商品报损流程

分店报损流程

1． 运作程序：

责任人 运 作 流 程

说 明

超市

柜组员工

柜组员工

主管

相关采购员

副总

防损员

分类存放，食品与非食品分开，化学用品与非化学用品分开；同一供应商的商品封箱存放；鼠咬商品。

填写商品名称、条码、规格、数量、退货原因。

采购部签名确认此商品不可退货。

报损预审单共三联，一联交超市部，二联贴报损商品包装上，三联传总部防损。

分管副总在审核单上签名，表示实物与预审单相符

退货员同防损员一起凭单报损商品，并对可用坏品交办公室处理。

流程名称：报损流程 第一部分 流程说明

1

目的

本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品

库存。

2

适用范围

不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3

流程规则

3.1

报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损处理，将报损商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。

报损商品发生

归类存放

手工填写报损申

主管审核

财务审批并冲减正式报损单 处理报损商品

采购部审核

3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。

3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。

3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中

心原因造成的商品损耗，经查实后，由配送中心承担。

4流程结构

4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接

第二部分流程描述

1报损申请

1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货

部。

1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。

1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员询

问。

1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量

及报损后的处理建议，交收货经理审核。

2报损审批

2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情

况进行检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进

行利用，以弥补商品损耗。收货主管在手工报损申请上签名确认后，传相关

商品部门主管审核。

2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，

应找出原因并落实相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后，

交店长审批。

2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因，

落实赔偿工作。

3执行报损

3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损

单传总部营运副总审批。

3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到收货

部防损岗（店长指定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专员。

3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部门主

管进行手工议价，报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员工

内部购买，相关销售款项由门店出纳收取，记入门店其它收入。

3.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，柜组员持商品与报损单到收货部防

损岗办理登记后，将商品进行销毁或丢弃。

3.2门店防损部应对报损量（金额）较大的商品查明损耗发生的原因，及时汇报

给店长和相关部门，共同制定相关措施并跟踪实施后的效果。

4监督与控制

4.1门店库存审计每日核对前日报损单据与库存更正报表，对报损商品数量及金

额进行检查，如有异常，及时向店总汇报。

4.2门店总经理、分管副总及相关部门经理定期查看系统打印出的库存更正中损

耗情况，作为控制损耗的参考。

4.3门店防损、财务应对报损商品责任的赔偿情况进行追索，保证赔款的收取。