大数据时代下的税收思维
《大数据背景下纳税服务问题研究》范文
《大数据背景下纳税服务问题研究》篇一一、引言随着信息技术的飞速发展，大数据已经渗透到社会生活的各个领域，包括税务服务领域。
大数据技术的应用不仅提高了税务部门的效率，也为纳税服务提供了新的思路和工具。
然而，在实际的纳税服务过程中，仍存在一系列问题亟待解决。
本文旨在分析当前大数据背景下纳税服务的问题，并探讨其解决策略。
二、大数据背景下的纳税服务现状（一）技术进步与纳税服务效率提升随着大数据、云计算、人工智能等先进技术的应用，税务部门的数据处理能力得到极大提升，极大地提高了纳税服务的效率。
如电子税务局的普及使得纳税人可以在线办理各项涉税业务，减少了排队等待的时间。
（二）数据共享与信息互通大数据技术的应用也促进了税务部门与其他政府部门、金融机构等的数据共享和信息互通，为税务部门提供了更全面的纳税人信息，有助于更准确地掌握纳税人的税收情况。
三、当前纳税服务中存在的问题（一）服务水平参差不齐尽管大数据技术为纳税服务带来了便利，但部分地区由于技术、人员等条件的限制，导致服务水平参差不齐。
部分地区仍存在线上服务功能不完善、线下服务效率低下等问题。
（二）信息安全风险增加随着数据的共享和互通，信息安全问题也日益突出。
一旦出现信息安全事故，不仅可能造成个人隐私泄露，还可能对国家税收造成损失。
（三）纳税人权益保护不足在大数据背景下，纳税人的权益保护问题也日益凸显。
如部分纳税人的个人信息被滥用、误用等，导致其合法权益受到侵害。
四、解决策略与建议（一）提升服务水平与效率税务部门应加强信息化建设，提高技术水平和人员素质，确保大数据技术能够得到有效应用。
同时，应完善线上服务功能，提高线下服务效率，为纳税人提供更加便捷、高效的服务。
（二）加强信息安全保障税务部门应加强信息安全建设，建立健全的信息安全管理制度和应急预案。
同时，应加强对数据共享和互通的监管，确保数据的安全性和保密性。
（三）强化纳税人权益保护税务部门应加强对纳税人权益的保护，建立健全的权益保护机制。
浅析大数据时代对税务工作的挑战与对策
浅析大数据时代对税务工作的挑战与对策随着信息化技术的不断发展，大数据时代的到来已经是势在必行。
大数据时代的到来将引起税务工作的巨大变革，也将给税务工作带来许多挑战。
本文将从以下三个方面分析大数据时代对税务工作的挑战与对策：一、挑战1.数据量过于庞大大数据时代的到来，数据量将以前所未有的方式爆炸式增长，而对于税务工作而言，税务数据更是如此。
这就要求税务机构必须具备强大的数据处理和管理能力。
针对数据庞大的问题，税务机构应该积极探索并引进大数据处理和管理技术，利用先进技术将数据进行挖掘和筛选，降低处理成本和时间，提高工作效率。
2.数据安全风险增大大数据时代的来临，势必会带来大量敏感数据的增长。
如何保卫这些数据不被非法获取和利用，成为一个重要的挑战。
税务机构应该强化对数据机密性的保护，探索并应用更为科学的加密技术，定期开展安全测试和演练，以降低数据泄露的风险。
3.数据价值挖掘不充分随着数据量的增多，数据越发庞杂复杂，税务机构若仅局限在传统的数据分析和处理方法上，很难发掘数据的真正价值。
税务机构应该加强技术创新和研发投入，大力推进数据挖掘和分析智能化，挖掘数据中潜在的商业价值和政策启示，提高税务工作的战略规划与预测能力，推动税务工作持续发展。
二、对策1.加强数据信息化建设数据信息化建设是大数据时代推进税务机构转型升级的必由之路。
税务机构应该加强对税务数据信息化建设的投入，推进数据的数字化采集、处理、存储、传输和分析，采用先进的技术手段建设大数据平台，提升税务管理效率和水平。
2.实施安全保障策略对于大数据时代下，数据安全的保护和防范，成为了税务机构不得不面对的关键问题。
税务机构应该实施具体的安全保障策略，包括建立完整的信息系统安全保障体系、强化数据加密与密钥管理、定期组织安全测试和演练、建立灾备体系、增强内部员工的安全意识培训等方面，加强对数据安全的防范和保护。
3.加强人才培养与创新引进大数据时代下，税务机构要想更好地应对挑战与发掘数据价值，必须加强人才培养和引进工作。
以数治税思考(一)
以数治税思考(一)以数治税思考介绍现代社会，税收是国家财政收入的重要来源之一，也是实现公平分配和社会发展的重要手段之一。
而如何科学合理地进行税收征收和管理，成为了现代国家不断探索和改进的问题之一。
数学作为一门严谨的学科，可以为税收的思考和决策提供重要的参考和支持。
本文将以数学的角度来思考税收，并提出一些相关观点和思路。
1. 数量与税收•数量是税收的基本依据：税收的对象往往是一定数量的商品、服务或资产，因此对数量进行合理估算和核算非常重要。
尤其在数字经济时代，精准数据的收集和分析是提高税收征管效率的关键。
同时，采用数量化的方式来衡量和征收税收，可以减少主观因素的影响，提高公正性和透明度。
•数量和种类的组合：税收的应用范围广泛，包括消费税、所得税、财产税等。
不同税种对数量和种类的要求也会有所不同。
根据具体的应用场景和政策目标，可以选择合适的数学模型和方法来进行税收设计和优化，以达到经济运行的平衡和效益的最大化。
2. 数学模型与税收分析•数学模型的应用：数学模型是建立在严密的数学基础上的描述和分析现实问题的工具。
在税收领域，数学模型可以用于分析税收的收益和负担分配、预测和评估税收政策的影响等。
通过数学模型的构建和求解，可以更好地理解税收问题的本质，为政策制定提供科学依据。
•优化问题与税收：税收征收和管理中常常涉及到优化问题，如如何在保证税收收入的前提下减少纳税人的负担、如何设置税率和税基来实现收益最大化等。
优化理论和方法的运用可以帮助解决这些问题，同时也能够提高税收征管的效率和公正性。
3. 数据分析与税收管理•大数据时代的挑战：随着大数据时代的到来，税收管理面临着更多的挑战和机遇。
大数据的采集和分析可以为税收监管提供全面、实时的信息支持，有效打击逃税、偷税等违法行为。
同时，对海量数据的分析也需要借助数学方法与工具，提取有用的信息和规律，为制定税收政策和管理措施提供参考。
•数据的隐私和安全：在利用数据进行税收分析和管理时，数据的隐私和安全问题也不容忽视。
以系统思维构建税收大数据新体系
以系统思维构建税收大数据新体系一、税收大数据新体系内涵新数据体系内容涵盖数据从产生到应用的全流程、全生命周期，包括数据集成、数据归集、数据应用、数据管理等内容。
新数据体系是在梳理现有大数据体系基础上的升级改造，“新”体现的使运用数字化思维和科技驱动能力形成的新理念、新管理和新模式，实现数据要素业务化、数据集成标准化和数据应用智能化，通过数据推动业务创新、流程改造和政策调整乃至税制优化，实现思维理念、业务制度、组织岗责、技术平台全方位的升级转型，最终实现智慧税务的总体目标。
二、目前税收大数据体系存在的问题（一）税收大数据集成合力不足1、内部数据不统一：从整体看，税收信息化建设缺乏整体性和系统性，部门间信息化分散建设，缺乏统筹和统一规范，部门之间各应用软件开发存在业务重复，多个系统各自有一套运算规则和业务逻辑，数据资源分布于不同系统中，缺乏与大数据相适应的组织架构和统一的规划设计，数据信息相互之间不能兼容。
2、外部数据不全：外部数据制度建设需要进一步加强，第三方数据总省互动不足，各地第三方交换数据发展水平和实现方式差异较大，地方政府部门信息共享意愿不强烈，平台数据、互联网抓取数据等外部信息未全部纳入数据仓库。
3、数据不一致：不一致的数据规则对数据质量产生影响的同时不利于数据归集的准确性，例如工商登记类型与税务登记注册类型间存在一对多、多对一、多对多等情况，对数据质量、数据归集、数据统计均形成影响。
4、制度尚未健全：传统的征管模式业务迭代速度慢，很难与当前快速变化的纳税人需求匹配，制度滞后于信息技术进步，税制与征管流程与数字化转型迅速发展的速度不匹配，数据管理方面缺少制度性依据、政策性标准、规范性指引。
（二）税收数据质量有待提高1、数据准确性不高：发票数据由纳税人自行录入，税费申报数据、财务数据主要依靠纳税人、缴费人自行填报。
在实践中，纳税人对税收政策和申报表栏次理解有误、财务报表数据逻辑关系较为混乱、应付税务机关潦草填报的现象时时存在。
关于数字经济税收问题及税制改革的思考
关于数字经济税收问题及税制改革的思考随着数字经济的蓬勃发展，传统税制面临着前所未有的挑战。
数字经济税收问题不仅关系到国家财政收入的稳定性，更是涉及到税制公平、效率和创新的问题。
因此，对数字经济税收问题进行深入研究，并推动税制改革，对于保障国家财政收入、促进数字经济发展具有重要意义。
一、数字经济税收问题的挑战税收征管难度大：数字经济具有跨国性、匿名性和隐蔽性等特点，使得税务机关难以准确掌握企业的经营情况和税收来源，导致税收征管难度加大。
税制适应性不足：传统税制主要基于实体经济设计，难以适应数字经济的特点和需求，导致税收漏洞和避税现象频发。
税收公平性问题：数字经济中的新型商业模式和交易方式可能导致税收负担不均，破坏税收公平性原则。
二、税制改革的必要性适应数字经济发展趋势：随着数字经济的不断发展，税制改革需要紧跟时代步伐，适应数字经济的特点和需求，确保税收制度的先进性和有效性。
促进税收公平和效率：税制改革需要关注税收公平和效率问题，确保不同行业、不同地区的企业在数字经济环境下能够公平承担税收负担，提高税收征管效率。
维护国家财政收入稳定：数字经济税收问题是国家财政收入的重要来源之一，税制改革需要确保税收制度的稳定性和可持续性，为国家财政收入的稳定增长提供有力保障。
三、税制改革的建议完善税收征管体系：加强税务机关的数字化建设，提高税收征管效率和准确性；加强与跨国税务机关的合作，共同打击数字经济领域的税收违法行为。
优化税收制度设计：针对数字经济的特点，设计合理的税收制度，确保税收负担的公平性和合理性；同时，要关注新兴业态的发展，及时调整税收政策，避免税收漏洞和避税现象的发生。
强化税收监管和执法力度：加强对数字经济企业的税收监管和执法力度，确保企业依法纳税；同时，要加强对税收违法行为的打击力度，维护税收制度的严肃性和权威性。
总之，数字经济税收问题及其税制改革是一个复杂而紧迫的课题。
我们需要深入研究和探讨数字经济的特点和需求，不断完善税收制度和征管体系，确保税收制度的公平、效率和可持续性。
大数据助力税务决策
大数据助力税务决策税收是国家财政的重要支柱，对于一个国家的经济发展和公共服务提供起着至关重要的作用。
然而，税务决策是一项极为复杂和困难的任务，需要充分了解和分析大量的数据。
随着信息技术的快速发展和当下大数据时代的到来，大数据分析已经成为了税务决策的强大工具。
本文将探讨大数据如何助力税务决策，以及其对税收管理的潜在影响。
首先，大数据能够提供全面而准确的税务信息。
过去，税务部门往往依赖于纸质文件和传统数据库来收集和存储数据，这限制了他们对税收情况的全面了解。
而现在，大数据使税务部门能够整合各种数据源，包括个人纳税者的信息、企业交易数据、外部经济指标等。
通过智能算法和数据挖掘技术，税务部门可以有效地分析数据，识别出潜在的税收问题和逃税行为。
这使得税务部门能够更加准确地评估纳税人的税收负担，并采取相应的措施来保证税收公平性和有效性。
其次，大数据分析在税务决策中提供了更好的预测和规划能力。
税收收入涉及到许多因素，包括经济增长、就业率、贸易状况等。
通过大数据分析，税务部门可以实时监测和分析这些因素，并预测未来税收收入的变化。
这使税务部门能够更好地调整税收政策和管理措施，以适应不断变化的经济环境。
例如，如果大数据分析显示经济增速可能下降，税务部门可以采取相应的减税或降低税收负担的政策来刺激经济增长。
这种预测和规划能力可以帮助税务部门更加有效地管理税收收入，促进经济的可持续发展。
此外，大数据分析还可以帮助税务部门提高风险管理和合规监管的能力。
在大数据时代，涉及税务的不合规行为和欺诈行为呈现出更加复杂和隐蔽的特点。
传统的税务管理往往只能针对少数高风险群体进行监管，而大数据分析则可以全面扫描每一个纳税人的交易和账务信息，识别出潜在的风险因素并进行预警。
税务部门可以建立起一套全面的风险评估模型，通过分析大数据，识别出高风险群体，并采取相应的措施进行监管和管理。
这种精准化的风险管理和合规监管能力，有助于税务部门更好地维护税收秩序和社会公正，防范税收欺诈和逃税行为。
大数据在税务工作中的应用与分析方法
大数据在税务工作中的应用与分析方法随着信息技术的迅猛发展，大数据已经成为现代社会的重要组成部分。
税务工作作为国家财政管理的重要环节，也逐渐开始应用大数据技术来提高工作效率和精确度。
本文将探讨大数据在税务工作中的应用以及相应的分析方法。
一、大数据在税收征管中的应用1. 税收数据整合大数据技术可以帮助税务部门整合各种涉税信息，包括纳税人的个人信息、企业的经营数据、财务报表等。
通过大数据分析，税务部门可以获得全面的纳税人画像，更好地了解纳税人的经济状况和风险水平。
2. 税收风险评估利用大数据技术，税务部门可以对纳税人进行风险评估和分类。
通过建立风险模型，并对纳税人的数据进行实时监控和分析，税务部门可以及时发现潜在的风险点和异常情况。
这有助于提升税收征管的精确度和效率，减少漏税和偷税行为。
3. 审计分析大数据技术为税务部门提供了更强大的审计分析工具。
通过对大规模数据的分析，税务部门可以发现企业的税务违规行为，并进行精确的调查和核实。
此外，大数据还可以辅助税务部门进行税收政策的研究和制定，提供相关决策支持。
二、大数据在税务工作中的分析方法1. 数据挖掘数据挖掘是大数据分析的重要方法之一。
税务部门可以通过数据挖掘技术，从大规模数据中发现隐含的规律和关联。
例如，通过分析某一地区的纳税人数据，可以发现某些企业存在虚报缴税的行为，并加大对其的监管力度。
2. 模型建立与预测税务工作中，可以利用大数据建立相关的模型，用于预测纳税人的行为和趋势。
例如，通过对纳税人的历史纳税数据进行分析，可以建立预测模型，预测未来某一时期的税收收入，从而为国家财政管理提供参考。
3. 实时监控与预警大数据技术可以实现对涉税数据的实时监控，当出现异常情况时，可以及时发出预警。
例如，当某个纳税人的纳税行为发生异常时，系统可以自动发出警报，提醒税务人员进行核实和调查。
三、大数据在税务工作中的优势1. 提高工作效率大数据技术可以实现对大规模数据的自动化处理和分析，大大提高了税务工作的效率。
大数据背景下的税收治理问题
大数据背景下的税收治理问题随着数字信息技术的飞速发展，大数据的应用和挖掘成为了潜藏的财富矿藏之一。
然而，在大数据的应用过程中，也涉及到了诸多税收治理问题。
本文将从税收管理角度出发，分析大数据对税收治理的影响和问题，并探讨如何应对。
1. 提升了税收征管效率大数据技术的应用，使海量数据得以快速积累、处理和分析，这使税务部门在征管过程中能够获得更为丰富、更为准确的信息，大大提高了征管效率。
例如，税务部门可以通过大数据技术实现跨部门协同，从而快速地对企业纳税信息进行核对和识别。
2. 优化了税收管理模式随着大数据技术的应用，税务部门不再依赖于传统的人工稽核，而是采用自动化的稽核方式。
这种方式无须人工干预，准确性更高，可以更加细致入微地分析企业纳税信息，提高了税收管理的效率和准确性。
3. 加强了税收治理的智能化水平随着大数据技术的应用，税收管理变得越来越智能化。
大数据算法的能力不断提升，能够从不同的角度进行分析和挖掘，从而发现隐性的问题，实现更为精准的税收管理。
1. 难以对海量数据进行分析大数据技术的应用，使得数据量愈来愈庞大且丰富多样，这使得税务部门在处理海量数据的过程中遇到了很多困难。
例如，如何对各类税收数据进行筛选、整理和归类，如何有效地利用这些数据，提高税收管理效率。
2. 难以保护数据隐私大数据技术的应用，意味着税务部门需要收集各方面的数据来进行分析，这就需要在数据挖掘的过程中，保护数据隐私。
然而，实际上数据泄露的事件屡见不鲜。
要在保护数据隐私的同时又不影响数据分析效能，需要研究解决方案。
3. 技术人才缺乏大数据技术的应用需要技术人才的协助。
尽管税收机构已经在技术投入与人才培养上有了很大进步，但在其应用大数据方面还需要进一步加强与完善，缺乏优秀技术人才会影响税收管理的水平。
三、如何应对税收管理中的大数据问题1. 加强技术人才队伍建设应对大数据的时代，税务机关需要加大人力资源投入，注重IT人才的培养和引进，解决技术人才缺乏的问题。
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大数据时代下的税收思维
摘要：过去，由于受到技术、思维等多方面等的限制，人类在采集和使用数据时为了节约时间，增加准确性，更多采用了随机采样法，这个时代被称为“小数据时代”。
小数据时代的特点是：样本随机性、数据精确、因果关系论、结果群体化。
在大数据时代，数据收集、存储和分析工具极大提升，这使得“样本=总体”的全数据模式得以实现，数据处理的总体特点变为：要全体不要抽样，要效率不要精确，要相关不要因果。
这颠覆了千百年来人类的思维惯例，对人类认知和与世界交流的方式提出了全新的挑战。
大数据时代中的税收管理也应当顺应时势变化，及时转变思维，提出创新举措。
关键词：税收大数据思维
大数据，一个既熟悉又陌生的词汇，每天我们不断通过各种渠道听到这个词，但并不知道其实大数据时代早已来到我们身边。
2014年11月11日，阿里巴巴旗下的天猫商城共实现571亿元人民币的销售额，创造了一项新的吉尼斯纪录。
而以阿里巴巴为代表的电商新营销模式的极大成功背后，大数据的运用可以说立下了汗马功劳。
据阿里巴巴在2014年3月披露的一项数据显示，阿里巴巴数据中心已经攒下超过100PB（1PB=1024TB）经处理的数据，这一数据量相当于1亿部高清电影，580亿本藏书。
如何让这些数据产生价值？”双十一”就是最好的试金石。
今年的天猫”双十一”，活动页面、商品排序都是阿里巴巴公司经过算法得出，哪些商品能进入”双十一”会场、出现在哪些用户的页面和页面的什么位置，都有数据算法在背后作支撑。
大数据的算法可以使流量实现个性化，从而使不同的人看到的”双十一”页面都不一样，也使得商品推荐更加精准。
对于商家而言，大数据分析能够预测下一阶段的消费热点并提出销售建议。
例如今年一家食品公司在七月份收到阿里巴巴的建议，在”双十一”进口食品预售中，Rio推出的定制版Hello Kitty鸡尾酒将热卖。
为什么用Hello Kitty而不是蜡笔小新？背后的依据就是大数据。
与其说大数据带来的是技术上的变革，不如说大数据给我们带来了有关数据挖掘、处理、使用上的思维变革。
税收数据是经济运行的晴雨表之一，它直接反映了经济运行状况，不但对政府决策和预算有价值，而且对社会、公众生活、生产、投资决策都有着不可估量的作用。
在大数据科技浪潮的背景下，如何将大数据思维引入税收过程中，对于开展新一轮财税改革具有不言而喻的重要意义。
一．税收数据范围从税源的“样本数据”到税源的“全体数据”
大数据与三个重大的思维转变有关。
第一个就是利用所有的数据，而不再仅仅依靠一小部分。
即分析与事物相关的所有数据，而不是依靠分析少量的数据样本。
以前由于受技术、硬件的制约，数据收集和分析能力非常有限，人们不得不采用样本分析等方式从最少的数据当中挖掘出尽量多的信息。
而在数字化时代，数据处理技术发生了翻天覆地的变化，短时间内分析成千上万的数据成为可能，数据收集的原则也由原来的“收集部分”转变为“收集尽可能多”，因为尽可能多的数据便于人们正确地考察细节和分析微观层面从而提高分析和决策的准确性。
大数据的魅力正在于任何一个不经意的数据都有可能转化为资源财富。
在我国，随着经济全球化和社会主义市场经济的深入发展，税源状况发生重大变化，纳税人数量迅猛增长、企业规模日益庞大、经济业务类型日趋复杂、税务职能不断转变、减政放权之路日趋深入，这些庞大的数据因素都使得税收管理面临着前所未有的严峻挑战。
与税
收的深刻变化不相适应的是，许多税务管理者仍然认为“征税就是税务机关的事”，这种封闭的理念极大地束缚了税务机关寻求外部协作的努力，而且与大数据的开放理念格格不入。
同时，涉及企业调查或与企业调查相关的部门众多，大的范围就包括发改委、统计、工信委、财政、税收、金融等，这些部门都会根据自身需求设计表格，被调查企业每年需要重复填报来自不同部门或同一部门内容格式不一的统计报表，不但增加了企业的工作量，也严重耗费了政府部门的大量人力、物力、财力。
而且随着物联网、云计算、移动互联网、车联网、手机、平板电脑的迅猛发展，数据量已经达到PB级甚至更高，税收征管数据分析的方法和思维也必须随之进行变革。
综观我国税收现状，目前制约大数据应用的关键在于相关制度还亟待完善，信息获取渠道还急需畅通。
因此，我国税收管理应抓住税收征管法修订的契机，以法律形式实现政府机构的数据公开，逐渐打破政府部门的碎片化管理现状，建立电子政务数据交换平台，实现工商、国税、质检、社保等多个部门的涉税数据共享，从而有效解决信息不对称问题，将数据真正变为资源，防止纳税人随意地隐蔽信息，减少税款流失。
二．税收数据采集从“小数据”转为“大数据”，要允许不精确
大数据的第二个思维转变即不再追求精确性，而比较宽容地接受数据的纷繁复杂。
随着数据量的大幅增加，必然会造成结果的不准确，当人们掌握了大量的数据之后，个别数据的精确性要求就会降低，因为即使个别数据没那么精确也可以大致判断出事物的发展趋势。
掌握的数据越全面，越可以降低某个数据点对整个分析的影响。
对传统的样本分析数据而言，最基本、最重要的要求就是减少错误，保证质量。
因为收集信息的有限意味着细微的错误会被放大，甚至有可能影响整个结果的准确性。
所以，以前的税务人员会对个别商家提供的材料抱着不可信的态度进行实地调查。
然而这种方法在现今的发达地区已经变得不可取，那里的税务人员平均每人需面对成百甚至上千的管户，确保精确已经变得越来越难以实现。
随着大数据时代的到来，掌握更多的数据变成可能，这时放宽容错的标准，牺牲一定程度的精确性，从而掌握更多的数据，可以使我们看到很多被传统数据分析方法所忽略的细节。
如果税收数据库得以建立，针对下户实地调查的问题，税务机关就可以利用计算机自动将“税收大数据”与“纳税申报数据”进行比对验证，以检验纳税人当期申报的真实性和准确性，从而解决征纳之间信息不对称的根本问题，也可以节省实地调查所需的人力物力。
三．税收数据分析要从“因果关系”逐渐转换为“相关关系”
大数据的第三个思维转变就是知道“是什么”即可，而不必深究“为什么”。
大数据充分利用了事物之间的相关关系，通过识别有用的关联物来帮助人们分析现象、捕捉现在、预测未来，而不再局限于追寻“为什么”。
如文中开始提到的，Rio推出的定制版Hello Kitty鸡尾酒将热卖。
但为什么用Hello Kitty而不是蜡笔小新。
很多人会纠结于这个问题，然后去寻找原因。
为什么要找原因，是为了下一次再卖Rio鸡尾酒时能根据上一次经验推出热卖款，但原因真那么好找么？即使找到了下次是否真的适用？其实只要知道Hello Kitty = 热卖就够了,不必要非得知道现象背后的原因。
放在税收里，面对企业越来越复杂的经济业务，数量有限的税务工作人员无法投入太多的精力去详细了解每一家企业的生产流程，而应该通过对获取的海量数据开展分析，探寻、发现、理解信息内容及信息与信息之间的关系。
比如，在对纳税人、对税源的评估过程中，假如我们掌握了足够多的数据，就可以对纳税人或者税源长期的登记信息、历史交易记录、海关进出口信息、水电缴费以及银行借贷记录等多种信息与特征测试的数据汇总，来进行信用评级，从而使纳税评估更为准确。
至于寻找评估结果的原因就显得没那么重要了。
四．大数据帮助税务机关实现管理的转型升级
数据价值在于它的使用，而不是占有本身。
数据的价值也并非单纯源于它的基本用途，而更多源于它的二次利用，其价值需要通过创新性的分析来释放。
税务机关掌握着各个税种与相应经济指标的关系的大量数据，例如增值税与增加值、消费税与应税产品销售、企业所得税与利润总额，上述各个税种与相应经济指标存在明显的相关关系，税种的增减变化间接反映了国民经济的运行情况。
然而，目前税务机关并未能有效利用和深入挖掘自身已有的数据，更未能有效获取和利用第三方数据。
即使是利用，也更关注数据的基本利用，范围小而层次低，忽视了对数据价值的再利用、数据集整合再利用和潜在挖掘运用，未能真正发挥大数据的影响力。
因此，税务机关应当充分运用大数据的理念和思维，强化对大数据分析人才的培养与使用；同时借助科研机构、社会中介等多种力量，努力构建功能强大的智能化税收信息分析平台，深入挖掘税收数据潜在价值。
也可以加强对获取的海量数据的分析，探寻、发现、理解信息之间的关系，从而实现大数据的核心价值——“预测”。
通过对税收与经济之间的关系分析，从而更好地预测税收走势，科学估算收入规模，增强组织收入工作的预见性，为企业的健康发展提供指导，更好地巩固并扩大税基，大幅度提高税收征管水平。
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