银行委外现釜底抽薪隐忧40页PPT
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我国商业银行风险管理实践ppt课件46页PPT
我国商业银行风险管理实践ppt课件
•
46、寓形宇内复几时，曷不委心任去 留。
•
47、采菊东篱下，悠然见南山。•48、啸傲东轩下，聊复得此生。
•
49、勤学如春起之苗，不见其增，日 有所长 。
•
50、环堵萧然，不蔽风日；短褐穿结 ，箪瓢 屡空， 晏如也 。
我国商业银行风险管理实践
2013.12 北京
主要内容
2.合规风险压力日益增大： 2012年，银监会现场检查中共处罚银行业违规金融
结合上市银行信息，三季度上市新 增银行不良贷款主要呈现以下三方 特征：①从区域分布看，新增不良 贷款仍集中于东部长三角和珠三角 地区；②从行业分布看，新增不良 贷款多集中于批发零售业尤其是钢 贸行业，开发贷和按揭贷资产质量 普遍优于贷款整体水平；③从贷款 客户类型看，小微贷款和个人经营 性贷款的新增不良率明显高于其他 贷款水平。
第一部分：银行业总体风险水平 第二部分：我国商业银行风险管理现状
第一部分： 银行业总体风险水平
一、总体情况（截止2013年3季度）
从2013年前三季度情况来看，我国商业 银行继续保持平稳运行，资产负债规模稳 步增长，经营利润增速有所放缓，流动性 水平比较平稳，资本充足率和资产质量总 体保持稳定。
图1：上市银行不良率变化情况
受内外部需求下降和经济增速放缓等因
素影响，去年商业银行不良贷款持续
“双降”的局面开始改变，不良贷款余
额和占比均有不同程度的上升。截止
2013年三季度末，商业银行不良贷款余
额5636亿元，比上年末增加 707 亿元；
不良贷款率为0.97% ，比上年末上升
0.02 个百分点。
（四）流动性水平：比较平稳
2013年三季度末，商业银行流动性比例为42.8% ，同比下降 2.43 个百分点；存贷款比例为65.63%，同比上升0.35 个百分 点；超额备付率为2.45% ，同比下降0.21 个百分点，受货币政 策等多因素影响，银行间市场流动性较为紧张。
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46、寓形宇内复几时，曷不委心任去 留。
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47、采菊东篱下，悠然见南山。•48、啸傲东轩下，聊复得此生。
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49、勤学如春起之苗，不见其增，日 有所长 。
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50、环堵萧然，不蔽风日；短褐穿结 ，箪瓢 屡空， 晏如也 。
我国商业银行风险管理实践
2013.12 北京
主要内容
2.合规风险压力日益增大： 2012年，银监会现场检查中共处罚银行业违规金融
结合上市银行信息，三季度上市新 增银行不良贷款主要呈现以下三方 特征：①从区域分布看，新增不良 贷款仍集中于东部长三角和珠三角 地区；②从行业分布看，新增不良 贷款多集中于批发零售业尤其是钢 贸行业，开发贷和按揭贷资产质量 普遍优于贷款整体水平；③从贷款 客户类型看，小微贷款和个人经营 性贷款的新增不良率明显高于其他 贷款水平。
第一部分：银行业总体风险水平 第二部分：我国商业银行风险管理现状
第一部分： 银行业总体风险水平
一、总体情况（截止2013年3季度）
从2013年前三季度情况来看，我国商业 银行继续保持平稳运行，资产负债规模稳 步增长，经营利润增速有所放缓，流动性 水平比较平稳，资本充足率和资产质量总 体保持稳定。
图1：上市银行不良率变化情况
受内外部需求下降和经济增速放缓等因
素影响，去年商业银行不良贷款持续
“双降”的局面开始改变，不良贷款余
额和占比均有不同程度的上升。截止
2013年三季度末，商业银行不良贷款余
额5636亿元，比上年末增加 707 亿元；
不良贷款率为0.97% ，比上年末上升
0.02 个百分点。
（四）流动性水平：比较平稳
2013年三季度末，商业银行流动性比例为42.8% ，同比下降 2.43 个百分点；存贷款比例为65.63%，同比上升0.35 个百分 点；超额备付率为2.45% ，同比下降0.21 个百分点，受货币政 策等多因素影响，银行间市场流动性较为紧张。
银行业分析报告-31页PPT文档资料
2019年我国的金融开放进一步扩大，金融市场 开放城市增加到24个
2019年和2019年，外资银行在中国开设的分行 分别达到131家和142家，代表处更高达527和 543家。
2019年7月中国宣布取消外资银行在中国设立机 构的地域限制，外资的分行数目达162家
2019年12月11日在中国加入世贸组织的同时， 我国政府取消了外资金融机构外汇业务服务对 象的限制，允许设在上海、深圳、天津、大连 ４城市的外资金融机构正式经营人民币业务
截至2019年10月，共有19个国家和地区在华设 立外资银行，42个国家和地区的外资（合资） 银行在华设立代表处，外资银行分行数已达163 家，代表处共计223处
图一：外资银行设立分行数目的年度统计（单位：家）
170 165 160 155 150 145 140 135 130 131 125
图五：外资银行在中国的主要城市分布
50
45
46
40
35
30
25
26
24
20
15
16
15
10
11 8
5
上海
深圳
北京
广州
天津
厦门
大连
在天津的外资银行：
国家和地区
银行名称
日本 三井住友银行 日联银行 东京三菱银行
韩国 中小企业银行 新韩银行 朝兴银行 外
换银行
新加坡
华侨银行
香港
汇丰银行
法国 兴业银行 东方汇理银行 巴黎银行
三家银行都掌握在外资银行手中
国家
外资银行所占份额
斯洛伐克
95%
克罗地亚
91%
捷克
84%
保加利亚
80%
2019年和2019年，外资银行在中国开设的分行 分别达到131家和142家，代表处更高达527和 543家。
2019年7月中国宣布取消外资银行在中国设立机 构的地域限制，外资的分行数目达162家
2019年12月11日在中国加入世贸组织的同时， 我国政府取消了外资金融机构外汇业务服务对 象的限制，允许设在上海、深圳、天津、大连 ４城市的外资金融机构正式经营人民币业务
截至2019年10月，共有19个国家和地区在华设 立外资银行，42个国家和地区的外资（合资） 银行在华设立代表处，外资银行分行数已达163 家，代表处共计223处
图一：外资银行设立分行数目的年度统计（单位：家）
170 165 160 155 150 145 140 135 130 131 125
图五：外资银行在中国的主要城市分布
50
45
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11 8
5
上海
深圳
北京
广州
天津
厦门
大连
在天津的外资银行：
国家和地区
银行名称
日本 三井住友银行 日联银行 东京三菱银行
韩国 中小企业银行 新韩银行 朝兴银行 外
换银行
新加坡
华侨银行
香港
汇丰银行
法国 兴业银行 东方汇理银行 巴黎银行
三家银行都掌握在外资银行手中
国家
外资银行所占份额
斯洛伐克
95%
克罗地亚
91%
捷克
84%
保加利亚
80%
《银行表外业务》课件
预警和处置。
风险评级
对银行表外业务进行风险评级，根 据评级结果采取相应的监管措施， 促进银行加强风险管理。
信息披露
要求银行对表外业务的信息进行充 分披露，增加业务透明度，便于监 管机构和社会公众对银行进行监督 。
05
表外业务的风险控制
风险识别
01
信用风险
表外业务涉及的金融工具可能 面临借款人违约的风险，导致
总结词
信用风险是指借款人或债务人违约导致的表 外业务损失的风险。
详细描述
信用风险主要表现在银行承销的债务证券、 贸易融资、贷款承诺等业务中。如果债务人 或借款人违约，银行将面临无法收回本金和
利息的风险，从而造成损失。
操作风险
总结词
操作风险是指由于内部操作失误、外部事件等因素导致的表外业务损失的风险。
定量评估
运用数学模型和统计分析方法，对表外 业务的风险进行量化评估，确定风险大
小和可能造成的损失。
压力测试
模拟极端市场环境，评估表外业务在 不利情况下的风险承受能力和损失情
况。
定性评估
通过专家评估、尽职调查和风险评审 等方式，对表外业务的风险进行主观 判断和评估。
风险敞口分析
分析表外业务涉及的金融工具和交易 对手方的风险敞口，评估银行的整体 风险暴露情况。
担保类表外业务主要包括银行保函、备用信用证等，这些业务帮助客 户在特定情况下提供信用担保，满足其融资、履约等需求。
承诺类表外业务
总结词
承诺类表外业务是指银行根据客户的 请求，为其提供的有条件或无条件的 未来支付承诺。
详细描述
承诺类表外业务主要包括贷款承诺、 备用信用额度等，这些业务允许客户 在未来一定时间内使用银行资金，满 足其临时资金需求。
风险评级
对银行表外业务进行风险评级，根 据评级结果采取相应的监管措施， 促进银行加强风险管理。
信息披露
要求银行对表外业务的信息进行充 分披露，增加业务透明度，便于监 管机构和社会公众对银行进行监督 。
05
表外业务的风险控制
风险识别
01
信用风险
表外业务涉及的金融工具可能 面临借款人违约的风险，导致
总结词
信用风险是指借款人或债务人违约导致的表 外业务损失的风险。
详细描述
信用风险主要表现在银行承销的债务证券、 贸易融资、贷款承诺等业务中。如果债务人 或借款人违约，银行将面临无法收回本金和
利息的风险，从而造成损失。
操作风险
总结词
操作风险是指由于内部操作失误、外部事件等因素导致的表外业务损失的风险。
定量评估
运用数学模型和统计分析方法，对表外 业务的风险进行量化评估，确定风险大
小和可能造成的损失。
压力测试
模拟极端市场环境，评估表外业务在 不利情况下的风险承受能力和损失情
况。
定性评估
通过专家评估、尽职调查和风险评审 等方式，对表外业务的风险进行主观 判断和评估。
风险敞口分析
分析表外业务涉及的金融工具和交易 对手方的风险敞口，评估银行的整体 风险暴露情况。
担保类表外业务主要包括银行保函、备用信用证等，这些业务帮助客 户在特定情况下提供信用担保，满足其融资、履约等需求。
承诺类表外业务
总结词
承诺类表外业务是指银行根据客户的 请求，为其提供的有条件或无条件的 未来支付承诺。
详细描述
承诺类表外业务主要包括贷款承诺、 备用信用额度等，这些业务允许客户 在未来一定时间内使用银行资金，满 足其临时资金需求。
商业银行面临的主要风险PPT课件( 18页)
2. 对倒闭或濒临倒闭银行的处理
• 清偿法（很少采用） • 购买并承担法（最常用） • 直接协助法
•
1、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你努力的不够多。
•
2、孤单一人的时间使自己变得优秀，给来的人一个惊喜，也给自己一个好的交代。
•
3、命运给你一个比别人低的起点是想告诉你，让你用你的一生去奋斗出一个绝地反击的故事，所以有什么理由不努力!
•
18、在人生的舞台上，当有人愿意在台下陪你度过无数个没有未来的夜时，你就更想展现精彩绝伦的自己。但愿每个被努力支撑的灵魂能吸引更多的人同行。
•
4、心中没有过分的贪求，自然苦就少。口里不说多余的话，自然祸就少。腹内的食物能减少，自然病就少。思绪中没有过分欲，自然忧就少。大悲是无泪的，同样大悟
无言。缘来尽量要惜，缘尽就放。人生本来就空，对人家笑笑，对自பைடு நூலகம்笑笑，笑着看天下，看日出日落，花谢花开，岂不自在，哪里来的尘埃!
•
5、心情就像衣服，脏了就拿去洗洗，晒晒，阳光自然就会蔓延开来。阳光那么好，何必自寻烦恼，过好每一个当下，一万个美丽的未来抵不过一个温暖的现在。
•
10、有些事想开了，你就会明白，在世上，你就是你，你痛痛你自己，你累累你自己，就算有人同情你，那又怎样，最后收拾残局的还是要靠你自己。
•
11、人生的某些障碍，你是逃不掉的。与其费尽周折绕过去，不如勇敢地攀登，或许这会铸就你人生的高点。
•
12、有些压力总是得自己扛过去，说出来就成了充满负能量的抱怨。寻求安慰也无济于事，还徒增了别人的烦恼。
巴塞尔协议的主要内容
① 资本的定义 ② 资产的风险数 ③ 资本比率的标准 ④ 过渡期和实施安排
① 资本的定义
商业银行表外业务风险及监管讲座课件PPT课件( 31页)
1.A银行是否纳入银行承兑汇票的表外科目中核算？一般而
言，A银行将此业务记入表外“开立银行承兑汇票”。如纳
入，风险权重多少？保证金部分可以是0%，敞口部分应怎
检
么算？（如A银行认为有B银行担保，均是0%，合理否？）
查
要
2.B银行如何核算？其提供担保，敞口部分风险权重100%
点
？
3.代开银票业务是否有专门的管理办法?会计核算、风险 资产计量、开票流程等与一般银行承兑业务的比较。
商业银行表外业务 风险及监管
1
• 什么是表外业务 • 辖区表外业务的发展 • 表外业务有哪些风险 • 表外业务风险的监管
2
一、什么是表外业务？
• 银监会：《商业银行表外业务风险管理指引》（银监发[2011]31号） • 第二条 本指引所称表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计
准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益 变动的业务，包括担保类、部分承诺类两种类型业务。 • 第三条 担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任 的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。 • 第四条 承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条 件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。
4.银行对委托贷款的贷款管理工作是否符合合同约定、符合内 部管理要求？
21
（五）委托贷款
5.是否存在“手拉手”假委托贷款。即由银行主导牵手确定委
检
托人、用款人，一旦出现信用风险，银行将承担
查
要 点
6.综合分析委托贷款快速增长的原因、风险点、系统性隐患
22
（六）金融衍生产品
主要检查依据：
（一）《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》（银发[2011]1 号）； （二）《中国银监会办公厅关于银行业金融机构衍生产品交易业务管理 暂行办法实施中有关问题的通知》（银监办发[2011]70号）； （三）《中国银监会办公厅关于建立银行业衍生产品交易业务联系机制 的通知》（银监办发[2007]133号）； （四）《中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发外资银行衍生产品 业务风险监管指引（试行）的通知》（银监办发[2005]313号）； （五）《股份制商业银行公司治理指引》； （六）《商业银行信息科技风险管理指引》（银监发[2006]63号）； （七）《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》 （八）《商业银行资本管理办法》
银行表外业务分析PPT课件
对未来发展的展望与建议
加强表外业务风险管理
随着表外业务规模的不断扩大，风险管理将成为银行的重要任务。建议银行建立完善的风 险管理体系，加强对表外业务的风险识别、评估和监控。
推动表外业务创新
在风险可控的前提下，银行应积极推动表外业务的创新，探索新的业务领域和盈利模式， 提高银行的综合竞争力。
加强监管和合作
代理保险
银行接受保险公司委托， 代为办理保险业务。
财务顾问
银行利用自身专业优势， 为客户提供财务分析、投 资建议等咨询服务。
04 银行表外业务的风险分析
CHAPTER
信用风险
借款人违约风险
由于借款人经营不善、市场变பைடு நூலகம்等原因导致无法按期还款，银行 面临损失。
担保物价值波动风险
担保物价值受市场波动影响，可能导致银行在处置担保物时无法覆 盖贷款损失。
对银行表外业务实施审慎监管 ，关注业务风险，确保银行体
系稳健运行。
协调监管原则
加强监管部门间的沟通协调， 形成监管合力，避免监管套利
。
创新监管原则
鼓励银行在风险可控的前提下 开展表外业务创新，适应市场
需求。
监管方法与手段
非现场监管
通过收集银行表外业务数 据，进行风险分析和评估 ，及时发现潜在风险。
详细阐述银行表外业务面临的主要风险， 如信用风险、市场风险、流动性风险等， 并探讨相应的风险管理措施和方法。
银行表外业务的盈利模式与案例 分析
深入分析银行表外业务的盈利模式，通过 具体案例展示不同类型银行表外业务的盈 利方式和策略。
银行表外业务的监管政策与趋势
介绍国内外关于银行表外业务的监管政策 和发展趋势，帮助学员了解政策环境及未 来发展方向。
(ppt版)商业银行表外业务分析
信、效劳和管理现代化。
第三十一页，共五十四页。
务。表外工程也被称为“或有负债〞和
“或有资产〞工程，或者叫“或然资产和
负债〞。
第四页，共五十四页。
主要类型： 1.担保类业务，是指商业银行接受客户的委托 对第三方承担责任的业务，包括担保〔保函〕、 备用信用证、跟单信用证、承兑等。 2.承诺业务，是指商业银行在未来某一日期按 照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务， 包括贷款承诺等。 3.金融衍生交易类业务，是指商业银行为满足 客户保值或自身头寸管理等需要而进行(jìnxíng)的 货币〔包括外汇〕和利率的远期、掉期、期权 等衍生交易业务。
第七页，共五十四页。
2.创新能力缺乏。
以中国银行2005年的表外业务收入为例(见表2), 国有商业银行(shānɡ yè yín xínɡ)表外业务仍以传统的结 算、代理、担保类业务为主,收入占比超过 50%, 银行卡类、委托类业务占比极低。
第八页，共五十四页。
而国外商业银行(shānɡ yè yín xínɡ)表外业务的收入构成明显
第二二十一页，共五十四页。
我国商业银行表外业务开展(kāizhǎn)滞 后缘于我国金融市场不健全和经济 不兴旺，银行缺乏创新的动力。主
要原因有以下几方面
第二十二页，共五十四页。
〔一〕市场经济(shì chǎnɡ jīnɡ jì)尚不成熟
提供一个宽松的法律政策空间。
第二十九页，共五十四页。
〔二〕加强对表外业务的风险(fēngxiǎn)防范和 金融监管
表外业务一般都隐含着一定的风险，有些表外业务和衍生金融工 具交易隐含风险极大，一旦隐含风险转化为现实风险，很可能给 银行造成巨大损失，并有可能导致银行破产甚至引发金融危机。 我国中央银行应该借鉴国际经验，结合我国实际情况，重视分析 银行业务表外化的开展趋势，规划我国表外业务的种类及开展进 程。可以考虑将表外业务换算成同等性质的表内业务，计算资本 充足率，把表外业务纳入资产负债风险管理和比率管理，防范表 外业务风险的扩张(kuòzhāng)。商业银行内部应该建立风险内控机制， 建立对表外业务的风险评估和预测制度，对每笔或有资产〔负债〕 及所涉及的不同交易对象、部门、行业、地区和国家在开展表外 业务之前都应测定风险指标，对表外业务发生的风险及时跟踪监 测，根据业务风险的大小采取相应的措施，转移或化解风险。
第三十一页，共五十四页。
务。表外工程也被称为“或有负债〞和
“或有资产〞工程，或者叫“或然资产和
负债〞。
第四页，共五十四页。
主要类型： 1.担保类业务，是指商业银行接受客户的委托 对第三方承担责任的业务，包括担保〔保函〕、 备用信用证、跟单信用证、承兑等。 2.承诺业务，是指商业银行在未来某一日期按 照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务， 包括贷款承诺等。 3.金融衍生交易类业务，是指商业银行为满足 客户保值或自身头寸管理等需要而进行(jìnxíng)的 货币〔包括外汇〕和利率的远期、掉期、期权 等衍生交易业务。
第七页，共五十四页。
2.创新能力缺乏。
以中国银行2005年的表外业务收入为例(见表2), 国有商业银行(shānɡ yè yín xínɡ)表外业务仍以传统的结 算、代理、担保类业务为主,收入占比超过 50%, 银行卡类、委托类业务占比极低。
第八页，共五十四页。
而国外商业银行(shānɡ yè yín xínɡ)表外业务的收入构成明显
第二二十一页，共五十四页。
我国商业银行表外业务开展(kāizhǎn)滞 后缘于我国金融市场不健全和经济 不兴旺，银行缺乏创新的动力。主
要原因有以下几方面
第二十二页，共五十四页。
〔一〕市场经济(shì chǎnɡ jīnɡ jì)尚不成熟
提供一个宽松的法律政策空间。
第二十九页，共五十四页。
〔二〕加强对表外业务的风险(fēngxiǎn)防范和 金融监管
表外业务一般都隐含着一定的风险，有些表外业务和衍生金融工 具交易隐含风险极大，一旦隐含风险转化为现实风险，很可能给 银行造成巨大损失，并有可能导致银行破产甚至引发金融危机。 我国中央银行应该借鉴国际经验，结合我国实际情况，重视分析 银行业务表外化的开展趋势，规划我国表外业务的种类及开展进 程。可以考虑将表外业务换算成同等性质的表内业务，计算资本 充足率，把表外业务纳入资产负债风险管理和比率管理，防范表 外业务风险的扩张(kuòzhāng)。商业银行内部应该建立风险内控机制， 建立对表外业务的风险评估和预测制度，对每笔或有资产〔负债〕 及所涉及的不同交易对象、部门、行业、地区和国家在开展表外 业务之前都应测定风险指标，对表外业务发生的风险及时跟踪监 测，根据业务风险的大小采取相应的措施，转移或化解风险。
银行现金业务风险案例分析 PPT精品课件
交违 款规 业办 务理 案客 例户 分现 析金
情景再现
思考
此笔业务的办理 过程中哪些环节 存在哪些问题？
•案例分析（一） 一、柜员责任心不强，审核凭证不细 致、不严谨。客户更换凭证后未重新 审核，草率办理，出现业务差错未及 时发现。
•案例分析（二） 二、授权流于形式。授权人员未认真 全面审查所授权业务的正确性便进行 授权。
2
2月9号下午，客户到某支行交存现金 1,056,152.50元，柜员清点核对现金总数与现 金缴款单小写金额相符，记账时才发现现金 缴款单大写金额错误，应为“壹佰零伍万陆 仟壹佰伍拾贰元伍角”，客户错写成“壹佰 零伍元陆仟壹佰伍拾贰元伍角整”，柜员让 客户重新填写现金缴款单，客户填写时又将 小写金额错写1,056,252.50元，但柜员未认真 核对现金缴款单的大小写金额，便进行记账， 授权人员授权时也未发现现金缴款单大小写 金额不符。直到日终结账时才发现短款100 元。
风险 提示
一、严格授权管理，不能流 于形式。授权人员授权时， 必须按规定认真全面审查所 授权业务无误后，方能刷卡 授权。
二、柜员应熟练掌握各项 业务操作要领，明晰业务 的每一个细节都关系到资 金安全，善于反思，用心 体会，严谨细致地办理每 一笔业务，切实防范业务 差务风险案例分析
营运管理部
1
前言
为进一步强化前台操作风险防控，我们 将近年来各银行发生的违规业务操作加以 整理，汇总成《前台操作风险案例分析》 ，按照业务类型分成现金业务、客户身份 识别、业务逆流程操作等PPT，希望大家能 够举一反三，引以为戒，警钟长鸣，严格 按制度办事，用心把工作做好！