总账数据库培训教材
总账、报表标准培训讲义
系统管理部分一、系统管理1、路径：开始-程序-用友ERP-U8-系统服务-系统管理2、系统注册的要求：系统管理只允许两种身份的人进行注册；系统管理员（Admin）和帐套主管二、帐套建立（Admin）1、操作员增加以系统管理员（Admin）的身份进行登录，点击[权限]—[用户]—[增加]—输入人员编号和姓名—点[增加]即可；001 张主管 002刘会计 003王出纳删除人员：只能在没有任何权限关系的情况下进行删除，如果已经分配权限，应该先将权限内容删除，再进行操作员的删除；2、建立帐套操作路径：点击[账套]菜单—[建立]—输入账套号（账套号必须是3位数，不能与已存账套号重复）和账套名称—选择启用期间—点击[下一步]—输入单位名称—点击[下一步]—选择[行业性质]－[账套主管]—点击[下一步]—单击[完成]—单击[是]—需要等一段时间—输入科目编码级次、部门档案分类级次等－单击保存－单击退出－单击[确定]—提示账套建立成功，系统提示进行系统启用设置，单击[是]—在可以使用的产品模块前进行选择，选择完毕－单击[退出]分类编码方案客户分类2-3-401 国内客户01001 北京01002 天津01003 河北01 003 0001 石家庄客户信息的编码方式：是该客户所属的分类码+序号0100300010001 XX公司010030002 保定01004 河南010040001 郑州010040002 安阳02 国外客户主计量单位数量＝辅计量单位数量x换算率数据精度设置帐套启用设置3、权限分配以系统管理员进入系统管理，点击[权限]菜单下的[权限]；A．选择帐套和年度B．对应选择操作员C．点击[修改]按钮，在权限名称前依次进行选择；三、帐套数据的备份以系统管理员的身份进入系统管理，点击[帐套]菜单下的[输出]；选择要备份的帐套，点击确定。
四、设置备份计划（自动备份）以系统管理员的身份进入到系统管理，点击[系统]菜单下的[设置备份计划]，可以根据单位的数据情况指定自动备份的类型；自动备份系统提供两种备份类型：是帐套备份或年度备份，时间可以按照日、周、月分别进行设置五、帐套数据的恢复A.以系统管理员的身份登录系统管理B.单击[帐套]菜单下的[引入]功能，选择备份数据的存放路径，找到备份信息文件uferpact.Lst，选种该文件，点击打开，系统自动进行数据的引入；引入完毕，系统提示“引入成功！”确定后引入操作全部完成注意：1、确认引入的数据的时间2、在没有特殊使用的情况下不要进行数据的引入操作，避免覆盖系统已经存在的数据信息；六、帐套信息的修改A.以帐套主管的身份登录系统管理B.单击[帐套]菜单下[修改]，系统显示帐套的基本信息，和我们建立帐套时的界面相同，修改帐套名称、单击下一步，修改单位名称和简称，单击下一步，继续单击下一步，单击完成，系统显示分类编码方案，按照我们的规定进行设置，单击确认，帐套信息修改完毕，系统提示：“帐套修改成功！”年度帐结转A.2007年帐务数据调整完毕，结转前做好数据的备份工作；B.在结转前在自己的计算机上，建立一个新的文件夹，专门存放年底结转前的数据；并通过系统管理中帐套菜单下的输出，进行帐套的备份；C.备份完毕，在系统管理中，以帐套主管的身份进入到系统管理，注意此时的会计年度为2006年；D.点击[年度帐]菜单下的[建立]，系统自动显示建立2007年的新帐套，我们确认系统显示内容，直接点击[确认]即可，系统自动进行新年度帐的建立，直到看到“建立成功！”的提示，点击确定！E.点击系统菜单下的“注销”；F.点击系统菜单下的注册，此次同样以帐套主管的身份登录。
E10 3.0培训教材-总账
基础资料准备－现金流量表
作业目的：维护现金流量表 类型：标准 备选 范围：共用 私有 现金流量项目的级次：每个层级 都需要指定长度
基础资料准备－维护标准现金流量
作业目的：维护标准现金流量
新增项目 修改项目 删除项目
基础资料准备－维护共用标准现金流量
作业目的：维护共用标准现金流量
新增项目 修改项目 删除项目
基础资料准备－会计期间表
作业目的：维护会计期间表，确定期数、会计期间的期号以 及是否调整期等信息 期数：此会计期间表，对于一个 会计年度所划分的期间数 调整期类型：如果此期间标识为 调整期，可以选择是中期调整期 还是年末调整期
基础资料准备－会计期间信息
作业目的：维护会计期间信息 指定此会计期间的年度和开始日 期，如果为12期或13期有年末调 整的会计期间表，则会自动展开， 可以手动调整 如果不是12期或13期有年末调整 的会计期间表，则会展开单身， 需要手动录入结束日期
基础资料准备－货币
作业目的：录入基础货币信息 金额小数位数：设置此货币的金 额保留的小数位数，比如：人民 币为2位小数位数 金额取位模式：可以选择四舍五 入和截取，用于后续对于此货币 金额类的小数位数取位时使用的 取位模式
基础资料准备－货币汇率表
作业目的：设置其他货币与基本货币之间的换算关系 汇率类型：可以选择直接 * 和间 接 /，表示货币与基本货币之间 换算使用的运算符号(实际上会有 什么区别？) 汇率小数位数：设置此货币所对 应的汇率的小数位数，主要为汇 率取位使用
系统关联说明
固定资产 子系统 销售管理 子系统 票据资金 子系统 采购管理 子系统 应付管理 子系统
应收管理 子系统
工单管理 子系统
3-NC财务系统总账操作手册
NC财务系统总账培训教材目录一、总账期初余额录入 (2)1、未设置辅助核算的科目 (2)2、设置辅助核算的科目 (3)二、日常业务 (5)1、填制凭证 (5)2、修改凭证 (8)3、作废凭证 (9)4、删除凭证 (9)5、打印凭证 (10)6、查询凭证 (10)7、凭证审核 (11)8、凭证记账 (12)9、凭证冲销 (13)三、总账月末业务 (15)1、执行自定义转账 (15)2、试算平衡 (15)3、结账 (16)四、总账账簿查询 (19)1.通用查询 (19)2.多栏账查询 (21)一、总账期初余额录入节点：【财务会计】-【总账】-【期初余额】，双击该节点：1、未设置辅助核算的科目显示“期初余额”界面，确认币种，将光标移到需要输入数据的余额栏，按科目直接输入原币期初余额，系统自动生成本币数值。
显示如下窗口：输入完毕，单击“保存”即可。
注意：如果总账不是1月份启用的，还需要录入借方累计发生额和贷方的累计发生额。
2、设置辅助核算的科目注：如该科目设置辅助核算，必须按辅助项输入期初余额。
选中设置辅助核算的科目，单击“辅助”，显示如下窗口：点击“辅助核算”页签，选择辅助核算内容，输入期初余额，如有多个辅助核算项，可以单击“增加”，屏幕增加一条新记录，录入完毕，单击“确定”即可。
所有科目录入完毕，单击“试算”，选择币种，单击“刷新”，系统检查期初余额是否平衡。
显示如下窗口：试算平衡后，单击“保存”，期初余额设置完成。
注：（1）期初余额录入应从各科目的最末级开始录入，系统自动生成上级科目余额。
（2）期初余额试算不平衡，系统不允许进行建账。
（3）非启用年度的期初余额系统自动从上年度结转。
若上年度未完全结账，本年度进入后不能看到上年年末余额。
（4）期初余额录入完毕需要进行期初建帐，期初建帐按钮在期初余额录入主界面上。
如下图只有各个币种试算平衡之后才能期初建账，按照系统提示操作建账。
二、日常业务1、填制凭证节点：【财务会计】-【总账】-【凭证管理】-【制单】双击该节点，显示如下窗口：单击“增加”按钮，显示如下窗口：选择“凭证日期”、“凭证类别”、“附单据数”；在“摘要”栏，输入凭证摘要。
培训大纲v104总账系统070510
自动转账 凭证摊销 凭证预提 期末调汇 结转损益 期末结账
返回上级
目 录 期末处理－自动转账
系统概述 总流程图
初始化 流流程程与与功功能能
– 应用背景及用途 – 自动转账凭证模板设置
转账方式、公式方法、不参与多栏账汇 总
分录类推
– 自动转账方案设置 – 生成凭证注意事项
返回上级
目 录 期末处理－凭证摊销
K/3 V10.4总账系统培训大纲
客户服务中心 王慧娟
版权所有 ©1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司
修订信息
日期 07.03.05
版本 修改人
修改原因
V1.0 王慧娟 新增
修改内容 ALL
版权所有 ©1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司
目 录 系统概述
系系统统概概述述 总流程图
科目组管理
– 科目分组的依据 – 第一级科目组
» 资产、负债、共同、权益、成本、损益、表外 » 表外科目的特殊处理
– 第一级以外的科目组
科目管理
– 科目分级（明细科目的实现方式） – 科目字段属性描述
» 现金类科目 » 外币科目 » 往来科目 » 数量金额科目 » 挂核算项目的科目 » 需要进行预算控制的科目
流流程程与与功功能能
目 录 凭证处理－凭证处理流程图
系统概述 总流程图
初始化 流流程程与与功功能能
返回上级
目 录 凭证处理－凭证录入
系统概述 总流程图
初始化 流流程程与与功功能能
相关系统参数 记账凭证主要字段理解 常用功能键的应用 凭证录入选项
– 基本设置 – 凭证录入检查 – 新增分录 – 自动携带上条分录信息
用友U872总账-财务会计培训
现金流量 期初录入：提供期初的现金流量累计发生的录入。 凭证录入时自动获取现金流量项目：可以设置业务规则，录入凭证时自动获取现金流量项目。 加强现金流量统计表及现金流量明细表的查询功能 查询条件中增加项目、部门、自定义项等辅助项的数据过滤。 提供各现金流量项目、各辅助项的合计行。 提供辅助项显示位置的自由定义。 可定义辅助为表头显示。 可定义辅助为表体按栏目显示。
制单时联查明细帐或余额同一 科目辅助核算的快速录入凭证 草稿的保存与引入现金流量凭 证的查询与修改自定义转帐凭 证设置时,下一级科目较多时 可以只录入一级科目,点增行 让它自动带出下一级科目。
01
总账——关键应用4
02
关键应用
录入结算方式+结算号时进行重号检测。
科目备查薄中支持数字型字段自动合计。
1）基本科目内容 2）辅助核算内容
1）结算方式编码 2）结算方式名称
1）设置凭证类别 2）设置限制条件
1）客户档案、供应商档案 2）部门档案、职员档案
1）录入基本科目余额 2）录入辅助核算科目余额
1）自定义项名称、长度 2）最大宽度、数据来源
总账——初始设置——选项
总账——初始设置——期初余额
允许多人可以同时维护项目档案。
凭证标错可以写错误原因，凭证修改时，标错原因清除。
系统选项中增加一个选项 “主管签字以后不可以取消审核和出纳签字”，则凭证审核、出纳签字时取消签字时根据参数做相应的判断。
凭证整理时，重新排号时提供两种方式：一是按凭证号重排；二是根据凭证日期重排。
可以分析应收科目的贷方或应付科目的借方数据，即增加科目余额方向的对方发生数的账龄分析。
权限控制
项目分类多栏账
完成按项目分类多栏账形式查询科目各月份的明细发生额及余额。
总账数据处理数据结构培训课件
科目表中的现金科目和银行科目
新增现金科目和银行科目图例：
科目表中的现金科目和银行科目
表结构：
返回目录
带明细的科目
常用字段 Flevel: 科目级次 Fdetail: 是否明细 Fparentid: 父级ID,即上级科目内码 Frootid: 根ID,一级科目内码,一级科目内
码是它本身内码
带明细的科目
常用字段
Fvoucherid: 凭证内码
t_VoucherBlankOut 作废凭证表
对比t_voucher, t_voucherentry, t_voucherblankout表结构： （作废1号凭证）
返回目录
练习
返回目录
1，录入一凭证，观察凭证在t_voucher和t_voucherentry表中的数据 存放情况
返回目录
t_balance 科目余额表
功能
存储会计年度、会计期间，并按“核算项目”和“币别”来反映科目 的期初余额、本期发生额，本年累计、期末余额数据。
常用字段
FYear: 会计年度
Fdetailid: 核算项目ID
FPeriod: 会计期间
Fcurrencyid: 币别ID
Faccountid: 科目ID
t_vto_uvcohuecrhgerroup
fgvtoro_uucvphioedruidcher
fnyeaamre
关系 …fpe…riod
fgroupid
fnumber fexplanation ……
凭证分录头表
t_voucher 凭证分录头表
表结构：
返回目录
t_voucherentry 凭证分录体表
科目内码一旦被引用，为保证数据的完整性，此科目就不允许删 除。
用友总账培训手册共10页word资料
第一章总账系统初始建账l、增加操作员：开始→程序→用友软件→系统服务→系统管理→系统(S)→注册（以系统管理员admin注册进入，初始密码为空）→确认→权限(0)→操作员(u)→打开操作员管理窗口→[增加]→录入操作员编号、姓名、密码等信息→[增加]（所有操作员增加完毕后退出操作员增加窗口）→浏览所增的操作员（正确无误后退出操作员管理窗口）2、建帐：系统管理→帐套（A)→建立→进入创建帐套向导→①账套信息→录入账套名称→修改启用会计期→调整会计期间设置→[下一步]②单位信息→录入单位名称→录入单位简称→[下一步]③核算类型→选择企业类型→选择行业性质→选择账套主管→口按行业性质预置科目→[下一步]④基础信息→口存货是否分类→口客户是否分类→口供应商是否分类→口有无外币核算→完成→调整编码方案→调整数据精度→建账成功3、操作员授权：系统管理→权限(O)→权限(J)→打开操作员权限窗口→选择账套→选会计年度→选择操作员→[增加]→(授权)公用目录→(授权)总账→(授权)其他各模块→确定→其余操作员依照上述操作授权第二章总账初始操作一、启动总账：1、方法：A、开始→程序→用友软件→系统控制台→选择用户名→录入密码→选择账套→选择会计年度→修改操作日期→确认→总账B、双击桌面上所创建的[总账快捷图标]按照A方法操作。
2、修改操作员密码：注册总账时录入用户旧密码→选择更改密码→确定→录入新密码→确认新密码二、总账初始化：1、新增会计科目：(1)方法：总账→基础设置→财务→会计科目→[增加]→录入科目代码→录入科目中文名称→设置账页格式→选择辅助核算→确定→增加(2)应注意的问题：A、科目增加由上而下，逐级增加B、科目已经使用过，增加下级科目时原科目余额将自动归集至新增的第一个下级科目下C、辅助核算应设置在末级科目上2、修改会计科目：(1)方法选择需修改科目→单击[修改]或双击该科目→打开修改会计科目窗口（修改激活）→修改内容→进行修改→确定→返回(2)应注意的问题：A、科目未经使用时代码和科目名称匀可改；B、科目一经使用代码不可改、科目名称可改；3、删除会计科目：(1)方法选择需修改科目单击[删除]或右键单击该科目→删除(2)应注意的问题：A、科目删除由下而上逐级删除B、科目一经使用则不能删除4、指定科目：会计科目窗口→编辑(E)→指定科目→现金总账科目→待选科目栏中选1001现金→点击→[>]送至已选科目栏→银行存款总账科目→待选科目栏中选1002银行存款→点击[>]→送至已选科目栏→现金流量科目→待选科目栏中选1001现金、1002银行存款→点击→[>]送至已选科目栏→确定5、客户、供应商分类：基础设置→往来单位→客户/供应商分类→[增加]→录入类别编码→录入类别名称→[保存]6、客户、供应商档案：基础设置→往来单位→客户/供应商档案→选择客户/供应商所在的末级类别→[增加]一录入客户/供应商编号→名称→简称→[保存]7、部门、职员档案:设置方法同上，但录入职员档案之前必先增加部门，才能录入职员档案；8、录入期初余额(1)方法：总账→设置→期初余额→将金额录入在末级科目(白色)金额栏中→试算平衡。
用友畅捷通T3总账培训课件(PPT32张)
总账系统
基础档案
期初余额
业务处理 账簿管理
期末处理
业务处理
填制凭证: •增加凭证: 两种增加方式（F5） •保存凭证：三种保存方式（F6） •修改凭证：可通过选项进行控制是否允许查 看及修改他人凭证（账套主管无效） •删除凭证：不能直接删除，需先作废凭证再 整理凭证（是否整理凭证断号） •插入凭证：未记账前可在定位凭证前插入凭证 •常用凭证：生成及调用常用凭证（F4）
业务处理
月末转账：总账—期末—转账定义/生成
系统提供了六种月末转账凭证的类型：
业务处理
月末转账-期间损益结转设置
损益结转：月末将损益类科目余额结转至本年利润科目
业务处理
月末转账-期间损益结转生成
总账系统
基础档案
期初余额
业务处理 账簿管理
期末处理
账簿管理
主要账表
•发生及余额表：可联查辅助账表及明细账 •科目汇总表：可联查辅助账表 •总分类账：可联查明细账 •明细账：可联查总账与凭证 •多栏账：只能进有明细科目的科目进行定义与查询 •现金/银行日记账：指定科目后不能在总账系统查询 ，只能在现金银行模块查询
逆向处理-修改凭证
每一天、每一年、赢一点
• • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
1、想要体面生活，又觉得打拼辛苦；想要健康身体，又无法坚持运动。人最失败的，莫过于对自己不负责任，连答应自己的事都办不到，又何必抱怨这个世界都和你作对？人生的道理很简单，你想要什么，就去付出足够的努力。 2、时间是最公平的，活一天就拥有24小时，差别只是珍惜。你若不相信努力和时光，时光一定第一个辜负你。有梦想就立刻行动，因为现在过的每一天，都是余生中最年轻的一天。 3、无论正在经历什么，都请不要轻言放弃，因为从来没有一种坚持会被辜负。谁的人生不是荆棘前行，生活从来不会一蹴而就，也不会永远安稳，只要努力，就能做独一无二平凡可贵的自己。 4、努力本就是年轻人应有的状态，是件充实且美好的事，可一旦有了表演的成分，就会显得廉价，努力，不该是为了朋友圈多获得几个赞，不该是每次长篇赘述后的自我感动，它是一件平凡而自然而然的事，最佳的努力不过是：但行好事，莫问前程。愿努力，成就更好的你！ 5、付出努力却没能实现的梦想，爱了很久却没能在一起的人，活得用力却平淡寂寞的青春，遗憾是每一次小的挫折，它磨去最初柔软的心智、让我们懂得累积时间的力量；那些孤独沉寂的时光，让我们学会守候内心的平和与坚定。那些脆弱的不完美，都会在努力和坚持下，改变模样。 6、人生中总会有一段艰难的路，需要自己独自走完，没人帮助，没人陪伴，不必畏惧，昂头走过去就是了，经历所有的挫折与磨难，你会发现，自己远比想象中要强大得多。多走弯路，才会找到捷径，经历也是人生，修炼一颗强大的内心，做更好的自己！ 7、“一定要成功”这种内在的推动力是我们生命中最神奇最有趣的东西。一个人要做成大事，绝不能缺少这种力量，因为这种力量能够驱动人不停地提高自己的能力。一个人只有先在心里肯定自己，相信自己，才能成就自己！ 8、人生的旅途中，最清晰的脚印，往往印在最泥泞的路上，所以，别畏惧暂时的困顿，即使无人鼓掌，也要全情投入，优雅坚持。真正改变命运的，并不是等来的机遇，而是我们的态度。 9、这世上没有所谓的天才，也没有不劳而获的回报，你所看到的每个光鲜人物，其背后都付出了令人震惊的努力。请相信，你的潜力还远远没有爆发出来，不要给自己的人生设限，你自以为的极限，只是别人的起点。写给渴望突破瓶颈、实现快速跨越的你。 10、生活中，有人给予帮助，那是幸运，没人给予帮助，那是命运。我们要学会在幸运青睐自己的时候学会感恩，在命运磨练自己的时候学会坚韧。这既是对自己的尊重，也是对自己的负责。 11、失败不可怕，可怕的是从来没有努力过，还怡然自得地安慰自己，连一点点的懊悔都被麻木所掩盖下去。不能怕，没什么比自己背叛自己更可怕。 12、跌倒了，一定要爬起来。不爬起来，别人会看不起你，你自己也会失去机会。在人前微笑，在人后落泪，可这是每个人都要学会的成长。 13、要相信，这个世界上永远能够依靠的只有你自己。所以，管别人怎么看，坚持自己的坚持，直到坚持不下去为止。 14、也许你想要的未来在别人眼里不值一提，也许你已经很努力了可还是有人不满意，也许你的理想离你的距离从来没有拉近过......但请你继续向前走，因为别人看不到你的努力，你却始终看得见自己。 15、所有的辉煌和伟大，一定伴随着挫折和跌倒；所有的风光背后，一定都是一串串揉和着泪水和汗水的脚印。 16、成功的反义词不是失败，而是从未行动。有一天你总会明白，遗憾比失败更让你难以面对。 17、没有一件事情可以一下子把你打垮，也不会有一件事情可以让你一步登天，慢慢走，慢慢看，生命是一个慢慢累积的过程。 18、努力也许不等于成功，可是那段追逐梦想的努力，会让你找到一个更好的自己，一个沉默努力充实安静的自己。 19、你相信梦想，梦想才会相信你。有一种落差是，你配不上自己的野心，也辜负了所受的苦难。 20、生活不会按你想要的方式进行，它会给你一段时间，让你孤独、迷茫又沉默忧郁。但如果靠这段时间跟自己独处，多看一本书，去做可以做的事，放下过去的人，等你度过低潮，那些独处的时光必定能照亮你的路，也是这些不堪陪你成熟。所以，现在没那么糟，看似生活对你的亏欠，其 实都是祝愿。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
目标
讲解总账主要表结构，正向和逆向操作所涉 及的数据变化，重点针对解决总账对账不平情况， 以达到了解问题现象可以分析问题所在，尽量前台 操作就可以解决问题。
重要数据表
科目表(code) 凭证及明细账表(gl_accvouch) 科目总账表（gl_accsum） 科目辅助账（gl_accass）
科目表(code)
金牌服务课程班
课程名称总账数据库培训
讲 师：莫山峰 培训时间：2006.4.19
引言
在日常支持中经常会遇见数据出错的情况， 开设此课程主要是针对常见的数据问题，提供问题 的解决方案。
培训对象：具备一定数据库维护能力的支持人员 培训宗旨：尽量前台解决，避免后台改动数据
总账数据库培训提纲
➢ 培训目标 ➢ 总账重要表和表列 ➢ 实例分析常见对账不平问题 ➢ 异常处理
•
4、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的 错儿。 03:30:5 603:30: 5603:3 0Friday , September 11, 2020
•
5、知人者智，自知者明。胜人者有力 ，自胜 者强。 20.9.11 20.9.11 03:30:5 603:30: 56Sept ember 11, 2020
•
6、意志坚强的人能把世界放在手中像 泥块一 样任意 揉捏。 2020年 9月11 日星期 五上午3 时30分 56秒03 :30:562 0.9.11
•
7、最分 20.9.11 03:30S eptember 11, 2020
科目辅助账（gl_accass）
总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账
1、涉及的辅助核算有：部门、个人、供应商、客户、项目
2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息
例：某科目Code有供应商和项目核算，供应商有A和B，项目有X，Y，
总账里A中只有X的数据，B有X和Y的数据，记账情况分布如下：
记录总账科目信息，如科目属性、特殊标识等
重要表列 ▪ 科目编码（ccode）科目名称（ccode_name） ▪ 编码级次（igrade）：X表示X级（如3表示此科目是3级科目） ▪ 是否未级（bend）： 1：未级 0：非未级 ▪1 科目类型（cclass）科目类型英文名称（cclass_engl）
科目总账表（gl_accsum）
总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账
1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期 初金额、期未金额 2、期初余额录入后就相当于记账 3、期间凭证做记账操作后才记账 4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据
重要表列 ▪ 会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间 ▪ 科目编码（ccode） ▪ 借方金额（md）、贷方金额（mc） ▪ 期初金额（mb）、期未金额（me）
关注 1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题（经常是由于增加或 删除子科目引起） 2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误 3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益
凭证及明细账表(gl_accvouch)
记录总账期初和期间所有明细信息
1、期初明细指有辅助核算的科目明细 2、期间明细指凭证每一条明细分录
Code A
X
Code B
X
Code B
Y
重要表列 ▪ 会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间 ▪ 科目编码（ccode） ▪ 借方金额（md）、贷方金额（mc） ▪ 期初金额（mb）、期未金额（me）
总账和辅助账不平
原因分析：科目发生数据后重新更改科目辅助属性 ❖ 期初不平
解决方案：先期初清空再调整数据 ❖ 期间不平
重要表列 ▪ 会计期间（iperiod）0：期初 1--12：指1到12会计期间 ▪ 凭证编号（ino_id）、科目编码（ccode） ▪ 借方金额（md）、贷方金额（mc） ▪ 制单人（cbill）、审核人（ccheck）、记账人（cbook）
关注 是否核销（bdelete）：指银行对账核算标识 0：未核销 1：已核销
原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案 的修改
方案一： 1、取消新年度所有凭证记账 2、调整账套新年度基础档案和期初余额
方案二： 1、导出新年度所有凭证 2、清空新年度数据 3、调整新旧年度的基础档案（或重新建立年 度账） 4、总账数据结转 5、用总账工具导入凭证
异常处理
➢ 凭证及明细账表对应的科目一定是未级科目，如存在非 未级科目则对账不平
平
当月凭证问题
总账和明细账不平
不平
对账
是
不是
是否第一期间
对账报告
总账和辅助账不平
取消月结
科目上次级 次或未级 标识问题
科目辅助 属性问题
结语
总账模块对账不平情况往往是修改科目或记 账错误引起，一般用户可以通过逆向操作就可以纠 正，如果是一般数据错误可通过通网站下载的工具 来纠正，所以尽量避免进数据库表做改动。
谢谢！
•
1、有时候读书是一种巧妙地避开思考 的方法 。20.9. 1120.9. 11Friday, September 11, 2020
•
2、阅读一切好书如同和过去最杰出的 人谈话 。03:3 0:5603: 30:5603 :309/1 1/2020 3:30:56 AM
•
3、越是没有本领的就越加自命不凡。 20.9.11 03:30:5 603:30 Sep-201 1-Sep-2 0
解决方案：查询并修改对应凭证
总账和明细账不平
➢ 总账和明细账不平
原因分析：科目增加或删除子科目引起 解决方案：查看并调整Code表编码级次列（igrade）和
是否未级列（bend）
➢ 总账数据年结后期初对账不平
原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案 的修改
总账数据年结后期初对账不平
➢ 总账数据年结后期初对账不平
➢ 总账和辅助账对应的科目同一期间只存在一条记录，如 有多条则对账不平
➢ 记账或取消记账等情况有报错，可初步判断数据库表出 问题，用如下SQL命令来校验：
DBCC CheckDB(‘数据库名称’) 如结果中有一致性或分配性错误可判断是数据库问题， 可用相应的命令或工具来纠正
解决对账不平思路
取消当月记账