会计电算化第四章-报表
【会计实操经验】会计电算化报表公式设置
【会计实操经验】会计电算化报表公式设置
报表中主要有以下三种公式：
1.计算公式：定义了报表数据之间的运算关系，可以实现报表系统从其他子系统取数。
所以必须定义计算公式。
2.审核公式：用于审核报表内和报表之间的勾稽关系是否正确。
审核公式不是必须定义的。
3.舍位平衡公式：用于报表数据进行进位或小数取整时调整数据。
舍位平衡公式不是必须定义的。
报表公式的定义方法有直接输入法和引导输入法。
具体操作：
1. 设置报表计算公式
2. 保存报表格式
提示：单元公式中涉及到的符号均为英文半角字符。
单击“fx”按钮或双击某公式单元或按“=”键，都可打开“定义公式”对话框。
报表格式设置完以后，切记要及时将这张报表的格式保存下来，以便随时调用。
“.REP”为用友报表文件的专用扩展名。
会计是一门很实用的学科，从古至今经历漫长时间的发展，从原来单一的以记账和核账为主要工作，发展到现在衍生出来包括预测、决策、管理等功能。
会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是税务局还是银行，任何涉及到资金决策（有些可能不涉及资金）的部门都至少要懂得些会计知识。
而我们
作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用，对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力的保持。
因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足的。
希望大家多多不断的补充自己的专业知识。
已做前25会计电算化第四章
会计电算化学习：第四章账务处理系统二、单项选择题1、实现电算化会计信息系统一般从 B 开始的。
A、会计报表子系统B、账务处理子系统C、成本核算子系统D、材料核算子系统2、手工会计与电算化会计相比， D 处理过程是一样的。
A、登记明细账B、登记总账C、编制报表D、凭证审核3、电算化账务处理的数据起点是 C 。
A、原始凭证B、机制凭证C、记账凭证D、人工凭证4、电算化账务处理的基本功能是 A 。
A、记账处理B、往来账核算C、系统管理D、初始化设置5、初始化设置是 B 的要求。
A、专用会计软件B、商品化会计软件C、系统软件D、会计工作6、在初始单位信息的输入过程中，必须输入的项目是 C 。
A、单位地址B、法人名称C、单位名称D、税务号7、科目编码结构为4222，正确的说法是 D 。
A、每一个会计科目必须设置到4级B、一级科目编码不得超过4位C、总位长为6D、二级科目的位长必须是2位8、科目的编码结构一旦定义完成后 A 。
A、不能再进行修改B、可以在第二年年初修改C、可以任意修改D、可以在日常业务处理中修改9、增加操作人员是由 B 来完成的。
A、会计主管B、系统管理员C、操作员自己D、任何人员10、给操作人员进行分工和权限设置的人员是 A 。
A、会计主管B、系统管理员C、操作员自己D、任何人员11、操作人员一旦在系统引用，该操作人员 C 。
A、能够被删除B、能够被修改C、不能被删除和修改D、能够被删除也能够被修改12、在会计软件中，拥有对所有账套进行管理权限的人员是 C 。
A、操作人员B、会计主管C、系统管理员D、单位领导13、在会计软件中，拥有对某一账套最大使用权限的人员是 B 。
A、操作人员B、会计主管C、系统管理员D、单位领导14、科目期初余额的录入方法是 D 。
A、一级科目上录入B、二级科目上录入C、三级科目上录入D、末级科目上录入15、如果期初余额录入后试算结果不平衡， B 。
A、不能填制凭证B、能够填制凭证C、不能增设科目D、能够记账16、系统在已进行了记账处理的条件下，期初余额 A 。
会计电算化第四章题库
第四章题库一、判断题1．会计核算软件是指专门用于会计核算工作的计算机软件2．在计算机登账的系统内，根据会计凭证登记的相应账簿，会计软件不提供直接更正的功能3．结完本年12月的账，计算机会自动产生下年度的空账，并结转年末科目余额至下年度初4．在会计电算化环境下，上级操作管理的目的是按照《基础工作规范》的要求处理会计业务，保证业务处理程序完整、准确5．在删除会计科目时，如果该科目有明细科目，则系统不允许修改6．会计报表变动表元的数据只能来自于账务处理模块7．已经记账的凭证发现错误不能直接修改，可以进行反记账后取消审核再修改8．会计电算化是会计工作的发展方向9．会计软件在结账前会检查是否所有的凭证都已记账10．会计软件的各功能模块之间主要的联系是控制联系11．上月未结账，则本月不能记账，但可以填制凭证12．会计软件试运行的时间必须放在年初13．会计软件在结账前会检查是否所有的凭证都已记账14．某套账一旦使用后，将不能再修改该套账的科目级长15．输入会计凭证时，系统将检查凭证的完整性，如果凭证号、日期、科目、摘要、金额等强制数据项空缺时将在自动标错后存盘16．只要能满足本单位要求的会计软件就是合法的会计软件17．给会计科目编码是为了便于记忆18．给会计科目编码的主要目的是为了加快录入速度19．会计软件的日常业务核算和会计软件的初始化工作可以同时进行20．凭证业务量多，工作阶段性强的单位，每月可以多次使用记账功能21．上月未结账，则本月不能记账，但可以填制凭证22．在会计电算化环境下，当输入期初余额时，一般先输入明细科目的余额，然后再输入总账科目的余额23．删除核算单位的账套时，我们必须输入该核算单位操作员的口令、姓名。
只有在正确的情况下，才可删除该核算账套24．当我们需要修改会计科目时，该科目余额或发生额不为零时，不能对此科目的属性进行修改25．软件操作员离开工作岗位，应执行命令退出软件，防止非相关人员进入。
UFO报表管理(精)
会计电算化
（五）保存报表 报表的格式设置完成之后，为了确保今后能够随 时调出使用并生成报表数据，应将会计报表的格 式保存起来。
会计电算化
二、使用报表模板调整制作报表格式 （一）套用报表模板 系统中提供了16个行业的标准财务报表模板。报 表模板即建立了一张标准格式的会计报表。如果 用户需使用系统内的报表模板，则可以直接调用。 （二）自定义报表模板 用户除了使用系统中的会计报表模板外还可以根 据本单位的实际需要定制内部报表模板，并将自 定义的模板加入系统提供的模板库内，也可以根 据本行业的特征，增加或删除各个行业及其内置 的模板。自定义报表模板主要需要定义报表的所 属行业及报表名称。
会计电算化
（2）账套号和会计年度如果选择默认，以后在选 择取数的账套时，需要进行账套初始工作。如果 直接输入，则不需再进行账套初始。 （3）如果输入的会计科目有辅助核算，还可以输 入相关辅助核算内容。如果没辅助核算，则“辅 助核算”选择框呈灰色，不可输入。 （4）审核公式在格式状态下编辑，在数据状态下 执行审核公式。
会计电算化
1、设置报表尺寸 设置报表尺寸是指设置报表的行的行高和列宽 如果报表中某些单元的行或列要求比较特殊，则 需要调整该行的行高或列的列宽。
会计电算化
3、 划表格线 报表的尺寸设置完成之后，在数据状态下，该报 表是没有任何表格线的，所以为了满足查询和打 印的需要，还需要划上表格线。
会计电算化
会计电算化
（四）编辑公式 在UFO表中，由于各种报表之间存在着密切的数 据间的逻辑关系，所以报表中各种数据的采集、 运算的勾稽关系的检测就用到了不同的公式，报 表主要有计算公式、审核公式和舍位平衡公式。 【说明】 （1）单元公式在输入时，凡是涉及到数学符号的 均须输入英文半角字符。否则系统将认为公式输 入错误而不能被保存。
会计电算化实验报告-报表的格式设置与公式设置
③单击【确认】按钮完成表尺寸设置。
2、定义报表的行高或列宽
①选定第1行中的任意单元。
②单击【格式】菜单中的【行高】菜单项，系统弹出【行高】对话框。
③输入行高值为【12】，单击【确认】按钮，完成第1行的行高设置。
④将光标定为在A2单元上，按住鼠标左键不放，拖动鼠标选中A2~A32区域，单击【格式】菜单中的【行高】菜单项，弹出【行高】对话框，录入【6】，然后单击【确认】，完成报表行高的调整处理。
③单击【整体组合】按钮，完成所选单元的组合操作。
5、输入表间项目
①选择组合单元A1：A4，录入【利润表】。
②选择D2单元录入【单位：元】。
③选择A3单元录入【项目】。
④与上述操作一样，选择其他单元，录入单元项目内容。
在输入报表项目时，编制单位、日期一般不需要输入，UFO报表系统中将其单独设置为关键字。项目输完后，默认的格式为普通字体12号，居左对齐，单元为表样单元。一个表样单元最多能输入63个字符或31个汉字，允许换行显示。
会计系会计电算化课程实验报告
姓名：张亚男学号：2009011411211班级：09级注会11班指导老师：王宁
实验项目
报表的格式设置与公式设置
实验地点
济南校区第五机房
实
验
内
容
一、实验第一项内容：报表格式
1、设置报表表尺寸
①在新建UFO报表窗口，单击【格式】菜单中的【表尺寸】菜单项，打开【表尺寸】对话框。
1、每一审核公式定义完成后，尾部不要添加任何标点符号。
2、用友账务取数函数参数较多，定义时一个也不能缺少，缺少默认值时用【，】（半角）分隔体现。
3、直接录入公式时，注意标点符号应为英文标点。
初级会计电算化财务与报表处理系统单选题附答案 知识
【最新资料,Word版，可自由编辑！】初级会计电算化（市考)第四章账务与报表处理系统单选题1、计算机账务处理系统是建立在( )和会计恒等式基础上的一个通用系统，其数据源仍然是历史的．能以货币计量的数据。
(A)会计循环(B)会计理论(C)会计实务(D)会计科目你做对了.不好意思,你做错了.答案 A--------------------------------------------------------------------------------2、账务系统日常最基本的业务是凭证处理，其主要流程是( )。
(A)填制凭证→凭证审核→凭证汇总(B)填制凭证→凭证审核→凭证记账(C)输入凭证→处理凭证→输出凭证(D)查询凭证→显示凭证→打印凭证你做对了.不好意思,你做错了.答案 B--------------------------------------------------------------------------------3、下列子系统中不需要从账务处理系统读取数据的是( )。
(A)成本核算系统(B)报表系统(C)固定资产核算系统(D)财务分析系统你做对了.不好意思,你做错了.答案 C解析见教材P55，账务处理系统与其他系统的关系（成本、报表、财务分析等多个系统需要读取账务系统的数据进行处理），而固定资产系统是传递凭证给账务系统。
--------------------------------------------------------------------------------4、下列功能模块不属于账务处理系统的是( )。
(A)系统设置(B)出纳管理(C)账表管理(D)工资设置你做对了.不好意思,你做错了.答案 D解析工资设置属于工资核算系统--------------------------------------------------------------------------------5、账务系统的日常处理主要是( )。
会计电算化03-04账务处理系统-报表处理系统
第四节 辅助核算 日常账务处理 三
部门管理
1.部门总账 系统提供了三种查询部门总账的方式：指定科目查询部门 总账、指定部门查询部门总账、同时指定科目和部门查询 部门总账。
图3-17 “部门科目总账条件”对话框
部门管理
1.部门明细账 系统提供了四种查询部门明细账的方式：指定科目查询部门明 细账、指定部门查询部门明细账、同时指定科目和部门查询部 门明细账、指定部门按多栏方式查询各科目明细账。 1）部门科目明细账。用于查询某部门核算科目下各个部门的 明细账。 2）部门明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的明 细账。 3）三栏明细账。用于查询某部门下某科目各个月的明细账。 4）多栏明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的多 栏明细账。
第一节 财务处理系统概念 财务处理系统概念 一
主要功能
总账系统与其他子系统间的 数据传递关系
总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其他系统成并行关 系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统与其 他子系统之间的数据传递关系如图下图所示。
总账系统与结转设置 在总账系统“期末”子菜单中选择“转账定义”下的“期间 损益”项，屏幕显示“期间损益结转设置”窗口。表格上方 的本年利润科目是本年利润的入账科目，可按F2键参照录入
自动转账生成
期间损益结转设置 在总账系统界面选单击“月末转账”图标或在总账系统“期 末”子菜单中选择“转账生成”项，选择要进行的转账工作 、要进行结转的月份和要结转的凭证，单击“确定”按钮， 屏幕显示将要生成的转账凭证。若凭证类别、制单日期和附 单据数与实际情况略有出入，可直接在当前凭证上进行修改 即可。单击“保存”按钮，将当前凭证追加到未记账凭证中 。
凭证、账簿查询
会计电算化第四章
辅助账主要有：个人往来、客户往来、供应商往来、部门核 算、项目核算、外币核算、数量核算、银行账和日记账辅 助核算 e.g. 应收账款科目通常设置“单位往来核算”辅助账 应付账款科目通常设置“供应商往来核算”辅助账 银行存款通常设置银行账辅助账等 辅助账标记要求设在最低层的科目上 P159 图4-11
• 设置凭证类别
▫ 根据本单位实际需要进行分类，通常五类：
1.记账凭证 2.收款凭证、付款凭证、转账凭证 3.现金凭证、银行凭证、转账凭证 4.现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行 付款凭证、转账凭证 5.自定义凭证类别
▫ 限制类型 p162
借方必有、贷方必有、凭证必有、凭证必无、无限制 科目以逗号连接 已使用凭证类别不能删除 若限制科目为非末级科目，其所有下级科目均受限制
（四）账簿查询
• • • • 总账 明细账 日记账 辅助账
三. 结账
• 计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止 本期的账务处理工作。每月进行。 • 结账前应检查：
1. 2. 3. 4. 本月业务是否全部记账 月末结转凭证是否全部生成并记账 上月是否结账 核对总账与明细账，主体账与辅助账，总账与子系统 帐数据是否一致 5. 检查损益类账户是否已经全部结转完毕 6. 子系统是否已结账 7. 数据是否备份
5.表页。
一个报表最多可容纳99999张表页，一个报表中的所有表页具 有相同的格式，但其中的数据不同。表页在报表中的序号在 表页下方以标签的形式出现，称为“页标”。页标用“第1 页”～“第99999页”表示，如果当前表为第2页，则可以表 示为@2。
6.关键字。
关键字是一种特殊的单元，可以惟一标识一个表页，用于在大 量表页中快速选择表页。 例如，一个资产负债表的表文件可存放一年12个月的资产负债 表（甚至多年的多张表），要对某一张表页的数据进行定位， 就要设置一些定位标志，在报表系统中被称为关键字。 六种关键字，它们是“单位名称”、“单位编号”、“年”、 “季”、“月”、“日”，除此之外，报表系统还增加了一 个自定义关键字，当定义名称为“周”和“旬”时有特殊意 义，可以在业务函数中代表取数日期。 关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据 状态下录入，每个报表可以定义多个关键字。
会计电算化第四章-账务处理系统
5、坏账处理
• 坏账准备的计提：对可能发生的坏账损失 进行计提 • 坏账发生的处理：冲减坏账准备和应收账 款的过程 • 坏账收回的处理： • 坏账备查簿的查询 • 计提坏账准备的备选方法：销售收入百分 比法、应收余额百分比法、账龄分析法。
6、制单处理
• 生成相应的机制凭证前传输到账务处理模 块中。 • 包括：发票制单、应收单制单、付款单制 单、核销制单、转账制单、现结制单。
四、结账和编制会计报表
• 结账自动完成 • 编制报表：可自定义生成所需的报表
第二节 账务处理模块基本操作
• • • • • • • • • • • 一、系统初始化 （一）设置操作员及权限 （二）建立新账套 （三）设置会计期间 （四）设置记账本位币 （五）设置会计科目 （六）设置辅助核算项目 （七）设置外币币种及汇率 （八）录入科目初始数据 （九）设置凭证类别 （十）定义结算方式
2、收款单据处理
• • • • • 收到应收账款或退回客户款项时。 收款单据的录入 （收款用蓝字，退款用红字以示反冲） 审核 生成收款凭证
3、核销处理
• 将收回的货款与应收账款核销的过程。 • 收款单与原始发票、应收单进行核销勾对。 • 包括：自动核销、手动核销
4、其他转账处理
• • • • • （1）应收冲应付 （2）预收冲应收 （3）应收冲应收 （4）红票对冲 将某客户的红字应收单据与该客户的蓝字 应收单据、收款单据与付单据之间进行冲 抵
设置会计科目
• 在计算机账务系统中，会计科目必须标准化和代码化。 • 呈现树形结构，从一级开始，逐级明细。 • 会计科目的设置一般要满足会计核算的要求、报表编制的 要求、会计管理的需要以及便于计算机的分类、合并、更 新等处理。 • 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则 • 科目一经使用，就不能再增设下级科目，只能增加同级科 目 • 由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面 凭证输入操作产生影响，因此在建立会计科目时，要小心 并反复检查。
会计从业资格 初级会计电算化 基础班 第四章 第三节文字表格编辑操作
第三节文字表格编辑操作一、汉字系统的基本知识先了解汉字编码的标准（一）、汉字编码1、输入码：汉字输入是计算机汉字处理的关键。
指用户从键盘上键入汉字时所使用的汉字编码。
汉字的输入法有：键盘输入、语音输入、光电输入、手写输入方法等。
2、内码是计算机系统内部用来表示中、西文信息的代码。
也称汉字存储码。
汉字在计算机内存储时，一般用两个字节表示汉字内码。
3、交换码（国际码）计算机与其他系统或设备之间交换汉字信息的标准编码称为汉字交换码。
汉字交换码字符集中共收录了汉字和图形符号7445个，一级汉字为使用频度较高的常用汉字，按汉语拼音字母排列；不常用的汉字为二级汉字按部首排列。
方阵每一行称为一个“区”，每一列称为一个“位”。
一个汉字所在的区和所在的位就构成了“区位码”4、输出码汉字的输出码又称汉字字形码。
汉字输出码的作用是输出汉字，对汉字字形经过点阵的数字化后形成的一串二进制数称为汉字输出码。
（二）、汉字字形的数字化与汉字库1、汉字字形的数字化描述字符字形的方法主要有两种：点阵字形和轮廓字形一般来说：表现汉字时使用的点阵数越高，则汉字字形的质量就越好，当然，每个汉字点阵的存储容量也越大。
2、汉字库全部汉字字形的集合称为汉字字形库。
（三）、汉字的显示方式1、字符方式在处理汉字时，直接用内码传送和处理的方式2、图形方式在显示或打印汉字时，直接把汉字的字模点阵信息传送到输出设备的输出方式3、全角和半角所谓半角字符是指在存储和输出时占用一个标准字符位。
所谓全角字符一般要占两个标准字符位。
二、汉字输入方法（一）、汉字输入方法概述1、键盘输入法利用键盘输入汉字的汉字输入方法按原理主要分为：数字码、拼音码、字形码、以发音为主以字形为辅的音形码和以字形为主以发音为辅的形音码。
2、非键盘输入（1）、语音输入（2）、笔输入（3）、扫描识别输入（二）、中文输入法的选择可以通过Ctrl+Shift，选择不同的输入法中英文切换键为Ctrl+空格。
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• 3、单元数据定义 在图形方式下报表的数据定义 与格式定义一般是同时且在同 一个屏幕上进行
• 数据定义的方式有两种 直接在表格上定义 用批命令定义
（五）报表审核关系的定 义
• 1、审核公式的设置 • 2、审核公式的执行
（六）报表数据处理
• 1、数据采集与报表重算 • 2、表页管理 • 3、报表汇总：表页之间的汇总
• 实际上是将多页报表数据进行立体叠加的 过程
（七）报表的合并
• 合并： • 凡设立于我国境内，拥有一个或一个以上 子公司的母公司，应该编制 • （合并会计报表） 包括合并 • 1、资产负债表 • 2、利润表 • 3报表的查询与输出
• • • • • 1、屏幕提示 2、打印输出 3、磁盘输出 4、网络传输 5、文件格式转换
（九）报表分析 • 比较分析 • 结构分析 • 趋势分析 • 比率分析
• 1、比较分析：对同口径任何 一个财务指标在两个会计期 间或一个会计期间与其预算 数之间的比较
• 2、结构分析:把常规财务报 表中的某一总体指标定为 100%，计算其组成部分指标 占总体指标的百分比。
• 3、趋势分析：把连续两期或数期 的相关财务数据逐一进行对比，以 揭示其财务状况和经营成果的增减 变化趋势，借以对企业未来的经济 活动进行预测和规划。 （1）定基分析：指各期与指定基 期相比的变动额、变动幅度等趋势。 （2）环比分析：指各个会计期间 指标分别与上期相比的发展趋势。
• 4、比率分析：指通过计算各种财
务指标比率来了解企业的经营和收 益情况。 • 大多数会计软件都能提供一套指标 体系，包括偿债能力、营运能力、 盈利能力、社会贡献等几类比率， 对企业管理者有很有参考价值。
七、报表编制与报表系统
会计报表：是会计核算 的总括性报告文件,综 合反映了企业在一个时 期内的财务况状、经营 成果和理财过程。
（一）报表的基本结构与编制方 式
• 1、基本结构：
• 表头、表体、表尾
2、报表单元
• 单元：构成报表表体的基本元素，每 一个单元都有自己的地址，内容和格 式 • （1）单元地址：以行列坐标编号并遵 照Excel命名规则。 报表单元具有惟一性 • （2）单元内容：数值型，字符型，计 算公式
1、数据采集与报表重算， 报表生成的一般过程是： （1）打开报表文件 （2）选择数据状态 （3）执行数据采集 （4）执行审核
表页管理
• • • • 增删表页 设置关键字 表页锁定 表页排序
• 报表汇总一般用于两种情况： • 一、单位内部不同期间的同一种报表的汇 总
• 二、不同单位同一期间同一种报表的汇总
• （3）单元格式：单元数据显示或打印 输出的格式，主要有字体、字号、数 据颜色、背景颜色、对齐方式、数据 类型、数字格式、边框样式、以及其 他对单元的修饰。
3、报表的编制方式
• （1）预置报表：在程序中固定报表的格式 和数据公式，使用时程序按规定的途径取 得数据，输出一张由程序员设定格式的报 表。 • （2）自定义报表：根据用户定义而生成的 报表。如：资产负债表、利润表、利润分 配表，自定义报表由（报表系统)编制
2、报表处理的操作流程
• 1、设计报表草图
• • • • •
2、创建一张新表并定义报表框架 3、定义报表数据 4、修饰报表单元 5、设置打印参数 6、保存报表
（三）报表的格式定义
• 1、格式定义的内容 • 报表的格式：表样格式，单元格式 • 2、格式定义的其他功能 •
• •
（1）报表模板 （2）引入引出 （3）打印式样
（四）报表数据的定义 • 1、会计报表的数据 • 2、计算公式与取数函数 P228 • fs(5101,月,"贷",,年)
（2）表间取数P223
• 表间取数的基本形式是 • 表名！表页！单元 • 表名！单元
（3）表内运算函数P229
• • • • （1）不连续单元求和 （2）连续单元求和 （3）求单元平均值 （4）统计单元个数……
（二）报表系统的基本功能与操作 流程
• 1、主要功能 • 2、报表处理的操作流程 • 3、报表的格式状态与数据状 态
1、主要功能
• 1、文件管理：文件新建、打开、关闭、保 存、另存为、备份、引入引出、文件传输 等 • 2、报表定义： 报表模板管理、报表与单元 格式定义、单元数据定义、审核公式定义 • 3、数据处理 • 4、合并报表：报表的上报、接收、合并 • 5、报表输出 • 6、其他功能