第六章 金融统计与资金流量
《金融统计分析》第六章商业银行统计分析
在利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产 （如浮动利率贷款）。 ❖ （5）资产变动的趋势分析，综合利用各种预测方法反映资 产变动的趋势和方向，并对趋势进行预测和分析。 ❖ （6）贷款市场占比分析，分析商业银行在某地区贷款的市 场占有率，反映银行的竞争力水平。 ❖ （7）资产流动性分析，指银行在不发生损失的情况下迅速 变现的能力，包括现金、准备金和当这些资产不足时其他资 产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。主要指标有速动 资产÷总资产，（速动资产－法定准备金）÷总资产，证券 资产÷总资产，流动资产÷总资产，赢利性资产的结构指标， 赢利性资产的质量指标（不良资产÷赢利性资产）等。
2.资产业务统计的主要指标
❖ 绝对指标主要来自于资产负债表的资产项目，是以绝对额形 式表示的各项资产期末存量，如资产总额、现金、固定资产 额等。
❖ 相对指标是两个或两个以上的有联系的指标对比计算的比率。 包括：
❖ （1）贷款回收率反映贷款回收情况和管理水平。 ❖ 贷款累计回收率＝本期贷款累计回收额÷本期贷款累计发放
❖ 银行股票市场价值与账面价值之间的非线性关系： MV=0.55+0.65BV+0.00072 BV 2+e
第三节 商业银行效益统计分析
❖ 效益分析的数据主要来自损益表，通过对损益表的分析，了解 商业银行的经济效益和盈亏情况，分析利润增减变化的原因， 为经营决策提供依据。
❖ 损益表是用来反映一家银行在报告期收入、支出、税金、利润 等情况的报告。
❖ 5、市场价值核算模式（SMVAM）——隐藏资本
❖ NW*＝α＋β×NW +ε
❖ （1）若α ＝0且β＝1时，银行的市场净值等于账面净值。
金融统计学第六章商业银行统计精品PPT课件
能对银行风险造成冲击的变量走势； （4）满足中央银行的监管要求； （5）银行客户重要情况的调查分析；
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四、商业银行资产与负债的分类
资产分类
1、流动资产：包括现金、存放中央银行款项、 存放同业款项、拆放同业、短期贷款、应收 账款、坏帐准备、贴现、短期投资、一年内 到期的长期投资；
第六章 商业银行统计
教学课件
2008.10
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1
第一节 商业银行统计概述
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2
一、商业银行主要业务和职能
商业银行的主要业务包括：
负债业务：吸收资金业务；
资产业务：将负债业务获得的资金加以运用，从而取得收 益的业务（现金业务、放款业务、投资业务、贴现业务和 固定资产业务）；
业务经营数据：资产负债表、损益表、信贷 收支表；
金融市场和同业数据：货币供应量、利率环 境、汇率环境、同业竞争数据；
宏观经济数据：GDP、物价水平、投资水平、 消费、就业等；
专门调查所得数据。
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三、商业银行统计的任务
（1）客观、及时地反映经营运作情况； （2）评价、分析银行的赢利能力并对可能影
4、未分配利润：商业银行利润尚未分配的部分，等于可供分 配的利润扣除盈余公积之后的余额。
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第二节 商业银行收益统计
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收益分析的数据主要来自损益表，通过对损 益表的分析，了解商业银行的经济效益和盈 亏情况，分析利润增减变化的原因，为经营 决策提供依据。
损益表是用来反映一家银行在报告期收入、 支出、税金、利润等情况的报告。
金融统计学
（三） 金融统计整理
金融统计整理是指根据金融统计研究目的，对金融统计调查所得到 的原始资料进行科学地分组和汇总，或者对已加工的综合资料进行再加 总，为金融统计分析提供系统的、有条理的综合资料的过程。金融统计 整理的步骤一般如下：
第一，设计和编制金融统计资料的汇总方案 第二，对原始资料进行审核 第三，对原始资料进行分组、汇总和计算 第四，对整理好的资料进行审核， 更正各种差错 第五，编制金融统计报表
货币供应量统计——按国际货币基金组织的货
币供应量统计方法进行。
资产负债表 货币概览（1989年开始公布）
（又称“货币统计表”） 资产 国外资产 国内信贷 对私人部门的债权 对非货币金融机构的债权 负债 货币 准货币 资产净值
信贷收支统计：
是金融机构的主要业务统计，包括金融 机构的全部资产和负债业务
第一章 金融统计学概述
本章阐述该学科的基本概念、基本理论和方法
◎ 学习重点：金融统计的研究范围、金融统计的研究
方法、金融统计指标、金融帐户和我国 金融统计体系等方面的内容 ◎ 一般了解：金融统计的概念、性质、作用等
◎ 本章学习的参考资料：中国人民大学中国财政金融政策 研究中心（）
金融统计分析
课程介绍
课程性质： 学习基础：统计原理、货币银行学、金融市场学、 商业银行概论、保险学概论 课程体系
学习目标：通过本课程的学习，要求大家掌握一般金融
统计原理、统计方法、基本金融统计指标和基本金融帐 户，并能够运用常用统计数据和基本统计方法分析主要 金融问题或研究常见的金融活动中表现出的数量关系， 提高自身运用金融信息分析问题和解决问题的能力。
供依据。
（二）对金融统计资料进行科学分析，为宏观经济调
《金融统计》课件
contents
目录
• 金融统计概述 • 金融统计的基本概念 • 金融统计方法与技术 • 金融统计应用 • 金融统计面临的挑战与未来发展 • 案例分析
01
金融统计概述
定义与特点
定义
金融统计是运用统计方法对金融活动 进行数据的搜集、整理、分析和描述 ，以反映金融市场的运行状况和金融 机构的经营情况。
05
金融统计面临的挑战与 未来发展
数据质量与数据源问题
数据质量
金融统计数据的准确性和完整性是至关重要的，但数据质量参差不齐，存在误差和异常 值等问题。
数据源
金融统计数据来源广泛，涉及到金融机构、市场交易、企业财务等多个领域，数据整合 和标准化难度较大。
高维数据与复杂数据问题
高维数据
随着金融市场的复杂性和多样性增加，金融 统计数据呈现出高维特征，如何有效处理和 分析高维数据成为一个挑战。
金融机构评估
财务状况分析
通过财务数据的统计分析，评估金融机构的 盈利能力、偿债能力和运营效率，以判断其 整体经营状况。
风险评估
利用金融统计方法对金融机构面临的市场风险、信 用风险和操作风险进行量化和评估，以制定相应的 风险管理策略。
投资组合优化
根据金融机构的投资目标和风险承受能力， 利用统计优化模型对投资组合进行配置和调 整，以实现最优收益。
复杂数据
金融市场中的数据不仅包括数字和文本，还 涉及到图像、视频等复杂类型的数据，如何 处理和分析这些复杂数据需要进一步探索。
人工智能在金融统计中的应用前景
人工智能技术
人工智能技术如机器学习、深度学习等在金 融统计领域具有广泛的应用前景，能够提高 数据处理和分析的效率和准确性。
金融统计分析6
3.3. 资产业务统计分析
2.2资产质量评价框架
3.3. 资产业务统计分析
2.2资产质量评价框架
加权不良贷款比重 5%以下 5%—15% 15%—30% 30%—50% 50%以上
3.3资产业务统计分析
4、利率敏感性分析 利率敏感性资产是指那些在市场利率
发生变化时，收益率或利率能随之发生变 化的资产；
非敏感资产则是指利率变化不敏感， 或利息收益不随市场利率变化而变化的资 产。
3.3资产业务统计分析
4、利率敏感性分析
目的：分析资产隐含的利率风险。 当利率敏感性资产所占的比重较大时， 资产隐含的风险较大；一旦利率下跌，资 产收益状况会急剧恶化，而利率上涨时， 资产的收益会增加。
不仅反映资产业务和负债业务本身的 特征，而且要分析资产负债管理的平衡关 系。
2.业务统计的工具
商业银行业务统计的工具为资 产负债表，是综合反映其资产负债 科目及数量的会计报表。
3.资产业务统计分析
➢对象 ➢指标 ➢分析
3.1资产业务统计的对象
商业银行资产统计是指对银行 从事货币银行业务所拥有的各种 实物资产和债权的统计。
3.3资产业务统计分析
3、资产结构分析
3.1期限结构 短期贷款、长期贷款 更重要的是按距到期日时间将贷款余
额分类，成为提供一段时间内可用资金数 量的重要来源。
3.3资产业务统计分析
3、资产结构分析 3.2 行业结构
3.3资产业务统计分析
3、资产结构分析
3.3贷款方式结构 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 票据贴现
电大《金融统计分析》期末复习重点内容资料必考重点
电⼤《⾦融统计分析》期末复习重点内容资料必考重点电⼤《⾦融统计分析》期末复习重点内容资料⼩抄第⼀章⾦融统计分析的基本问题第⼀节⾦融活动与⾦融统计分析⼀、货币、信⽤、⾦融货币作为购买⼿段不断地从⼀个商品所有者转给另⼀个商品所有者就构成了货币流通，货币流通是在商品流通过程中产⽣的货币的运动形式。
信⽤是商品买卖的延期付款或货币的借贷。
货币流通与信⽤活动密不可分地结合在⼀起就构成了⾦融。
⼆、⾦融体系⾦融体系包括以下五个⽅⾯：1.⾦融制度：涉及⾦融活动的各个⽅⾯和环节，体现为有关的国家成⽂法和⾮成⽂法，政府法规、规章、条例，以及⾏业公约和惯例的制度系统，具体包括货币制度、汇率制度、信⽤制度等。
2.⾦融机构：是国民经济机构部门分类的重要组成部分，通常被分为银⾏和⾮银⾏⾦融机构两类。
3.⾦融⼯具：⼀般解释为信⽤关系的书⾯证明、债权债务的契约⽂书；常被称为⾦融产品或⾦融商品在⾦融市场上进⾏交易；在统计中，常以⾦融资产和⾦融负债来具体体现。
4.⾦融市场：是⾦融⼯具发⾏和流转的场所。
随着现代电⼦技术的⼴泛应⽤和⼤量⽆形市场的出现，⼈们更倾向于将其理解为⾦融商品供求关系或交易活动的总和。
5.⾦融调控机制：是指政府在遵守市场规律的基础上，对市场体系所进⾏的政策性调节的机制，⼀般包括决策执⾏机构、⾦融法令法规和货币政策三部分内容。
三、⾦融统计分析⾦融统计分析的主要任务是运⽤统计学的理论和⽅法，对⾦融活动进⾏分类、量化、数据收集和整理及进⾏描述和分析，反映⾦融活动规律，揭⽰其基本的数量关系，为⾦融制度的设计和理论研究以及⾦融调控机制的实施提供客观和科学的依据。
⾦融统计⼯作是⾦融统计分析的基础。
做好⾦融统计分析⼯作取决于三个⽅⾯：⼀是科学扎实的⾦融统计⼯作；⼆是捕捉重要的现实⾦融问题；三是运⽤科学的统计分析⽅法。
⼀般可将实际统计⼯作分为两类，即制度化的统计分析和专题性的统计分析。
第⼆节⾦融统计分析基础⼀、⾦融统计指标和⾦融账户⾦融统计指标是连接⾦融理论和统计⼯作的最基本的内容，前者是理论基础，⼜是后者的⼯作起点。
金融统计分析学习指导
金融统计分析学习指导金融统计分析是金融专业的一门基础课。
作为经济统计分析的重要分支，金融统计分析覆盖了实证金融理论、金融统计指标、现实金融问题、统计分析方法运用等方面的内容，是一个系统的知识体系。
课程主要框架分为6个部分：第一部分（第1章），介绍金融统计分析的基本问题；第二部分(第2章)，是货币与银行统计分析，主要介绍货币与银行统计体系、交易主体分类、货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、货币概览与银行概览等；第三部分（第3、4章），是金融市场统计分析，主要介绍证券市场统计分析、外汇市场与汇率统计分析；第四部分（第6、7章），是金融企业运营统计分析，主要介绍商业银行统计分析、保险运营统计分析；第五部分（第5、8章），是金融统计分析的综合技术分析，主要介绍国际收支统计分析、资金流量统计分析；第六部分（第9章），是金融统计分析的新领域，即金融体系国际竞争力分析。
这六个部分，涵盖了课程的9个章节，依照由上至下的逻辑顺序展开。
这些章节所包括的具体内容如下：第一章：金融统计分析基本问题1、了解（1）经济分析方法：静态经济分析；比较静态经济分析；动态经济分析；比较动态经济分析。
（2）经济统计分析方法：描述性分析方法；应用回归和多元统计分析方法。
（3）常用经济统计分析方法：计量经济模型；投入产出分析；经济周期分析方法。
2、掌握（1）货币供应量统计；现金收支统计；对外金融统计；金融市场统计；中央银行专项统计调查；保险统计；资金流量统计。
（2）金融统计分析的工作方法；金融统计分析的工作方法主要步骤。
3、重点掌握（1）基本概念：货币流通；信用；金融；金融体系；金融制度；金融机构；金融工具；金融市场；金融调控机制；金融统计指标；金融账户。
（2）金融统计分析的主要任务。
（3）如何做好金融统计分析工作。
第二章：货币银行统计分析1、了解（1）货币与银行统计的一般结构。
（2）交易主体分类。
（3）货币与银行统计分析的理论依据。
金融统计分析：第6讲 资金流量核算与分析
-2 654
资金来源
资金来源合计 74 373
通货
2 563
存款
42 291
贷款
195
证券 20 028
保险准备金 2 744
结算资金 -1 987
金融机构往来 3 723
准备金 2 833
库存现金 400
中央银行贷款 -1 708
其他（净） 242
其他对外债权债务
表1 2005年贷款账户
单位：亿元
2015-10
国民经济部门
住户部门
国
非金融企业部门
民
政府部门
经
国内部门
济
金融机构部门 中央银行
部
其他存款性公司
门
其他金融性公司
国外部门
2015-10
一、资金流量核算的基本原理
• 3、资金流量的类型 • （1）实物交易资金流量 （不涉及交易双方的债权债务关系） • 指一定时期内国民经济部门之间由于非金
2015-10
表1 2005年住户部门账户 单位：亿元
资金运用
资金运用合计 29 551
通货
2 128
存款
21 023
证券
754
保险准备金 4 202
结算资金 101
其他（净） 1 343
资金来源 资金来源合计 3 027
贷款 3 027
净金融投资
26 524
住户部门资金运用方没有“贷款”是因为法律规定住户部门不能发 贷款；资金来源方没有“存款”，也很好理解…住户部门资金运用 2015方-10资金来源方都有什么，这都是固定的
（净）、直接投资、其他对外债权债务、国际储备资产、国际 收支错误与遗漏
金融统计管理规定
金融统计管理规定(2002修正)第一章总则第一条为适应金融管理体制改革和金融业务的发展，依法强化金融统计管理，规范金融统计行为，提高金融统计质量，根据《中华人民共和国统计法》、《中华人民共和国统计法实施细则》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《金融违法行为处罚办法》等法律、法规，制定本规定。
第二条本规定适用于中国人民银行，以及经中国人民银行批准从事金融业务的中、外资金融机构，包括政策性银行、商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、金融资产管理公司、邮政储汇局等。
第三条本规定所称金融统计，系指中国人民银行和各金融机构统计部门对各项金融业务活动的情况和资料进行调查收集、整理和分析，提供统计信息和统计咨询意见，实行信息交流与共享，进行金融统计管理和监督等活动的总称。
它包括货币统计、本外币信贷收支统计、现金收支统计、贷款累放累收统计、金融监管统计、资金流量统计、金融市场统计、银行中间业务及各种专项统计等金融业务统计。
本规定所称统计部门，系指中国人民银行和各金融机构内部从事金融统计业务的工作部门。
第四条金融统计工作的基本任务是：及时、准确、全面地完成各项金融业务统计；收集、整理、积累金融和有关国民经济的统计资料；开展统计调查、统计分析和统计预测，依法进行统计管理和统计检查，为国家和金融部门进行宏观经济决策、监测经济与金融运行情况、金融监管和经营管理提供统计信息和统计咨询意见；为社会公众提供统计信息；进行国际交流和为有关国际金融组织提供信息资料。
第五条金融统计工作遵循客观性、科学性、统一性、及时性的原则。
第六条金融统计实行统一领导、分级负责的管理体制。
中国人民银行是组织、领导、监督、管理和协调全国金融统计工作的主管机关。
第七条金融统计要以计算机网络为依托逐步实现自动化、规范化、标准化管理。
第八条加快金融统计与国际接轨的进程，逐步实现按国际准则加工和披露金融统计数据。
金融统计分析
通过统计分析，评估金融市场的公平性和透 明度，确保市场的正常运行。
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金融统计分析
目录
• 金融统计分析概述 • 金融数据收集与整理 • 金融统计分析方法 • 金融市场分析 • 风险管理分析 • 金融统计分析应用
01
CATALOGUE
金融统计分析概述
定义与特点
定义
金融统计分析是对金融数据和信息进 行收集、整理、分析和解释的过程， 旨在揭示金融市场的内在规律和未来 趋势。
数据整理
对数据进行分类、编码、转换等操作，使其符合统计分析的 要求。
数据存储与备份
数据存储
选择合适的存储介质和存储方式，确 保数据安全可靠。
数据备份
定期对数据进行备份，以防数据丢失 或损坏。
数据安全与隐私保护
数据加密
采用加密技术保护数据的安全，防止数据泄露。
隐私保护
遵循相关法律法规，对个人金融信息进行保护，防止个人信息被滥用。
06
CATALOGUE
金融统计分析应用
投资决策支持
投资组合优化
通过统计分析，投资者可以确定最佳的投资组 合，以实现风险和收益的平衡。
市场预测
利用历史数据和统计分析方法，投资者可以预 测市场趋势，从而做出更明智的投资决策。
风险管理
通过量化分析，投资者可以更准确地评估和管理投资风险。
企业财务分析
财务状况评估
结论与建议
根据分析结果，得出结论并提出相应的建议 和策略。
02
CATALOGUE
金融数据收集与整理
数据来源与质量
数据来源
金融机构、证券交易所、政府机构、第三方数据提供商等。
数据质量评估
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
图6-2 资金流量核算内容
PART TWO
资金流量核算
二、资金流量账户的内容 （二）实物交易部分资金流量的核算内容
实物交易核算以收入分配为主,核算 各机构部门及经济总体的资金流向 和流量,以及这些部门间资金的流入 流出关系。
பைடு நூலகம்
金融交易资金 流量核算的起 点是实物交易 部分的净金融
投资
金融交易对象的主要类型有：通货、存款、贷款、股票、债 券、保险准备金、结算资金、金融机构往来、库存现金、准 备金、中央银行贷款、直接投资、其他对外债权债务、国际 储备资产和国际收支错误与遗漏。
一个部门金融资产的增加同时对应其他部门负债的增加或金 融资产的减少，金融资产的增加或减少在资金流量账户中的 资金运用方列示，金融负债的增加或减少在资金流量账户的 资金来源方列示。
金融统计框架与范围
二、金融统计的框架 （一）金融统计内容
金融统计是一组所有经济部门金融资产和负债的存量和流量的综合数据,基于“从哪方到哪 方”的信息原则使用。 金融统计显示： 经济体各部门间金融工具的流量 对应的金融资产和负债状况。
PART ONE
金融统计框架与范围
二、金融统计的框架 （二）国民经济核算体系的账户框架
PART ONE
金融统计框架与范围
一、金融统计的概念与功能 （二）金融统计的功能
金融统计可以用于各种不同的分析目的。 “从哪方到哪方”的信息强调了金融中介的角色。 金融统计在宏观审慎分析中也非常有用。 从统计汇编的角度来看，金融统计可以揭示机构部门和金融工具之间存在的数据上的矛
盾和差异。
PART ONE
一、金融统计的概念与功能 （一）金融统计的概念
1. 什么是金融统计 金融统计涵盖了所有经济部门金融资产和负债的存量和流量。 而货币统计只包括金融性公司金融资产和负债的存量和流量。 2. 二维度金融统计与三维度金融统计 二维金融统计与金融账户和资产负债表类似。 三维金融统计则包含了“从哪方到哪方”的信息。
PART ONE
金融统计框架与范围
三、金融统计的展示方式
二维表格
三维度表格
二维金融统计可以用来记录：（1） 交易；（2）存量；（3）其他流量， 包括重新定值和OCVA(资产数量的 其他变化)；（4）所有流量之和。
交易的二维金融统计与SNA2008类 似。
存量的二维金融统计与SNA2008的 资产负债表相似。
目录
目录
第一节、金融统计框架与范围 第二节、资金流量核算 第三节、中国的资金流量分析 中央财经大学第金四融节学、院社会融资规模统计
李建军 教授
01
金融统计框架与范围
Part One: Framework and scope of financial statistics
PART ONE
金融统计框架与范围
➢ 资金流量核算是对国民经济各部门间资金的流 量、流向和资金配置状况的核算方法，从社会 资金运动的角度全面、系统地记录了国民经济 各部门的资金来源与资金运用。
PART TWO
资金流量核算
二、资金流量账户的内容 （一）两类资金流量账户
资金流量账户可以分为实物交易 资金流量和金融交易资金流量。
实物交易主要指伴随着物质产品 和服务交易而发生的货币流动， 实物的买卖是货物、服务与货币 的换位。
详细的资金流量矩阵
合并的金融账户虽然能 够反映比较详细的部门 之间的金融交易信息， 但是它是二维的，不能 同时反映部门之间的金 融交易和所使用的金融 资产。
PART TWO
资金流量核算
PART ONE
金融统计框架与范围
二、金融统计的框架 （三）流量账户与存量账户
1、流量账户 流量账户包括经常性账户和所有累积账户，从金融统计的角度，流量账户只包括金融账
户和金融资产和负债的其他变化。 2、存量账户 存量账户由经济体所有部门和国外部门的资产负债表组成。根据金融资产负债表不同程
度的跨类别和详细度，可以运用多种表达形式。
记录与生产和 收入的产生、 分配和使用相 关的交易
经常账户
包括资产、 负债和净值 的变化
积累账户
涵盖机构部门 的非金融资产 和金融资产与 负债的存量与 净值。
资产负债表
PART ONE
金融统计框架与范围
二、金融统计的框架 （二）国民经济核算体系的账户框架
国民账户体系（SNA）框架
图6-1 国民账户体系（SNA）框架
三维金融统计表比二维金融统计表增 加了对手方部门，以便进行“从哪方 到哪方”的统计。
它提供了一个框架，通过对手部门来 展示所有部门和子部门的工具种类的 存量和流量。
02
资金流量核算
Part Two: Capital flow accounting
PART TWO
资金流量核算
一、资金流量与资金流量核算的含义
资金流量
➢ 狭义的资金流量是指金融交易的资金 流量，以现金、信贷、证券、保险等 金融工具为交易对象形成的资金流量。
➢ 广义的资金流量则是将资金流量范围 从金融流量扩大到所有价值收支流量， 是与实物循环对应的价值循环，包含 了实物交易和金融交易的资金流量。
资金流量核算
➢ 资金流量核算也称为资金流量循环账户，是国 民经济核算体系（SNA）的重要组成部分。
初次 初次分配主要是增加值在劳动要素、
分配
资本要素和政府之间的分配。
再分 配
收入再分配是在收入初次分配基础上进 行的单方向的收入转移，包括：各机构 部门上缴所得税即对收入所征收的税， 同时各部门之间还会发生经常性转移收 支，如社会保险付款、社会补助等。
PART TWO
资金流量核算
二、资金流量账户的内容 （三）金融交易部分资金流量核算的内容
PART TWO
资金流量核算
三、金融资金流量账户的形式
基本的资金流量账户
基本的资金流量账户 是资金流量矩阵的变 形，包含更少的部门 和金融资产类别，所 选择的部门通常是对 金融分析最为重要、 而且能够得到数据的 部门，其他部门放在 剩余类别中。
《国民经济核算体系》 合并的金融账户
《国民经济核算体系》 合并的金融账户反映 了比基本账户中的部 门和金融资产更为详 细的资金流量状况， 合并的金融账户是两 维矩阵，涵盖了所有 机构部门和金融资产 类别。