行政事业单位出纳岗位职责
行政事业单位出纳岗位职责
出纳工作岗位是单位中各项资金流动的重要岗位,各种票据、资金都要经出纳人员之手,这对出纳人员的职业道德提出了极高的要求。接下来了行政事业单位出纳岗位职责,欢迎阅读!
1、办理现金收付和银行结算业务,按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据站领导和会计主管审核签章的收付款凭证办理款项收付。库存现金不能超过银行核定的限额,不得以“白条”抵冲库存现金,不得任意挪用现金。
2、严格控制签发空白支票,不得将空白支票交给其它单位和个人签发。保管签发支票所用的印章,空白支票必须严格管理,专设登记本登记,认真办理领用注销手续。
3、保管库存现金和各种有价证券,要确保现金和各种有价证券的安全完整无缺,如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,钥匙随身携带,不得放办公桌内,不得任意转交他人。
4、登记现金和银行存款日记帐,根据已办理完毕的收付款凭证,及时、顺序登记现金和银行存款日记帐,不准签发空头支票,不准任意将银行帐户出租,出借给任何单位和个人办理结算。
5、登记后的凭证连同现金,银行存款出纳表移交会计,以便及时进行会计核算。
6、完成领导交办的其他工作事项。
一、严格执行财务制度,忠于职守,坚持原则,认真执行经费预算,掌握好预算内外资金的收支,收入从紧,支出从严。
二、按照原始凭证,及时准确地算帐、记帐,做到手续完备、帐目清楚准确,不发生差错,并定期与会计做好核对工作。
三、严格执行经费报批手续,未经审批的票据一律不得报支,限制白纸发票支付,对违反财务纪律制度的收支和不真实、不合法的凭证有权拒办,知情不报,自行办理的由出纳人员自己负责。
四、现金往来必须当面点清,提付现金外出购货不得超过规定限额,使用转帐必须有批准手续,按规定数额使用,并随时结清帐目。
五、逐日盘点库存现金,及时核对银行存款,做到帐款相符,不出差错。
六、提高警惕,加强现金管理。向银行送付较大数额现金,必须两人同行。每天保留现金不得超过规定数额,谨防意外。
(1)制定和完善财政监督检查工作相关制度,包括《内部牵制制度》、《内部稽核制度》、《内部审计制度》等。
(2)负责行政事业单位原始凭证的审核把关,每月对各行政事业单位报账的原始单据进行合规性审核,并加盖审核专用章后交统管会计记账核算。
(3)半年组织一次行政事业单位内部审计工作,审计内容包括:收支两条线执行情况、现金管理、票据管理、收入支出管理等。审计结束后,形成书面审计报告,报乡镇(街道、开发区)分管领导和所(局)长签阅后存档一份,上报区财政监督检查局一份。
(4)年终组织开展行政事业单位年度审计工作,审计内容包括:单位年度收支预算执行情况、财政预算资金拨付情况、“以钱养事”
合同执行情况、“以钱养事”资金拨付使用情况、职工养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金等缴纳情况、人员管理情况、收支两条线执行情况、现金管理、票据管理、收入支出管理、资产管理等。审计结束后,形成书面审计报告,送乡镇(街道)、开发区分管领导、财政所(局)长、区财政监督局各一份。
(5)对半年审计和年度审计需要整改的单位,制定整改措施,督促落实,限期整改。将相关资料存档,并及时报送区财政监督局。
(6)协助区财政监督局做好相关内部审计和监督检查工作。
(1)负责财政与编制政务公开信息收集、资料、审核上报,做到数据准确、上报及时、内容真实。
(2)建立财政与编制政务网上公开长效机制,并及时调查处理网上投诉、来信来访等工作。接到群众投诉和来信来访后,在3个工作日内必须给予处理或答复,并做好相关记录。
(3)做好财政与编制政务公开查询点工作,方便群众查询。
(1)负责会计法规宣传和会计执法检查。
(2)组织会计学习培训。每年组织一次会计业务培训活动,并做好文字记录。组织协调会计人员积极参加区主管部门开展的会计业务培训活动和会计人员继续教育培训活动。
(3)组织会计人员年度工作考核。年度终了,对核算中心的会计人员和单位报帐员进行年度工作考核。
(4)负责组织会计证年检审核工作。
(5)组织开展会计工作检查和会计基础工作规范化建设等工作,全年开展一次以上检查,并有检查记录。
(6)建立会计人员信息档案。
(7)联系协调会计人员进行会计专业技术职称的咨询、报名、培训、考试等工作。
内容仅供参考
会计职责与出纳岗位职责
简单地说:出纳只管好钱,会计要管好怎么用钱. 出纳,作为会计名词,运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲,出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说,出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金和有价证券的核算等各项工作;也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。 出纳人员。从广义上讲,既包括会计部门的出纳工作人员,也包括业务部门的各类收款员(收银员)。收款员(收银员),从其工作内容、方法、要求,以及他们本身应具备的素质等方面看,与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入,保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整;他们也要填制和审核许多原始凭证;他们同样是直接与货币打交道,除了要有过硬的出纳业务知识以外,还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。所不同的是,他们一般工作在经济活动的第一线,各种票据和货币资金的收入,特别是货币资金的收入,通常是由他们转交给专职出纳的;另外,他们的工作过程是收入、保管、核对与上交,一般不专门设置账户进行核算。所以,也可以说,收款员(收银员)是出纳(会计)机构的派出人员,他们是各单位出纳队伍中的一员,他们的工作是整个出纳工作的一部分。出纳业务的管理和出纳人员的教育与培训,应从广义角度综合考虑。狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。 会计职责: 1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规,负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理,行使会计职责职权,严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动,当好领导的参谋。 2、按照会计制度规定设置帐目、审核单据、填制凭证,按时结帐对帐,编制会计报表,做到帐目健全,帐目清楚,日清月结,帐证帐务相符,报表要做到内容完整,数字清楚正确,报送及时。 3、管理和监督所需的各项资金,严格按照财务管理制度从事一切业务活动,保证收入合乎标准,支出合乎手续。 4、建立和管理财务档案,依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案,做到资料齐全、保密。
行政事业单位出纳工作内容及职责
行政事业单位出纳工作内容及职责 行政事业单位出纳工作内容及职责1 1、每天早上9点之前上交全账龄表、资金日报、资金日报表、回款通报表; 2、录入采购付款申请单,核对单位、账户、金额,付款成功后在erp里面下账; 3、按照规定收取现金并开出收据,登记现金日记账,复核借支单/领款单,支出现金; 4、中信银行、交通银行、兴业银行所有收款导入到认领平台; 5、每月月底资金预算上报; 6、月末核对金蝶和银行余额,不一致与要找出造成差异的原因; 7、审核收取的承兑汇票是否符合要求,审核需采用承兑汇票付款方式的货款支付单据,审核支出单据内容是否真实、手续是否完备、金额是否相符,审核无误后进行承兑汇票的书转让; 8、将质管交来的采购入库单整理装订存档; 9、领导交办的其他临时性工作。 行政事业单位出纳工作内容及职责2 1.负责公司资金的收收业务,登记现金日记帐,及时编制资金日报表并进行邮件报送; 2.每日盘点库存现金,做到日清月结,帐实相符;
3.办理现金及银行存款的收支帐务录入ERP系统并进行核对; 4.能够熟练编制银行余额调节表及日常领导交待的其它业务; 5.熟练使用财务软件及常及办公软件; 6.各月凭证整理装订; 行政事业单位出纳工作内容及职责3 1、普通工作人员职位,协助上级执行一般的不需较多工作经验的任务; 2、负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录; 3、凭证录入; 4、协助会计做好各种帐务的处理工作; 5、负责掌管小额现金; 6、完成上级交给的其它事务性工作 行政事业单位出纳工作内容及职责4 · 负责日常公司收支工作(网银付款开票审核票据等) · 每个月按时整理审核好银行流水票据给到财务 · 负责公司各渠道(经销商、电商平台)结算数据,并与之核对往来账 · 协助完成所有财务相关报表以及物流相关文档,做好统计资料及归档 · 负责对接仓库进销存的账目管理,并给供应链提供相应的生产
出纳员岗位职责及工作流程
会所出纳员岗位职责 1、负责从财务借支备用金并管理会所日常使用的备用金。 2、严格遵守公司的财务制度的规定,支出各项日常费用。 3、严格清楚记录备用金账目,并定期与财务部进行核对。 4、负责收集会所日常产生的各种原始单据,按时交付财务人员。 5、收集财务部要求的各种报表,并按时交付给财务人员。 6、负责监督收银员的货款收入及缴付账户工作。 7、负责对收银员的备用零钱的监督及盘点工作。 8、负责代表财务部参加会所物资的盘点工作。 9、财务部安排的其他工作。 会所日常借款工作流程 1、由经办人填制借款单。 2、经办人部门主管审核。 3、审批人签字。 4、出纳员复核支付款项。 5、出纳员登记账务。 备注:审核及审批要点:1此款项应不应该支出。 2借支的金额是否合理。 3出纳员复核手续是否健全。 会所日常报销工作流程 1、经办人填制报销单。 2、经办人主管签字审核。 3、审批人签字。 4、出纳员收集定期交予财务进行复核。 4.1财务复核通过,出纳员报销完毕后,与经办人员结算。 4.2财务复核出现问题,出纳员将财务复核问题反馈经办人,进行改正。待财务复核通过
后给予结算。 5、出纳员进行结算。 6、出纳员登记账务。 备注:审核及审批要点:1此笔支出是否发生。 2款项支付是否合理。 3如是采购业务则考虑采购质量及数量是否达到要求 4原始单据是否合理。 5出纳员复核手续是否健全及金额是否正确。 会所采购付款工作流程 一、本工作流程使用与金额在5000元以下(含五千元)的采购工作。 1、根据申购单填制借款单。 2、经办人部门主管签字。 3、审批人签字。 4、出纳员复核支付款项。 5、出纳员登记账务。 备注:审核及审批要点:1是否完成了申购手续。 2借支的金额是否合理。 3出纳员复核手续是否健全。 二、采购金额在5000元以上(不含五千元)按照总公司采购制度执行。高考是我们人生中重要的阶段,我们要学会给高三的自己加油打气
出纳会计岗位职责及规章制度
出纳会计岗位职责及规章制度 岗位职责: 1、出纳人员必须按照全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定,设置和使用会计科目。 2、报销凭证:出纳人员人员要认真审核原始凭证,必须盖有填制单位的公章(或填制人签名或盖章);日期;经济业务内容;大小写金额必须相符;同时要有经办人和单位财务主管人签名。对违反国家规定的,应拒绝办理,内容不全手续不完备等差错,所附票证与报销金额不符,以及书写不规范等,均应退回补填,更正或重填,遇有伪造单据,涂改凭证,虚报冒领款项的行为,应及时报请领导处理。 3、凭证编制:根据原台凭证及时填制凭证,记账凭证必须附有原始凭证(结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证)。填制会计凭证的字迹必须清洗、工整、不得潦草。会计凭证应当及时传递,不得积压。记账凭证必须具有:填制凭证的日期;凭证编号;经纪业务摘要;会计科目;金额;所附原始凭证张数;填制人盖章或签名,收款和付款记账凭证还应当由出纳人员盖章或签字。记账凭证应当连续编号。 4、银行记录:出纳人员要按照规定设置银行存款日记账、现金日记账,采用订本工账簿。启用账簿应封面上写明单位名称和账簿名称并填写启用表。登记账簿要按要求进行记录,做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。如记录发生错误,不得涂改,挖补。刮擦或用药水清除字迹,要按照《会计基础工作规范》要求进行更正。现金日
记账薄银行存款记账要逐日结出余款并与库存现金核对无误。 5、票据管理:熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准,严格把关,发票填制完整,真实,作废时应当加盖,“作废”戳记连同存根一起保存,不得撕毁,发票使用完,必须妥善保管,以备检验。 6、支付现金,可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取,不得以本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。 7、单位从开户行提取现金的,应当写明用途,由本单位财务负责人签字盖章,予以支付。 8、账户管理:不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金,不准单位之间相互借用现金,不准谎报用途套取现金,不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;不准交单位收入的现金以个人名义存入银行,不准保留帐外公款(即小金库)。 9、每月要按时交纳水电等各项费用。 规章制度: 1、遵守《会计法》及公司规章,严格办事,热情服务。 2、费用报销:充分发挥财务的监督职能,尤为采购部的营销费用报销等,不管任何人,不得违章。 3、监督收款:积极协助经营部主管,督查业务人员收催款,落实到人。 4、保证库存现金的日清日结,月末应编制银行存款金额调整表,以保证银行日记账账实相符。租费现金必须送至银行,不准坐支,造成损失责任自负。
事业单位出纳个人工作总结(多篇)
事业单位出纳个人工作总结 目录 第一篇:新手事业单位出纳工作总结 第二篇:事业单位出纳见习期总结 第三篇:个人XX年事业单位年终工作总结- 第四篇:事业单位个人工作总结 第五篇:事业单位个人工作总结范文 正文 第一篇:新手事业单位出纳工作总结 本人于XX年12月经公开考录进入温州市文化馆担任出纳工作,由于大学毕业至今基本未接触过财务方面的实际经验,因此在这一个多月的时间里都是在学习相关的理论及操作知识。在这一个月的时间里学到了很多新的知识,也慢慢学会怎样将理论知识运用到实际操作中,真正做到学以致用;当然也学到在工作中怎样和人相处、交流。一个月来,我基本上了解了自己的本职工作及出纳岗位职责。 我现在做的是财务工作中最基础的出纳工作,最先我简单的认为出纳工作应该很简单,不过是点点钞票、填填支票、跑跑银行等事务性工作。但是当我真正投入工作,我才知道,我对出纳工作的认识和了解是错误的,其实不然,出纳工作不仅责任重大,而且有不少学问和政策技术问题,需要好好学习才能掌握。以前对出纳的认识只停留在理论阶段,毕竟理论和实践是有一定的差距的,理论很难和实践相结合,这就对实际工作造成了很大的困难,是我以前很难完全意料到的,由于刚开始对单位的情况不是完全的了解,对单位的运作方式也
不熟悉,学习起来不是很顺畅,但是各位单位领导、同事和指导老师的指导下,知道了如何办理货币资金和各种票据的收支,保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整,如何填制和审核许多原始凭证,以及如何进行帐务处理等问题,通过在实践中指导,渐渐的了解了其中的相关操作,工作水平得以迅速的提高。 出纳工作的另一个方面就是和银行方面的沟通、交流。不同的的事项需要提供不同的资料,每次去银行办理业务,都需要提供完整的资料,防止白跑一趟,浪费精力和资源。银行结算业务的办理现在也能熟能生巧,做到及时的办理。当然还有最重要的一方面就是保管现金、票据、各种印鉴,既要有内部的保管分工,各负其责,并相互牵制的意识;也要有对外的保安措施,维护个人安全和公司的利益不受到损失的意识。 虽然是初次接触财务相关的工作,在处理相关财务方面的经验有很多尚需学习之处,但我会以热情虚心的态度去学习理论知识和实际操作,为以后的开展工作打下坚实的(更多精彩内容请访问首页)基础。 第二篇:事业单位出纳见习期总结 江苏省事业单位工作人员年度考核登记表 ( XX 年度) 第三篇:个人XX年事业单位年终工作总结- XX年度个人工作总结 XX年来思想上积极上进,端正工作态度,认真学习领会有关管理制度规程和文件。通过学习,理解做好医疗质量、医疗安全、开展临床路径、健康教育、禁烟工作等的重要性。明确今后的工作思路和现
出纳会计人员岗位职责
出纳会计人员岗位职责 1、出纳人员必须按照全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定,设置和使用会计科目。 2、会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、出纳人员要认真审核原始凭证,原始凭证必须盖有填制单位的公章(或填制人签名或盖章);日期;经济业务内容;大小写金额必须相符;同时要有经办人和单位财务主管人签名。对违反国家规定的,应拒绝办理,内容不全手续不完备数学差错,所附票证与报销金额不符,以及书写不规范等,均应退回补填,更正或重填。遇有伪造单据,涂改凭证,虚报冒领款项的行为,应及时报请领导处理。 4、根据原始凭证及时填制记帐凭证,记帐凭证必须附有原始凭证(结帐和更正错误的记帐凭证可以不附原始凭证)。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整、不得潦草。会计凭证应当及时传递,不得积压。记帐凭证必须具备:填制凭证的日期;凭证编号;经济业务摘要;会计科目;金额;所附原始凭证张数;填制人盖章或签名,收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员盖章或签名。记帐凭证应当连续编号。 5、出纳人员要按照规定设置银行存款日记帐、现金日记帐,采用订本式帐簿。启用帐簿应在封面上写明单位名称和帐簿名称并填写启用表。登记帐簿要按要求进行记录,做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。如记录发生错误,不准涂改.挖补.刮擦或用药水消除字迹, 要按照《会计基础工作规范》要求进行更正。现金日记帐和银行存款日记帐要逐日结出余额并与库存现金核对无误。
6、单位收入现金应于当日送存开户银行。 7、支付现金,可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取,不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。 8、单位从开户银行提取现金的,应当写明用途,由本单位财务负责人签字盖章,予以支付。 9、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;不准单位之间相互借用现金,不准谎报用途套取现金;不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金;不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄,不准保留帐外公款(即小金库)。
事业单位出纳个人工作总结
工作汇报/工作计划/单位工作总结 姓名:____________________ 单位:____________________ 日期:____________________ 编号:YB-ZJ-066214 事业单位出纳个人工作总结Personal work summary model of cashier in public institutions
事业单位出纳个人工作总结 事业单位出纳个人工作总结范文范文一: 转眼间我们送走了xx年迎来了崭新的20xx年,回顾这1年来的工作情况,还是收获颇丰,作为单位出纳,我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责,在不断改善工作方式方法的同时,顺利完成如下工作: 一.现金业务 本人严格按照财务人员的相关制度和条例,实现现金管理,现金收付,凭证的审核以及现金日记帐登记等业务谨慎细致不出差错,能够确保做到现金的收支准确无误,认真复核会计主管审核的原始凭证数量,金额计算与金额是否一致,逐笔登记现金日记帐,保证了现金工作的准确性,及时性。 二.银行业务 日常与银行相关部门联系紧密,根据单位需要正确开具支票转账进账,提取现金备用,井然有序地完成了职工日常报销。在平日与银行接触的工作中,我认真复核所要求开具的银行结算凭证的台头,帐号,用途是否一致,认真填写银行结算凭证,保证金额填写准确,认真审查收款结算凭证的真伪性,及时掌握银行存款余额情况,逐笔序时认真登记所有帐户的银行存款日记帐,每月按帐号与银行对帐,落实并督促未达帐项及时入帐。
三.其他工作 从质和量上完成了领导交办的各项临时性工作。维护并保持了与各银行之间的良好合作关系,认真处理好与其他单位财务人员的合作关系,另外,对于本职工作,严格执行现金管理和结算制度,定期向会计核对现金与帐目,发现现金金额不符,做到及时汇报,及时处理。及时回收整理各项回单、收据,及时将现金存入银行,从无坐支现金。根据会计提供的依据,及时发放员工报销和其它应发放的经费。在工作中坚持财务手续,严格审核算(发票上必须有经手人、审核人、审批人签字方可报帐),对不符手续的发票不付款。 回顾这几个月来的点点滴滴,每当完成一项工作任务,即使忙一点,心里还是感到很欣慰很踏实,在新的一年里,我还需要在工作上更加积极主动,态度上更加认真负责;另外,我能有现在这点小小的进步,这都得益于领导,前辈的帮助与交流,我真正感受到了领导的关怀和期望,同时也由衷的钦佩他们渊博的知识和丰富的实践经验。作为一名普普通通的员工,我的工作是再普通不过了,象我这样能做好自己本职工作的同事还有很多,我们能在过去一年圆满地完成任务,主要在于各级领导的关心和大力支持,采取各种灵活多变的方式和方法去解决各种不同的问题,我只是和所有我们公司的其他员工一样, 尽自己的最大努力为公司,希望对公司能有所贡献。 我想,普通的工作也并非意味着追求的终结,我处在一个比较平凡的工作岗位上,所以我更应该去实现我的理想和追求,无论结果如何,即使平凡也不能平庸。更何况追求过程的本身就是一种成长,一种进步。在新一年中,我一定更加严格地要求自己,积级参加公司的各项活动和学习,从去年的工作中认真吸取经验,缩小在业务上的差距,让自己今后的工作更加严谨有序,让自己以更踏实的
出纳岗位职责
一、负责公司现金、银行存款及时合理的收、付,现金、银行存款 日记帐及时准确登记; 二、定期核查公司的现金(或备用金)、银行存款的实际数,做到帐 实相符; 三、负责各种票据的及时购买、登记、发放、存根回收和合理管理 和使用; 四、负责财务印鉴、银行印鉴卡、银行对帐单、银行存款余额调节 表、货币资金汇总表等财务资料的妥善保管; 五、及时取回有关费用单据和对帐单; 六、负责编制月、季、年度财务报表; 七、负责调整每日各银行存款帐户余额,保障银行托收款项或其它 支付,款项及时支付,保证不开出空头支票; 八、负责核定公司备用金余额并及时予以补充; 九、负责参与财务制度中货币资金管理制度的制定; 十、负责及时提供公司需要的财务信息; 十一、接受公司的检查、指导、监督和考核; 十二、完成公司交办的其它工作。
一、负责制定财务制度,并指导和监督财务制度的执行; 二、负责组织编制公司年度财务预算方案; 三、负责每月财务报表的审核、分析、根据成本变化情况提出节能 降耗建议,并向公司提交季度、年度财务分析报告,及时提交相关报表; 四、负责公司收支费用的分配及结转,凭证的审核和转帐的编制, 凭证及时输入电脑,往来帐目的核对,现金、银行存款、存货、固定资产等实物资产的定期帐的核对,会计凭证的其它会计资料的装订、整理、归类归档和保管等; 五、负责应纳税项的计算、申报、税务登记证的变更和年审; 六、负责监管固定资产的安全性和有效增值; 七、负责全面协调财务审计工作和税务审计工作; 八、负责物业管理合同评审中有关财务费用条款的审计; 九、接受公司的检查、指导、监督和考核;完成公司交办的其它工 作。
行政出纳岗位职责
行政出纳岗位职责 下面是整理的行政出纳岗位职责,供你参考,希望能对你有所帮助。 行政出纳岗位职责1 一、根据行政事业单位会计制度规定,出纳员负责本单位现金收付工作,严密手续、加强管理、保证安全。 二、负责办理学校现金收付,如收取学费、代收费、捐资助学费、水费、房租等费用和办理银行结算业务。 三、付出现金或者转帐后应当在原始单据上加盖“现金付讫”或者“转帐付讫”戳记;收入当天入帐,不得以白条抵库,不得坐支;收到现金,都应当面开给对方收款收据。对外来的白条和自制的原始凭证进行认真审核。 四、负责现金日记帐、银行日记帐,要按单据时间及时做帐,做到日清月结,对本单位库存现金除了按银行规定保留库存限额,都必须存入开户银行,每月勾对银行对帐单,填写银行余额调节表。
五、每旬向会计报现金和银行存款日报表一式二份,由会计复核签章后,退一份给出纳妥为保存,年底装订成册入档。 六、每月编造工资、奖金及补贴花名册,表格造好后,交会计审核,领导签字后再发放。 七、保管现金支票、转帐支票,签发应由会计审核盖章,方能生效。使用收据,应向会计领用,用完后交会计复核再领。 八、保管各种有价证券,造具清册,交领导审核签章后,交会计入帐。 九、出纳人员因并因事临时离职或工作调动时,必须严肃认真办理交接手续,先由移交人造具移交清册一式三份,由计财科、学校领导和财务主管出面监交,共同签字盖章有效。 十、自觉遵守学校行政人员作息时间,上班期间不做与本职无关的事情。 十一、在搞好本职工作基础上,协助搞好其他工作,完成领导交办的其他临时性的工作。 行政出纳岗位职责2 1、能正确处理现金、银行存款的收付业务,做到日清月结,账实相符; 2、配合会计负责人建立现金与银行日记账并管理;
保险公司出纳岗位职责
保险公司出纳岗位职责 出纳,作为会计名词,运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲,出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。以下是小编为大家整理分享的保险公司出纳岗位职责,欢迎阅读参考。 保险公司出纳岗位职责 (1)办理现金收付和结算业务; (2)登记现金和银行存款日记账; (3)保管库存现金和各种有价证券; (4)保管有关印章、空白收据和空白支票。 出纳员三字经 出纳员,很关键;静头脑,清杂念。业务忙,莫慌乱;情绪好,态度谦。取现金,当面点;高警惕,出安全。收现金,点两遍;辨真假,免赔款。支现金,先审单;内容全,要会签。收单据,要规范;不合规,担风险。账外账,甭保管;违法纪,又罚款。 什么是出纳 出纳,作为会计名词,运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲,出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说,出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、
有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、出纳人员的职责是什么 出纳是会计工作的重要环节,涉及的是现金收付、银行结算等活动,而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益,工作出了差错,就会造成不可挽回的损失。因此,明确出纳人员的职责和权限,是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规,出纳员具有以下职责: 1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行;现金管理要怎样进行出纳人员的内部分工 单位规模较大、业务复杂、出纳人员有两名以上的单位,要在出纳部门内部实行岗位责任制,要对出纳人员的工作进行明确的分工,使每一项出纳工作都有出纳人员负责,每一个出纳人员都有明确的职责。出纳人员的具体分工,要从管理的要求和工作便利等方面综合考虑。通常可按现金与银行存款,银行存款的不同户头,票据与有价证券的办理等工作性质上的差异进行分工。也可以将整个出纳工作划分为不同的阶段和步骤,按工作阶段和步骤进行分工。对于公司内部“结算中心”式的出纳机构中的人员分工,还可以按不同分公司定岗定人。
出纳会计岗位职责及工作内容
出纳会计岗位职责及工作内容 篇一 出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发。 一、现金和银行 1.办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、财务经理签批,方可办理款项收支。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付。 收付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。 2.办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,超过2000元的支付用支票或电汇方式支付。 收到支票需及时填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。 办理汇款,注意帐号的填写,严禁发生汇款错误的事件。 签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。 3.每月5日之前收取上月末对帐单,核对并编制调节表,做好后交给会计。 二、记帐和报表 1.认真登记现金和银行存款流水账,保证日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。 根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账,并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款,要
事业单位出纳年终工作总结与计划(3篇)
事业单位出纳年终工作总结与计划(3篇) 事业单位出纳年终工作总结与计划(一) 繁忙的2016年已经过去这一年里在中心领导和计财处领导的带领下在各位同事 的帮助下我通过自己不懈的努力和对待工作认真负责的态度较圆满地完成.. 2016年,我自觉服从组织和领导的安排,努力做好各项工作,较好地完成了各 项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多,其工作都具有事务性和突发性的特点,因此结合具体情况,全年的工作总结如下: 一、完成的主要工作: 1、及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作,记账并粘贴凭证近四千张、装订凭证近70本。 2、及时准确地编报了各月会计报表,每月1份、每份7种,并对财务收支状况 和能源使用情况进行了5次认真分析和思考。 3、及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表,定期向统计局报送。 4、完成各月对餐饮库房的盘点工作,创新制作了餐饮数据统计表,使月底餐饮 数据的上报更加规范、整洁。 5、新增设了资产负债、收入和支出、主要能源和水消费、天然气、财政拨款批 复和使用情况等6种台账,并及时跟进和更新数据。 6、配合中心各科室完成政府采购17次,及时填报、查看合同、打印结算书;利 用半个多月的时间完成全国政府采购执行情况专项检查的自查工作并上报了自查 报告。 7、承担了并完成了个税、营业税的申报与缴纳,以及往来银行间的业务和各种 日常费用的缴纳。 8、每月认真核对现金、银行存款账户余额、支出进度,银行对帐等工作,确保 年度决算顺利进行。 9、以认真的态度积极参加北京市财政局集中财务试点培训,做好用友软件、财 政新记账系统的维护和设置,利用一个多月的时间在新系统里录入凭证3千余张。工作量大、任务重,基本上每天都得在电脑前坐6-8小时,在经常腰疼、眼睛痛 的情况下坚持工作。 10、积极参加单位组织的各项政治、业务学习并认真做好学习笔记。 11、对各类会计档案,进行了分类、装订、归档。对财务专用软件进行了清理、 杀毒和备份。 12、其它日常事务性工作。 二、加强学习,注重提升个人修养和综合素质 1、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体,加强政治思想和品德修养。 2、认真学习财经方面的各项规定,自觉按照国家的财经政策和程序办事;
出纳员的职责和权限
出纳员的职责和权限 出纳员具有以下职责: (一)严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收讫和银行结算业务,具体内容如下: 1、严格遵守现金开支范围,非现金结算范围内不得用现金收讫 2、遵守库存现金限额,不得超过公司核定限额,超过部分要及时送 存银行,不得以“白条”、有价证券充抵库存现金,更不得随意挪 用现金 3、现金管理要做到日清月结,账面余额与库存现金必须相符 4、银行存款日记账与银行对账单余额要及时核对,对未达账项要及 时查询,月末编制银行余额调节表,使账面余额与银行对账单余 额相符 5、对于特殊或重大项目开支,必须经过公司总经理批示,审核通过 后方可办理 6、收付款后要在收付款凭证上签章,并盖:收讫“”付讫“戳记(二)根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,按规定时序逐笔登记现金日记账和 银行存款日记账,按日结出余额 (三)按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件办理外汇出纳业务 (四)掌握银行存款余额,以防止出现银行透支现象。 (五)严格控制签发空白支票,如因特殊情况需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额、并让领用支票人在专设的登记薄上签章(六)严禁将银行账户出租,出借给任何单位或个人办理结算(七)保管库存现金和各种有价证券(如债券、股票等)的安全与完整。对日常往来的现金以及当日的库存现金和保管的各类 有价证券应确保安全与完整无缺,要保管好橱柜钥匙,不得转
借他人或代为保管 (八)保管有关印鉴、空白收据、空白支票。对所管的印章必须妥善保管,严格按照公司规定使用。 (九)出纳员不得监管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作及稽查工作和会计档案保管工作 出纳员具有以下权限: (一)维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为 1、出纳员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理。 2、对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,并要求更正、补充 3、发现账簿记录与实物、款项不符的时候,应当按照有关规定进行处 理:无权自行处理,应当立即向本公司财务负责人或总经理报告,请 求查明原因,作出处理 (二)参与编制货币资金计划定额并管好、用好货币资金 出纳日常业务管理 (一)在实际业务中出纳员对现金送款单、进账单、支票、支票存根、收款收据等自制原始凭证的填制应注意一下几点: 1、从外单位取得的原始凭证,首先辨认其是否具有法律效力 2、是否有税务局、财政局监制章,监制章是否符合要求 3、是否有出具原始凭证单位的发票专用章、财务章或公章 4、有无固定的特殊的公认标志,如车船票、飞机票等 5、自制原始凭证是否符合财务报销要求 6、对外开出的原始凭证需加盖本公司财务专用章、发票专用章或公章 7、对外开出的一式多联的原始凭证,必须用双面复写纸复写,并连续 编号,要求加盖财务章或人名章的原始凭证章要盖齐
公司财务会计的岗位职责
( 岗位职责) 姓名:____________________ 单位:____________________ 日期:____________________ 编号:YB-BH-023214 公司财务会计的岗位职责Responsibilities of financial accounting
公司财务会计的岗位职责 篇一 1.负责公司的全面财务会计工作; 2.负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法; 3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度; 4.分析检查公司财务收支和预算的执行情况; 5.审核公司的原始单据和办理日常的会计业务; 6.编制销售公司的记帐凭证,登记会计帐簿; 7.编制公司的会计报表,在每月10日前报送分管副总及总经理; 8.编制、核算每月的工资、奖金发放表; 9.定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符; 10. 不定期检查统计岗位的商品是否帐实相符; 11. 按照印鉴分管制度,负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章; 12. 承办总经理和财务总监交办的其他工作; 篇二 1.按照国家会计制度的规定,记账、核帐、报账做到手续完备、数字准确、
账目清楚、按期报账。 2.编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符,报表要做到内容完整,数字清楚正确、报送及时。 3.按照经济核算原则,定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好企业参谋。 4.依照会计档案管理办法建立和管理财务档案,做到资料齐全、保密。 篇三 1、负责处理公司的做账,对账,财务报表等文员工作; 2、负责公司发票开具与整理等工作; 3、负责公司账目的管理与更新等工作。 4、核心:熟悉办公软件,准确,高效,敬业,能吃苦耐劳; 可以在这输入你的名字 You Can Enter Your Name Here.
出纳会计岗位职责
出纳会计岗位职责 出纳会计岗位职责 出纳岗位职责 1.负责公司日常的费用报销. 2.负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的核对,及时登记现金及银行存款日记账; 3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入. 4.每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符.库存现金不得超过公司规定数额. 5.负责向银行换取备用的收银零钱,以备收银员换零. 6.信用卡的对账及定期核对银行账目,编制银行存款余额调节表. 7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额. 8.每周编制《货币资金周报表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管等. 9.每月编制《现金流量表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管. 10.每月配合人事编制好工资表,并协助发放. 11.完成领导布置的其他工作. 财务部出纳岗位职责 出纳员是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作.主要工作职责有:
第一条做好现金的日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法性. 第二条每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写《奖金日报表》,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符. 第三条严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务.对于重大的开支 项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理. 第四条根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐,附有原始凭证.填制会计凭证的字迹必须清晰、 工整并正确使用会计科目.要妥善保管会计凭证,应按编号顺序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档. 第五条根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证..配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做 到及时准确,不得无故延误. 第六条负责银行账户的日常结算,银行存款日记帐,并做到日清月结,月末与银行核对存款余额,不符时编制《银行存款余额调节表》. 第七条及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款. 第八条出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作. 第九条保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷,对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续.保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人. 第十条严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致.
财务出纳员工作职责
财务出纳员工作职责 一、根据财务规章制度把好收款、付款第一关。 二、确保投标保证金、资料费和其他经营收入及时入账。 三、严格现金收、付款手续,坚持每日将经营收入、中标服务费、其他收入及招标保证金上交银行,不得“坐支”现金。 四、严格按 ___度把关,对不符合 ___度的开支,拒绝付款。 五、及时办理现金收入、支出,银行收入、支出等业务,根据有关记账凭证登记现金、银行存款日记账,做到日清月结,填制银行存款余额调节表。 六、当天工作完毕,盘点现金,并核对银行对账单,做到账款相符。 七、妥善保管现金、银行支票、发票及保险柜钥匙。根据办公室通知,准确、及时发放职工工资。 八、热心为业务处(中心)、公司服务,既坚持原则,又耐心细致,热情周到。
1、遵守国家有关财经纪律、法规、了解单位内部财务管理制度遵守会计职业道德; 2、根据财务规章制度把好收款、付款第一关; 3、确保收入及时入账; 4、严格 ___度把关,对不符合 ___度的开支,拒绝付款; 5、及时办理现金收支,银行收支等业务,根据有关凭证登记现金、银行存款日记账,做到日清月结,填制银行存款余额调节表; 6、当天工作完毕,盘点现金,并核对银行对账单,做到账款相符; 7、妥善保管现金,银行支票,发票及保险柜钥匙; 8、准确、及时编制各种需要发放的表格; 9、对内、对外的工作,做到坚持原则、耐心细致,热情周到;
10、完成领导交办的其它临时工作 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。 2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 a现金收付
出纳岗位职责
出纳会计岗位职责 出纳岗位职责 1.负责公司日常的费用报销。 2.负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的核对,及时登记现金及银行存款日记账; 3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。 4.每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。 5.负责向银行换取备用的收银零钱,以备收银员换零。 6.信用卡的对账及定期核对银行账目,编制银行存款余额调节表。 7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。 8.每周编制《货币资金周报表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管等。 9.每月编制《现金流量表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管。 10.每月配合人事编制好工资表,并协助发放。 11.完成领导布置的其他工作。 财务部出纳岗位职责 出纳员是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有: 第一条做好现金的日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法性。 第二条每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写《奖金日报表》,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
第三条严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。 第四条根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐,附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证,应按编号顺 序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档。 第五条根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到及时准确,不得无故延误。 第六条负责银行账户的日常结算,银行存款日记帐,并做到日清月结,月末与银行核对存款余额,不符时编制《银行存款余额调节表》。 第七条及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款。 第八条出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 第九条保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷,对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人。 第十条严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。 第十一条负责编造学期和每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。 第十二条根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。 第十三条及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账,定期上缴各种完整的原始凭证。 第十四条根据公司领导的需要,编制各种资金流动报表。 行政出纳员岗位职责
公司会计岗位工作职责范本
岗位说明书系列 公司会计岗位工作职责(标准、完整、实用、可修改)
编号:FS-QG-34523公司会计岗位工作职责 Company accountant job responsibilities 说明:为规划化、统一化进行岗位管理,使岗位管理人员有章可循,提高工作效率与明确责任制,特此编写。 职责一:公司会计岗位职责 一、严格执行国家财政制度,财经纪律及会计制度,加强财务管理,提高经济效益。 二、按照财务制度及相关公司规定,认真审核和填制会计原始凭证,正确进行会计核算,准确及时的做好帐务处理和结算工作,合理设置帐簿,做到帐目清楚,数字正确,登记及时,帐证相符、帐实相符。发现问题,及时更正。 三、负责公司的资产核算管理,正确计提折旧和摊销,定期或不定期的进行清资核产工作。 四、及时了解掌握公司资金状况,合理调剂资金使用情况;检查督促各部门物业、水电等各项费用的及时收缴,保证公司资金的正常运转;及时清查应收应付款项,督促各经办人员及时催收和结算往来款
五、正确计算收入、费用、成本。正确计算和处理财务成果,及时上报各项报表,随时为领导提供数据参考。要求水电工及时掌握水电费的收付使用情况,了解盈亏状况,查找问题,解决问题,减少损失。 六、每月8日之前编制会计报表,同时编制报表往来项目明细表、物业公司损益类项目明细表。 七、加强费用核算,要求各部门开源节流,增收节支,减少费用开支。 八、每月8号之前负责公司税金的计算,填写税务申报表及交纳工作。协调与税务部门的工作,加强学习,掌握政策,合理避税。 九、每月8号之前汇总公司员工异动情况,汇总员工考勤记录,编制物业公司工资表。 十、每月10号前编制公司财务情况说明书,供公司领导了解公司的财务运营状况。 十一、负责物业公司的所有票据购买、缴销、保管等工作。 十二、负责做好会计凭证、帐册等各项会计资料的收集、
出纳及会计岗位职责
一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。 二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。 三、协助经理编制并执行全院预算。 四、认真审核原始凭证,对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。 五、定期核对固定资产帐目,作到帐物相符。 六、上级财务机关检查工作时,要负责提供资料和反映情况。 七、每月书面向经理汇报财务情况,当好经理参谋,发挥财务监督作用。 八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等,妥善保管和存档。当年会计档案由会计 人员保管,往年会计档案由学校档案室保管。 九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 十、负责掌管财务印章,严格控制支票的签发。 十一、按期填报审计报表,认真自查,按时报送会计资料。 十二、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行财务管理方面的安全制度,确保不出安全问题。 十三、严格遵守,执行国家财经法律法规和财务会计制度,作好会计工作。
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒 绝办理报销手续。 二、要根据原始凭证,记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。 三、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用 白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。 四、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。 五、负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿。 六、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行安全制度,认真管好现金、各 种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。 八、负责编造学期和每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和 支付现金。 九、及时与银行对帐,作好银行对帐调节表。 十、根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。 十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度,作好出纳工作。