金收支、资金流转、现金保管、财务报账等一系列工作。
第四条制定财务现金管理规定，必须坚持财务公开、公平、公正、透明的原则，加强内部审计和监督管理。
第二章财务现金管理的职责和权限第五条财务部门是财务现金管理的主体，负责现金的收付、核算、保管和监督，同时承担相关报账和报告的编制与提交等职责。
第六条部门或单位的负责人是现金管理工作的直接责任人，他应当加强对现金收支情况的监督检查，对发生的问题和异常情况及时查处并采取相应的纠正措施。
第七条经办人员是现金管理工作的具体执行者，应当熟悉财务政策法规，认真履行职责，并按照相关流程进行操作。
第八条公司内部应设立明确的职责分工，划定各个部门对财务现金管理的具体职责和权限。
第三章现金收付管理第九条企业的现金收付必须通过专门指定的银行账户进行，严禁使用非指定账户进行现金收付。
第十条对于现金收付业务，必须采用合法、安全、便捷的方式，严禁使用虚假发票、虚构交易方式进行现金收付。
第十一条现金收付业务需按照相关流程进行，包括填写相应的单据、审批程序等。
第十二条现金收付业务应记录详尽的账目和财务凭证，确保账目真实准确。
第十三条现金收付凭支出单据原件，必须填写具体的支出原因、金额、日期等信息，并由部门负责人签字确认。
第四章资金流转管理第十四条企业的资金流转必须按照现金管理程序进行，各个部门之间的资金流转必须有相应的合同或协议作为依据。
第十五条资金流转的审批程序必须按照相关规定进行，确保资金的安全和合理使用。
第十六条企业的资金流转必须建立严格的监督制度，确保各个环节的监控和控制效果。
第十七条资金流转凭支出单据原件，必须填写具体的支出原因、金额、日期等信息，并由部门负责人签字确认。
财务制度中现金保管规定
财务制度中现金保管规定一、现金保管责任1.公司设立财务部门，由财务人员负责公司现金的保管和管理。
财务部门要设立专门的现金保管岗位，由专人负责现金的收付和保管，并签订保密协议。
2.公司每月设立现金保管清点日，财务部门对公司现金进行清点核对，确保现金账面和实物的一致性。
3.公司财务部门要建立现金保管账户，并按照现金收付明细分别记录每笔现金的来源和去向，确保现金流动清晰可追溯。
4.公司领导层要加强对现金保管工作的监督和检查，确保现金的安全和正确使用。
二、现金收款规定1.所有现金收款必须在公司指定的收款窗口进行，不得私自接受现金。
2.现金收款员要认真核对收款对象和收款金额，并填写相关收据或发票。
3.对于较大金额的现金收款，要实施双人制审核，确保收款的准确性和合法性。
4.现金收款员要定期参加现金收款核算培训，提高核算能力和意识。
三、现金付款规定1.所有现金付款必须由财务部门统一支付，不得私自支付现金。
2.现金支付前要核对付款对象和金额，并填写相关付款凭证。
3.对于较大金额的现金付款，要实施双人制审核，确保支付的准确性和合法性。
4.现金支付时要及时记录相关账务信息，确保支付流程的透明和合规。
四、现金保管控制1.公司要建立严格的现金保管制度，包括设立现金安全保管柜、采取视频监控等安全措施。
2.现金保管员要严格遵守保密规定，不得泄露公司现金信息。
3.现金保管员要经常巡查现金保管柜和周围环境，确保现金的安全。
4.对于公司现金使用的相关人员，要进行现金管理培训，提高现金管理意识和能力。
五、现金账务管理1.公司建立完善的现金账务管理制度，包括现金收付凭证、现金日记账等账务资料。
2.财务部门要定期做好现金账务核算工作，确保现金账面与实物的一致性。
3.对于公司现金账务的不正常情况，要及时报告领导层，协助调查处理。
以上就是公司财务制度中现金保管规定的内容，希望全体员工严格遵守，确保公司现金的安全和合理运用。
只有这样，才能保证公司的经营稳定和发展。
财务现金管理规定
财务现金管理规定财务现金管理规定1. 现金的收支管理1.1 现金收取规定企业在收取现金时，应制定明确的规定，规定合理的收款方式、时间和地点。
应当建立相关的收款记录，确保资金的准确统计。
1.2 现金支付规定企业应建立严格的支付流程和权限管理制度，明确各级财务职责和支付权限，以防止财务风险和资金损失。
所有的支付应当经过切实的审核和审批程序，并建立支付记录。
2. 现金的使用管理2.1 现金预算和使用计划企业应当根据财务状况和经营需要制定现金预算和使用计划。
预算和计划应合理、科学，并根据实际情况进行定期调整和审批。
企业应设立专门的现金管理岗位或部门，负责现金的使用和监控。
2.2 现金使用限制企业应制定明确的现金使用限制规定，包括各级负责人的限额、用途和使用范围等。
对于特殊用途的现金，如备用金、零用金等，应制定专门的管理制度，对其使用进行严格控制。
3. 现金存储和安全管理3.1 现金存储场所企业应选择安全可靠的现金存储场所，确保现金的安全和完整。
现金存储场所可以是银行、保险柜等。
应建立相关的存储记录和监控机制。
3.2 现金盘点和结算企业应定期进行现金盘点和结算，确保现金的准确性和完整性。
盘点和结算应由特定人员进行，并建立相应的记录和审批流程。
3.3 现金安全措施企业应采取必要的现金安全措施，包括员工教育培训、技术防范和安保设施等，在保障现金安全的基础上，降低财务风险。
4. 现金的监控和审计4.1 现金流量监控企业应建立现金流量监控制度，实时监测现金的收入和支出情况，及时发现异常情况并采取相应措施。
4.2 财务审计企业应定期进行财务审计，对现金流量进行全面审计和核查，以确保财务的真实性和准确性。
财务现金管理规定对于企业经营和财务稳定非常重要。
企业应根据自身情况制定相应的规定，并建立完善的管理制度。
企业应不断优化和完善财务现金管理规定，以适应不断变化的市场环境和经营需求。
公司财务现金管理制度范文（三篇）
公司财务现金管理制度范文第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。
第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。
2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。
3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。
4. 内部控制原则：建立健全的现金管理内部控制体系，保证财务活动的规范性和可控性。
第二章现金的收入和支付第四条现金的收入1. 公司所有现金收入必须通过正规渠道进入公司账户，不得私自保留或挪用。
2. 现金收入应及时登记入账，并进行科目核对和金额核对，确保收入的准确性和完整性。
3. 收入发生错误或无法核实的，应及时报告财务部门进行处理。
第五条现金的支付1. 现金支付应按照公司的采购和报销制度进行，必须有完整的支付凭证和相关材料。
2. 现金支付必须经过预算审批，并按照预算计划进行支付，不得超出预算限额。
3. 对于大额支付或涉及重要利益的支付，应采取双人签字或多人会签的方式，确保支付的安全性和准确性。
第三章现金的保管和使用第六条现金的保管1. 公司财务部门负责现金的保管工作，必须设立专门的现金保管室并配备专职人员。
2. 现金保管室必须进行防火、防盗、防潮等安全防范措施，并定期检查和维护。
3. 现金保管室内的现金必须分类、整齐、清晰标识，不得与其他文件或物品混放。
第七条现金的使用1. 现金使用必须按照公司相关规定进行，不得超出预算限额，不得用于个人或其他非法目的。
2. 对于现金使用的申请，必须经过预算审批，并登记在册，确保使用的合法性和合规性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务现金管理规定
一、总则
第一条为了加强现金管理，健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条本制度是根据国家财务制度的有关规定，结合公司的具体情况制定的，将随着国家相关政策及公司的实际情况的变化予以修改和完善。
二、现金使用范围
第三条使用现金范围：
(一)员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;
(二)出差人员差旅费;
(三)采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;
(四)业务活动的零星支出备用金;
(五)确需现金支付的其他支出。
三、现金收付原则
第四条收付现金必须根据规定的合法凭证办理，没有经过审批签章或超越规定审批权限的，出纳不予付款。
不准白条顶款，不准垫支挪用。
第五条购买物品或支付货款，尽量使用支票、汇款等转账方式，减少现金支付量。
第六条因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭相关负责人审批的、财务部统一印制的借款单付款。
第七条出纳不得擅自将单位现金借给个人或其他单位，不准谎报用途套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入银行，不准保留账外公款。
四、现金收入和支出
第八条不论何种来源收入的现金，原则上应于当日送存开户银行。
第九条支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取;不得从
现金收入直接支付，坐支现金。
第十条严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。
第十一条在特殊情况下对按规定应转账结算而不得不用现金结算的，经申请公司领导同意方可办理。
五、现金报销时间规定
第十二条购买物品借用现金应在购货后3个工作日内报销，出差人员所借现金必须在返回后5个工作日内报销，如不按时还清借款
又不向财务部门说明原因的，财务部门有权从借款人工资中扣除。
第十三条出国人员个人购汇所借现金，应在回国后15个工作日
内还清。
六、库存现金的保管
第十四条库存现金不应超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。
第十五条会计人员应于月末、季末、年末清理各类借款，及时催收，发现重大问题，应及时向领导汇报，采取措施。
第十六条办理现金出纳业务，必须做到按日清理、按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘
点数核对相符。
第十七条库存现金必须每日核对清楚，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向领导汇报，查明原因按“财产损溢处理办法”进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。
第十八条保管现金要有安全防范措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由专人保管。
下班要检查保险柜、窗户、门，锁好后，方能离开。
第十九条由有关领导和专业人员组成清查小组，定期或不定期地对库存现金情况进行清查盘点，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪违法行为。
七、处罚
第二十条对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予处罚。
第二十一条凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关人员处分外，分别给予违纪金额10%～30%的罚款。
第二十二条所有罚款一律上缴公司财务部。
八、附则
第二十三条本制度自下发之日起执行。
第二十四条本制度解释权属公司财务部。