酒店、宾馆、餐饮业-综合性营业日报表的格式及设计

酒店餐饮业·综合性营业日报表的格式及设计这是我原创设计的酒店餐饮业营业日报表，是结合我多年实际财务管控的经验和给老板长期汇报财务数据的经验设计的，并根据企业老板的具体要求而不断进行修改、完善，能够较全面地反应餐饮酒店的经营情况，并基本涵盖了经营管理的需要以及老板所需要的各种数据内容。

通常，精于酒店餐饮企业经营管理的老板，会重点关注如下这些方面的经营数据和信息：1、各项目的营业额情况，包括早餐、中餐、晚餐，以及各菜品品类或菜系的销售情况，客房销售情况；2、和实收资金的情况（包括现金、银行卡、微信和支付宝等）；3、堂食的情况、外卖的情况、客流量情况、人均消费情况；4、上座率或翻台率情况，包房使用率情况，如果酒店有住宿房间，还需要入住率情况；5、有合作方的合作经营的分成情况，以及橱柜或展示柜的纪念品或小商品售卖情况；6、每天产生的挂账的情况，以及挂账收回情况；7、会员卡销售情况，包括实收资金和赠送充值的情况；8、会员卡消费的情况，包括实际消费及赠送额消费情况；9、优惠券赠券的情况，及消费使用的情况；10、免单、赠送、打折等情况，包括与银行合作使用银行卡打折的情况；11、实收资金中现金、银行、微信或支付宝情况；12、发票开票的情况；13、现金存入公司银行账户的情况。

老板关注的内容，就是财务人员日常需要整理汇报的内容，也是财务人员需要经常进行监管的内容。

而且这些数据，是今后开展财务分析、进行财务预算管理都需要的基础数据资料，因此要求平时就要进行归集整理。

所以这些内容，都要设计到营业日报表里面去。

营业日报表的设计不仅要考虑到项目的汇报功能，更要考虑到财务统计和核算的需要，这样设计出来的表格在财务上就可以直接使用。

实用的营业报表分两种：①收银员营业日报表。

此表是由收银员直接给店长和老板报送的，属于营业快报，由老板和店长快速了解上一天的营业情况，并作为收银员上交营业资金的依据，主要是营业现金的上交入库，而微信、支付宝和银行卡收款，则应该直接进入公司的银行账户。

至于如何防止收银员利用微信或支付宝管理的漏洞盜现，以及如何杜绝这种情况发生，请参照“大牛家平台”上的知识文档《企业微信或支付宝收款的风险漏洞与防范方法》。

②会计营业日报表和月报表。

这是在收银员上报的收银日报表的基础上，根据会计统计和核算的需要整理加工而成的。

不仅要包含上述13个方面内容，而且还要反应从当月1日至当日的累计情况，日均情况等。

同时，此表也可以作为营业情况入账的依据，同时也是监督出纳和收银员资金的工具。

本方案文档包括有如下五种情况的营业日报表格式：①快餐业收银员营业日报表、会计营业日报表；②普通中餐业收银员营业日报表及附表、会计营业日报表及附表；③高档酒楼收银员营业日报表及附表、会计营业日报表及附表；④综合酒店收银员营业日报表及附表、会计营业日报表及附表、营业分析日报表；⑤商务会馆收银员营业日报表及附表、会计营业日报表及附表。

——共约30多张表格，表中的一些指标项目需要用心去体会，比如各种优惠折扣、会员卡消费实数等。

A-1、快餐业·收银员营业日报表：表格设计说明：1、菜品的品类需根据门店实际销售去设计；2、免单、赠送等，都作为销售折扣单独列示，以便于成本率的计算，因为折扣金额的部分也占用食材成本。

3、堂食、外卖的份数，不放在“备注栏”，是为了便于excel自动统计计算。

4、此表由收银员在当日营业结束后，根据收银系统的数据进行填列，核实实际资金收入情况后，上报给店长（或老板）和财务部。

5、此表上报财务后，财务应对营业额情况、优惠券和打折情况、实际资金收入情况等进行全面稽核，以确保数据准确无误，同时，通过稽核的过程，对收银和出纳进行双向监督。

A-2、快餐业·会计营业日报表：表格设计说明：1、此表根据收银员每日上报的营业日报表，每日进行填列；2、将此表每月做成一份EXCEL文档，按sheet1、sheet2……将每天的表格存在一份文档中。

3、表中的累计数、日均数都可以编制公式后利用excel的自动计算自动计算。

4、实行预算管理的门店，或有营业指标任务的门店，可将当月营业指标数、累计完成计划数，列示于备注栏，以方便店长和老板查看。

5、表中占营业额的比例，是指总营业，根据此比例指标，可以直观看出每类菜品的销售比例，实际收入的比例，以及综合折扣的比例（综合折扣，是门店经营利润流失的主要因素之一）。

B-1、普通中餐业·收银员营业日报表：B-1（附）、普通中餐业·收银员营业日报表附表1-附表3：表格设计说明：1、中餐业菜系多，菜品品种多，同时酒水、香烟等也是销售的重点，因此需要单独对收入项目进行列示，以避免主表过于繁琐。

2、与快餐业不同，中餐业一般有会员卡销售，且量比较大，因此要专门考虑会员卡的销售和消费，并需要进行单独核算和监督。

3、中餐业一般都有包房，为精准分析客户，需要专门就包房的销售情况进行统计。

4、中餐业上座率意味着经营的好坏，因此需要专门统计上座情况或翻台的情况。

5、中餐业一般会涉及内部招待，无论是打折还是免单，都是折扣的一部分，需要专门进行统计以方便进行监督。

6、中餐会经常出现挂账消费情况，应收账款作为资金管理的一个重点，必须单独进行统计和跟踪监督。

7、无论团购还是套餐，都有一定的折扣，为准确核算成本率，应尽量将这两项的折扣统计出来，单独列示，也为促销政策的分析做准备。

8、此表由前台收银员在每日营业结束后，根据收银系统的数据进行填列。

与实收资金核对后，分别报送给店长（或老板）和财务部。

9、此表上报财务后，财务应对营业额情况、优惠券和打折情况、实际资金收入情况等进行全面稽核，以确保数据准确无误，同时，通过稽核的过程，对收银和出纳进行双向监督。

B-2、普通中餐业·会计营业日报表：B-2（附）、普通中餐业·会计营业日报表附表1-附表3：表格使用说明：1、此表根据收银员每日上报的营业日报表，每日进行填列；2、将此表每月做成一份EXCEL文档，按sheet1、sheet2……将每天的表格存在一份文档中。

3、表中的累计数、日均数都可以编制公式后利用excel的自动计算自动计算。

4、实行预算管理的门店，或有营业指标任务的门店，可将当月营业指标数、累计完成计划数，列示于备注栏，以方便店长和老板查看。

5、表中占营业额的比例，是指总营业，根据此比例指标，可以直观看出每类菜品的销售比例，实际收入的比例，以及综合折扣的比例（综合折扣，是门店经营利润流失的主要因素之一）C-1、高档酒楼·收银员营业日报表：C-1（附）、高档酒楼·收银员营业日报表附表1-附表3：C-1（附）、高档酒楼·收银员营业日报表附表4表格设计说明：1、高档酒楼菜系多，菜品品种多，同时烟酒都是高档酒、高档烟等，因此需要单独对各收入项目进行列示，以避免主表过于繁琐。

2、高档酒楼一般有会员卡销售，且量比较大，因此要专门考虑会员卡的销售和消费，并需要进行单独核算和监督。

3、高档酒楼包厢多，而散座少，为精准分析客户，需要专门就包厢的销售情况进行统计、分析。

4、高档酒楼一般会涉及到对外接待，一般都是免单，属于综合折扣的一部分，需要专门进行统计以方便进行监督。

6、高档酒楼挂账消费情况的情况较多，且金额较大，应收账款作为资金管理的一个重点，必须单独进行统计和跟踪监督。

7、高档酒楼一般没有团购，但有套餐，会都有一定的折扣，为准确核算成本率，应尽量将这项的折扣统计出来，单独列示，也为促销政策的分析做准备。

8、此表由前台收银员在每日营业结束后，根据收银系统的数据进行填列。

与实收资金核对后，分别报送给店长（或老板）和财务部。

9、此表上报财务后，财务应对营业额情况、优惠券和打折情况、实际资金收入情况等进行全面稽核，以确保数据准确无误，同时，通过稽核的过程，对收银和出纳进行双向监督。

C-2、高档酒楼·会计营业日报表：C-2（附）、高档酒楼·会计营业日报表附表1-附表4：表格使用说明：1、此表根据收银员每日上报的营业日报表，每日进行填列；2、将此表每月做成一份EXCEL文档，按sheet1、sheet2……将每天的表格存在一份文档中。

3、表中的累计数、日均数都可以编制公式后利用excel的自动计算自动计算。

4、实行预算管理的门店，或有营业指标任务的门店，可将当月营业指标数、累计完成计划数，列示于备注栏，以方便店长和老板查看。

5、表中占营业额的比例，是指总营业，根据此比例指标，可以直观看出每类菜品的销售比例，实际收入的比例，以及综合折扣的比例（综合折扣，是门店经营利润流失的主要因素之一）。

D-1、综合酒店·收银员营业日报表：D-1(附)、综合酒店·收银员营业日报表附表1-附表3：表格设计说明：1、综合性酒店经营的项目比较多，包括餐饮、住宿、会议、美容美发、商品外卖、酒吧等，因此需要单独对各收入项目进行列示，以避免主表过于繁琐。

2、综合性酒店一般有会员卡销售，且量比较大，因此要专门考虑会员卡的销售和消费，并需要进行单独核算和监督。

4、综合性酒店一般会涉及到内部接待，属于综合折扣的一部分，需要专门进行统计以方便进行监督。

6、综合性酒店挂账消费情况的情况较多，且金额较大，应收账款作为资金管理的一个重点，必须单独进行统计和跟踪监督。

7、综合性酒店有团队消费，也有套餐，会都有一定的折扣，为准确核算成本率，应尽量将这项的折扣统计出来，单独列示，也为促销政策的分析做准备。

8、此表由前台收银员在每日营业结束后，根据收银系统的数据进行填列。

与实收资金核对后，分别报送给店长（或老板）和财务部。

9、此表上报财务后，财务应对营业额情况、优惠券和打折情况、实际资金收入情况等进行全面稽核，以确保数据准确无误，同时，通过稽核的过程，对收银和出纳进行双向监督。

D-2、综合酒店·会计营业日报表：D-2(附)、综合酒店·会计营业日报表附表1-附表4：表格使用说明：1、此表根据收银员每日上报的营业日报表，每日进行填列；2、将此表每月做成一份EXCEL文档，按sheet1、sheet2……将每天的表格存在一份文档中。

3、表中的累计数、日均数都可以编制公式后利用excel的自动计算自动计算。

4、实行预算管理的酒店，或有营业指标任务的门店，可将当月营业指标数、累计完成计划数，列示于备注栏，以方便店长和老板查看。

5、表中占营业额的比例，是指总营业，根据此比例指标，可以直观看出每类菜品的销售比例，实际收入的比例，以及综合折扣的比例（综合折扣，是门店经营利润流失的主要因素之一）。

E-1、商务会馆·收银员营业日报表：表格设计说明：1、综合性商务会馆经营的项目比较多，包括男宾、女宾门票、客房、保健、点餐、酒水、洗衣、擦鞋、美容美发、小商品等，因此需要单独对各收入项目进行列示，以避免主表过于繁琐。