投资管理有限财务管理制度
投资公司财务的管理制度
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那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编精心整理的投资公司财务的管理制度（精选5篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
投资公司财务的管理制度1第一章总则第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于11系统各所属企业。
第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。
第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。
第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。
总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。
各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。
总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。
所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。
第二章成本、费用开支范围第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。
具体开支范围按（工业企业财务制度》的规定执行。
第七条总公司所属其他行业单位应根据各自的单位实际，认真遵守相对应的国家行业财务会计制度规定的成本、费用开支范围。
投资公司财务管理制度
投资公司财务管理制度一、概述投资公司作为一种金融机构，负责管理、投资和运营各类资金，并为客户提供专业的理财服务。
为了保证资金的安全和有效运作，投资公司需要建立健全的财务管理制度。
二、资金管理1.资金筹集投资公司的资金筹集主要通过吸收客户存款、发行理财产品等方式进行。
在资金筹集过程中，投资公司需遵守相关法律法规，并对投资产品进行风险评估和披露。
2.资金运作投资公司应制定明确的资金运作指导原则，包括风险控制、资产配置、投资决策等方面的规定。
同时，需要建立合理的风险管理体系，确保资金的安全性和流动性。
三、财务会计1.会计制度投资公司应建立符合会计法规定的会计制度，并根据公司的特点和需求进行相应的调整。
会计制度要明确各项财务处理的流程和责任，确保财务信息的真实性和准确性。
2.财务报表投资公司需编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以反映公司的财务状况和经营情况。
财务报表编制应以公允、合规和透明的原则为基础。
四、风险控制1.内部控制投资公司需要建立健全的内部控制制度，确保财务管理的规范性和有效性。
内部控制应包括监督机制、业务流程规范、风险识别和评估等方面的内容。
2.风险管理投资公司应建立完善的风险管理制度，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的防控措施。
同时，需要进行风险评估和压力测试，以及建立风险预警机制。
五、财务监督1.内部审计投资公司应建立独立的内部审计机构，对财务管理和运作情况进行监督和检查。
内部审计应依法开展，定期向公司管理层报告审计结果。
2.外部监管投资公司需要接受相关金融监管机构的监管和检查。
应主动配合监管部门的工作，及时报告公司的财务会计情况，并接受监管部门的审计和核查。
六、信息安全投资公司应加强对财务信息的保护和管理，防止信息泄露和篡改。
需要建立完善的信息安全管理制度，包括数据备份、网络安全等方面的措施。
七、违规处理对于违反财务管理制度和相关法律法规的行为，投资公司应依法进行处理。
投资类公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务稳健运行，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和员工，包括但不限于资金管理、成本控制、财务报表编制、税务处理等方面。
第二章资金管理第三条公司资金管理遵循“集中管理、分权控制、规范操作、风险可控”的原则。
第四条公司设立专门的财务管理部门，负责资金预算、筹措、使用和监督。
第五条公司资金收支必须通过公司银行账户进行，严禁私设“小金库”和体外循环。
第六条公司资金支出实行审批制度，按照“事前预算、事中控制、事后审核”的原则进行管理。
第三章成本控制第七条公司成本控制遵循“合理、合法、合规”的原则，严格控制各项成本费用。
第八条公司建立成本核算体系，定期进行成本分析，找出成本控制点。
第九条公司对原材料采购、人工成本、管理费用等关键成本进行专项管理，确保成本控制目标的实现。
第四章财务报表编制第十条公司财务报表编制应遵循真实性、完整性、及时性和可比性的原则。
第十一条公司财务报表编制应严格按照国家统一的会计制度进行，确保报表数据的准确性和可靠性。
第十二条公司财务报表编制完成后，应由财务管理部门负责人审核，并提交给董事会审批。
第五章税务管理第十三条公司税务管理遵循“依法纳税、合理避税”的原则。
第十四条公司税务部门负责公司税务申报、税务筹划和税务风险控制。
第十五条公司应定期进行税务自查，确保税务合规。
第六章内部审计与监督第十六条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计监督。
第十七条内部审计部门应定期或不定期地对公司财务报表、资金管理、成本控制等方面进行审计。
第十八条公司内部审计结果应向董事会报告，并对审计发现的问题提出整改意见。
第七章奖惩制度第十九条对严格遵守本制度、在财务管理工作中表现突出的个人和部门给予表彰和奖励。
第二十条对违反本制度、造成公司财务损失的个人和部门，将依法依规追究责任。
投资公司财务管理制度
投资公司财务管理制度1. 引言投资公司财务管理制度是为了规范和优化投资公司财务管理体系，确保公司财务活动的合法性、规范性和透明度。
本文档旨在详细介绍投资公司财务管理制度的具体内容和实施方法，为投资公司的财务管理提供指导和依据。
2. 财务管理目标投资公司财务管理的首要目标是保护投资者的利益，同时实现公司的长期稳健增长。
为了实现这一目标，财务管理的具体目标包括： - 确保财务活动的合法合规性，遵守相关法律法规和政策规定； - 优化资本结构，降低财务风险； - 提高资金使用效率，最大化利润； - 保障公司的流动性，确保正常运营； - 提高公司的财务透明度，增强投资者信任。
3. 财务管理组织和职责为了有效实施财务管理制度，投资公司应设立财务部门，并明确各部门的职责和权限。
具体组织和职责安排如下：3.1 财务部门财务部门是投资公司的核心部门之一，负责公司财务管理的规划、执行、监督和评估。
其主要职责包括： - 制定和实施财务管理制度，确保财务活动的合规性和规范性； - 编制公司财务预算和财务报告，并进行财务分析和评估； - 管理和监督公司的资金流动，保障资金的安全和有效使用； - 参与制定公司的投资策略，对投资项目进行财务评估和风险分析； - 提供财务咨询和支持，为决策提供财务数据和分析报告。
3.2 财务管理人员财务管理人员是财务部门的核心成员，负责具体的财务管理工作。
其主要职责包括： - 负责财务账务的登记、核对和审核，确保账目的准确性； - 编制公司财务报表和财务分析报告，为决策提供依据； - 跟踪和监控公司资金流动情况，及时处理资金周转问题； - 协助财务部门进行财务预算和财务管理工作； - 参与制定公司的投资决策，对投资项目进行财务评估和风险分析。
4. 财务管理流程为了保证财务活动的规范性和高效性，投资公司应建立完善的财务管理流程。
具体流程如下：4.1 财务预算•制定年度财务预算计划，包括收入预算、支出预算和利润预算；•根据预算计划，制定具体的财务活动计划和措施；•定期审核和评估财务预算执行情况，并进行调整和修订。
投资管理公司财务管理制度
第一章总则第一条为了规范投资管理公司的财务行为，保障公司财务安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于投资管理公司及其子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，依法进行财务活动。
（二）真实性原则：确保财务数据真实、准确、完整。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
（四）安全性原则：确保公司资产安全，防范财务风险。
第二章财务管理机构和人员第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织、协调和实施。
第五条财务部负责人应具备相应的专业资格和经验，负责制定和组织实施财务管理制度，监督财务活动，确保财务目标实现。
第六条财务人员应具备相应的专业知识和技能，严格遵守职业道德，依法履行职责。
第三章财务核算与报告第七条公司应建立健全财务核算体系，按照国家统一的会计制度进行会计核算。
第八条财务核算应遵循以下要求：（一）会计科目设置合理，分类清晰。
（二）会计凭证真实、完整，符合国家规定。
（三）账务处理及时、准确，确保账账相符、账实相符。
（四）财务报告及时、准确，真实反映公司财务状况。
第九条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向有关部门报送。
第四章投资管理第十条公司投资管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：投资活动应符合国家法律法规和公司章程规定。
（二）风险控制原则：充分评估投资风险，采取有效措施防范和控制风险。
（三）效益性原则：追求投资收益最大化。
第十一条公司投资管理应包括以下内容：（一）投资决策：明确投资目标、范围、期限、风险等。
（二）投资评估：对投资项目进行可行性研究、风险评估和收益预测。
（三）投资实施：签订投资合同，进行投资资金划拨和项目管理。
（四）投资监控：跟踪投资项目进展，及时调整投资策略。
（五）投资退出：根据投资目标实现情况，适时退出投资项目。
投资公司财务制度管理规定
投资公司财务制度管理规定第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强风险防控，提高财务运作效率，确保财务数据真实、准确、完整、及时，保护公司股东和投资者的利益，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部财务管理工作，包括财务流程、财务控制、财务制度及其他相关工作。
第三条公司及全体员工应遵守国家相关法律法规，坚持诚信原则，规范财务管理行为，严禁违反财务规章制度，保护公司财产安全。
第四条公司应建立健全财务风险管理制度，加强内部控制，确保财务运行平稳、有序。
第五条公司应建立完善的财务制度，包括会计制度、财务政策、财务管理制度等，确保公司财务管理工作的规范化、科学化。
第六条公司应加强财务信息披露，及时向股东、投资者公开财务数据，提高透明度，确保信息公开和公平。
第七条公司应建立财务数据安全管理制度，加强信息安全保护，防止数据泄露。
第八条公司应建立内部审核、监督机制，定期对财务管理工作进行检查，发现问题及时纠正，提高工作效率。
第九条公司应建立健全财务教育培训机制，不断提升员工财务管理水平，推进公司财务管理工作的科学化、专业化。
第二章财务管理制度第十条公司应建立健全的会计制度，包括会计政策、会计流程、会计准则等，确保财务数据的真实性和准确性。
第十一条公司应建立财务管理制度，包括资金管理、财务预算、成本控制等，提高公司财务管理效率。
第十二条公司应建立购销管理制度，包括采购流程、销售管理、库存管理等，控制公司运营成本，提高盈利能力。
第十三条公司应建立财务报告制度，包括年度财务报告、季度财务报告、财务分析报告等，确保财务数据的及时性和完整性。
第十四条公司应建立资金管理制度，包括资金流动、资金结算、资金监管等，规范公司资金运作，提高资金使用效率。
第十五条公司应建立成本管理制度，包括生产成本、销售成本、管理成本等，提高公司管理效率，优化成本结构。
第十六条公司应建立税务管理制度，包括税务政策、税务申报、税务风险防控等，规范公司税务管理行为，确保纳税义务履行。
投资公司财务管理制度
投资公司财务管理制度为了保证投资公司财务管理制度的合理性和透明性，制定了如下管理制度：一、财务管理政策1. 保证财务绝对安全。
投资公司管理层要时刻关注财务风险，确保投资公司的财务安全。
具体措施包括：建立完善的财务管理制度、设置清晰的资金流程与使用审批流程、采取有效的风险控制措施，例如投资组合分散和风险控制技巧等，有必要时可以借助外部风控机构以提高投资安全系数。
2. 收入与支出的平衡。
投资公司在实施投资活动时，应该注重收入与支出的平衡，根据投资的需求和收益预期，制定科学、合理的投资计划和收益分配标准，确保投资公司的财务收支状况保持平衡。
3. 合理利用闲置资金。
闲置资金的原则是要尽量避免低效资产的持有，而是合理地将资金投入更有前景的项目中。
在进行投资策略筛选和资产配置的过程中，要注意择时和择机，积极参与市场流动性的变化，选择较为优质、风险适中的投资标的和交易品种。
4. 建立档案、存档资料。
在执行每一次的资金申请、执行、核实和处理过程中，都需要建立对应的档案和资料存档，包括投资组合、交易记录、会议记录及会议决议等等，以方便后期的审计和监管。
同时，也需要建立科学合理的验收标准和审核流程，防范可能出现的资金挪用和滥用情况。
二、财务管理流程1. 资金调配流程。
包括资金申请、资金调配、资金核实、资金处理等过程。
投资公司在进行资金调配前，需要先填写一份详细的资金申请表，并附上相应的证明材料。
通过审核后，可以执行资金调配操作，同时需要在资金核实环节进行财务监控和账务确认。
资金处理环节是对调配后资金的流向进行统计和跟踪，以保证资金操作的正确性。
2. 投资决策流程。
投资公司的投资决策流程包括项目推介、尽职调查、投资决策、协议签署等环节。
在进行投资决策前，需要对投资标的进行全面的尽职调查，确保其业务模式、投资方式、盈利模式等方面都符合投资公司的要求。
在投资决策后，需要将投资协议进行详细的记录和存档，同时建立合适的监管机制和风险控制机制。
城投财务管理制度
城投财务管理制度一、前言城市投资建设与经营管理有限公司（以下简称城投公司）是国有控股企业，为了规范财务管理流程，提高财务管理效率和透明度，特制定本城投财务管理制度。
二、财务组织架构1. 财务部门设置城投公司设立财务部门，负责公司的资金管理、会计核算、报表编制等相关工作。
2. 财务岗位职责财务部门的主要岗位职责包括：资金管理员、会计师、出纳等。
三、资金管理1. 资金监管城投公司建立资金监管制度，确保资金使用符合法规和公司规定。
2. 预算管理制定年度预算，并根据实际情况进行动态调整，确保公司资金的合理使用。
3. 资金调拨资金调拨需经过预算管理部门和财务部门审核，并按照合同约定和规定的程序进行操作。
四、会计核算1. 会计准则城投公司遵循国家有关会计准则和规定，进行会计核算。
2. 会计记录建立完善的会计账簿和账户体系，准确记录和反映公司的收入、支出、资产和负债情况。
3. 会计核对财务部门对相关会计数据进行核对，确保会计信息的准确性和合规性。
五、报表编制1. 财务报表按照国家财务报告制度和相关规定，编制年度财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 经营报表编制月度和季度经营报表，包括销售收入、成本支出和利润情况等。
六、财务审计1. 内部审计财务部门建立内部审计制度，对公司的财务活动进行定期和不定期的审计检查。
2. 外部审计每年聘请独立的注册会计师事务所进行外部审计，并出具审计报告。
七、风险控制1. 风险评估财务部门根据公司的经营特点和市场环境，定期评估和预测可能存在的风险。
2. 风险防范制定相应的风险防范措施，并加强内部控制，确保资金的安全和合规运作。
八、财务管理制度的执行与监督1. 制度执行财务部门负责制度的执行，监督各部门按照规定执行财务管理制度。
2. 监督机制设立监督机构，对财务管理制度的执行情况进行监督和检查，及时发现和解决问题。
九、附则1. 本制度自颁布之日起执行，如有需要修改，应按照程序进行审批。
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北京XX投资管理有限公司财务管理制度一、总则..................................... 错误!未定义书签。
二、会计机构和会计人员....................... 错误!未定义书签。
三、财务部基本职责........................... 错误!未定义书签。
四、货币资金管理............................. 错误!未定义书签。
五、往来结算管理............................. 错误!未定义书签。
六、费用管理................................. 错误!未定义书签。
七、固定资产管理............................. 错误!未定义书签。
八、无形资产管理............................. 错误!未定义书签。
九、投资和融资的管理......................... 错误!未定义书签。
十、税务管理................................. 错误!未定义书签。
十一、预算管理.............................. 错误!未定义书签。
十二、财务印鉴的使用........................ 错误!未定义书签。
十三、财务人员工作交接...................... 错误!未定义书签。
十四、财务档案管理.......................... 错误!未定义书签。
一、总则第一条为了加强公司财务管理工作，规范内部各种财务行为，促进管理全面走向科学化、规范化，根据国家“会计法”、“企业会计准则”和“企业财务通则”的规定，结合实际情况，特制定本制度。
第二条本制度的适用范围为北京XX投资管理有限公司。
第三条财务会计工作由公司副总经理主管，设财务部，负责全面的财务管理工作。
第四条公司总经理、副总经理、财务部经理和财务部门要严格遵守国家法律、法规和财经纪律，认真执行会计监督职能；自觉接受上级主管部门和财政、税务、审计机关的检查、监督。
第五条为了加强全面预算管理和，特制定了“预算管理制度”，本制度不再列述。
第六条有关财务审批程序和职权的管理内容，已单独制定“财务审批职权规定”故本制度不再列述。
二、会计机构和会计人员第七条会计机构第八条会计人员1 严格执行国家“会计法”、“企业会计准则”、“企业财务通则”、“会计基础工作规范”和各项政策、法规；遵守财经纪律和职业道德，不断提高业务素质。
2 根据会计制度和有关规定，进行财务会计核算和管理，认真履行参与、服务、控制和监督等职能。
3 认真遵守保密法规，不得对外提供、泄露公司经济机密。
4 会计人员必须取得“会计从业资格证书”方能从事会计岗位工作。
5 单位会计机构负责人（会计主管人员），除应取得“会计从业资格证书”外，还应符合以下二个条件：（1）具备会计师以上专业技术职务资格；（2）从事会计工作五年以上经历。
6 对会计人员应建立考核制度，进行定期考评，作为晋级、提升、奖惩的依据。
7 制定培训计划，提高会计人员政策、业务水平。
三、财务部基本职责第九条贯彻执行国家财经纪律法规、财税金融制度，据此制定相应的财务、成本、资金管理制度和办法，并组织实施。
第十条预算管理的主管部门，负责预算的组织、平衡、编制、执行和控制的全过程，对各职能部门和业务部门进行指导、检查、考核和监控。
第十一条根据国家会计政策、具体业务需要和清晰高效原则，设置会计科目、账户、会计核算方法和程序，进行会计核算。
第十二条归口统筹管理固定资金、流动资金、专用资金、以及对银行的借贷款手续。
第十三条参加关于资本筹集运营、投资方向决策、资产存量盘活等专业性会议，参与投资项目的经济论证和可行性研究，并提供财务政策、法律法规等方面的支持。
第十四条负责长期投资的核算和管理。
对被投资单位的经营财务状况、资产负债、股东权益变化进行财务监督，确保投资的保值、增值；对经营状况不佳、没有效益甚至长期亏损的投资项目进行清理整顿。
第十五条正确核算各种税金，及时上缴各种款项。
第十六条制定财产清查制度，负责财产的清查、盘点、报废等业务的核算和管理。
第十七条负责编制月度、季度、年度会计报表。
第十八条综合分析财务管理状况和经营成果，定期向领导上报财务分析报告。
第十九条接受财政、税务、工商等机构和上级的检查，负责提供全面、真实、准确的财务会计资料。
第二十条负责财务人员的培训、考核；建立健全财务人员工作交接制度和财务档案管理制度。
第二十一条其他具体财务会计业务事项。
四、货币资金管理第二十二条严格控制资金使用，一切资金收支纳入预算管理，由财务部门主管，严禁资金“体外循环”。
第二十三条对外投资、融资权属公司，各部门无权对外。
严禁任何部门和个人以公司名义对外进行融资与担保。
第二十四条一切银行账户资金均应纳入财务账内，公司内资金调拨实行“统一运筹，直线调拨”原则。
第二十五条货币资金执行“收支两条线”管理，一切收入不得截留挪用，一切支出按审批程序处理。
（一）、现金管理第二十六条财务部负责经营业务活动现金收支管理，监督现金纪律的正确执行。
第二十七条现金收付要有合法凭证，并经严格审查和批准后，凭单收付现金，并逐日进行现金账款核对。
第二十八条现金日记账应按日序时记账，作到日清月结，保证账款、账证、账账相符。
第二十九条现金使用范围按国家规定执行。
第三十条各种有价证券应设辅助登记账簿管理，定期与财务明细账核对，做到账券、账账相符。
第三十一条现金保管、使用必须遵守以下纪律：（1）现金由出纳管理，必须公私分清，不得公款私用、不准任何人挪用公款。
（2）库存现金的每日结余额不得超过银行核定限额数，超过部分应在当日送存银行。
不能当日送存的，应报告财务部经理，于次日送存。
（3）不准以不符合会计凭证要求和不符合审核手续的白条或单据抵充现金库存。
（4）出纳人员去银行办理现金存、取业务时，中途不得去任何地方办理其他事务。
大宗现金应有保卫人员护送。
（5）严格管理现金支票，现金支票只能由出纳或会计开具使用，不准开空白支票。
使用现金支票应办理领取支票手续，进行登记、报销。
（6）从银行提取现金后，由会计制作会计凭证，并监督出纳登记现金、银行日记账和核点现金数目无误后，立即存入财务金库，由出纳管理。
（7）现金应安全保管，库存现金下班后应全部放入保险箱，上锁后必须拨乱密码，保险箱密码不得对外泄露；现金出纳人员必须做到钥匙随身带，不得私自转交他人；公款和私款不混放。
（二）、银行存款管理第三十二条银行日记账应序时记账，按月结账，做到账目清楚、准确，保证账账相符。
第三十三条按月与银行对账单进行核对，月末及时编制“银行存款余额调节表”，调整后余额相符，详细列示未达账项，上报财务部经理。
对未达账项应进行催报，对长期不报的问题查明原因，向财务部经理报告。
第三十四条支票管理：1 银行空白支票由出纳保管，建立“支票登记簿”，设专人负责管理支票的登记、领用、签发、报账、核对及清查，要保证手续齐全、去向明确、数额清楚无误。
2 各部门收到有效支票，汇单等，必须于当日交财务部送存银行。
3 各部门领用支票必须妥善保管，及时使用，未使用者应退回财务部销号。
4 领用支票需经审批手续，不得串用，不得借给任何外单位和个人使用。
第三十五条不得出租、出借银行账户。
五、往来结算管理（一）、应收账款管理第三十六条统一管理公司所有业务合同，分类统计，登记备案。
根据公司经营业务特点，设立应收账款备查簿。
第三十七条严格审核客户资信程度以及经营状况，了解客户的信用状况，制定客户信用等级。
第三十八条财务部应及时登记每笔应收账款，准确反映其形成、回收及增减变化情况，月底按客户明细编制应收账款余额表。
第三十九条月末对应收账款进行全面清理，编制应收账款账龄分析表，必要时向对方寄送对账单进行核对。
月末汇总超过信用期的应收账款，报送财务部经理，视不同情况进行处理。
第四十条财务部根据企业经营目标，将年度应收账款回款额和坏账损失额，纳入考核指标，作为年度考核依据。
第四十一条根据应收账款的不同性质，制定不同的收账政策。
根据合同或协议，及时向客户催讨货款，以保证应收货款及时回笼。
第四十二条制定坏账损失确认、赔偿和处理的细则，坏账损失的具体确认，应由财务部会同营销部共同认定，并将事件过程和结论形成文字，按程序报批，经批准后才能作相关账务处理。
（二）、应付账款管理第四十三条按照业务特点正确登记每笔应付账款，准确反映其形成、支付及增减变化情况；月底按客户明细编制应付账款余额表，并与采购部门进行核对。
第四十四条月末编制应付账款账龄分析表，并与客户进行不定期的对账清查。
第四十五条根据应付账款的不同性质，确定应付账款的等级，作为编制付款计划的依据。
第四十六条因债权单位撤消或债权人死亡等原因，确实无法支付的款项，按规定审批程序报批，经批准后可作相关账务处理。
六、费用管理第四十七条根据实际情况制定有关差旅费、业务招待费等费用报销的管理办法。
第四十八条费用实行预算管理，各职能部门和各业务部门每年编制费用预算，根据预算对本部职能部门及各业务部门费用进行管理。
第四十九条各业务部门的业务招待费应按国家规定标准控制，一律据实列支，不得预提。
第五十条专项费用指日常费用开支以外的专项活动费用支出。
专项活动费用应编制专项费用预算计划，经财务部审核，报副总经理批准后方可执行。
专项费用预算一经执行，不得任意扩大范围。
支付专项费用时，财务部按审批程序办理借支报销手续。
七、固定资产管理第五十一条固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。
固定资产必须同时具备以下两个条件：（1）使用期限超过一年的单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等。
（2）不属于主要经营设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限超过两年的也应作为固定资产。
第五十二条固定资产按国家会计制度进行分类，折旧政策应符合会计制度和北京市税务部门的要求，不得随意变动。
第五十三条已入账的固定资产，除发生下列情况，不得任意变动其价值。
（1）根据国家规定对固定资产价值重新估价；（2）增加补充设备或改良装置；（3）将固定资产的一部分拆除；（4）根据实际价值调整原来的暂估价值；（5）发现原有固定资产价值有错误；第五十四条各部门在每年第四季度向财务部报送下一年度固定资产购置计划，批准后随年度计划下达。
第五十五条固定资产实行归口分级管理的原则。
根据公司经营特点确定固定资产的归口管理部门和人员，对固定资产进行日常管理。
第五十六条固定资产管理部门和人员负责检查、指导使用部门对固定资产的安全使用和维修保养。