税务筹划的风险及防范措施
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施引言概述：税收筹划是企业或个人为降低税负而采取的合法手段，然而在进行税收筹划时，也存在一定的风险。
本文将探讨税收筹划的风险，并提出相应的风险控制措施。
一、税收筹划风险1.1 法律风险税收筹划涉及到大量的税法规定，如果不了解相关法律，就有可能违反法规，导致法律风险。
例如，企业可能会利用漏洞或模糊的法律条文进行避税，但一旦被税务机关发现，就可能面临罚款或法律诉讼的风险。
1.2 税务风险税务机关对于税收筹划行为进行监管，如果筹划方案不符合税务规定，可能会被税务机关认定为偷税漏税行为，从而面临罚款和税务调查的风险。
此外，税务机关还可能对筹划方案进行审查，如果审查结果不符合预期，也会带来风险。
1.3 市场风险税收筹划可能会受到市场环境的变化影响，例如税法改革、政策调整等，这些变化可能导致筹划方案不再适用，从而带来潜在的风险。
此外，市场竞争也可能导致筹划方案失效，因为其他企业或个人可能采取类似的筹划手段，从而降低了筹划的效果。
二、风险控制措施2.1 法律合规为了降低法律风险，税务筹划方案应该遵守相关法律法规，确保合规性。
企业或个人应该深入了解税法规定，避免利用模糊的法律条文进行筹划。
此外，可以寻求专业法律顾问的帮助，确保筹划方案的合法性。
2.2 审慎选择筹划方案在进行税收筹划时，应该审慎选择筹划方案，避免过于激进或过于冒险的策略。
筹划方案应该考虑到税务机关的监管风险，避免违反税务规定。
此外，应该充分评估筹划方案的可行性和稳定性，避免受到市场变化的影响。
2.3 风险管理与监控为了控制税收筹划风险，企业或个人应该建立风险管理和监控机制。
这包括定期进行风险评估，及时调整筹划方案，确保其适应市场环境和法律变化。
此外，应该建立内部控制制度，确保筹划方案的执行符合规定，并进行风险预警和应急处理。
三、教育与培训为了降低税收筹划风险，企业或个人应该加强税收筹划的教育与培训。
通过提高税法意识和专业知识水平，可以更好地理解税收筹划的风险和控制措施。
分析公司税务筹划的必要性及风险防范措施
分析公司税务筹划的必要性及风险防范措施公司税务筹划是指企业在合法合规的前提下，运用税法规定的优惠政策和灵活运用税收政策的手段，合理规避和减少税负，从而实现最大化的税收益利。
在当今复杂多变的税收政策环境下，对公司税务筹划的必要性越发凸显。
公司在进行税务筹划的过程中也面临着一系列的风险和挑战。
加强公司税务筹划的必要性及风险防范措施成为了一个备受关注的话题。
一、公司税务筹划的必要性1. 有效降低税负，提高盈利能力企业税务筹划可以通过合理的调整税务结构和税务安排，最大程度地压低企业的税务成本，有效降低企业的税负，提高企业的盈利能力。
公司税务筹划还可以有效规避一些不必要的税费支出，提高企业的生产效率和竞争力。
2. 合规遵法，降低风险通过税务筹划，企业可以在合法合规的前提下遵循税法规定，规避税收风险，降低公司面临的税务风险。
合规的税务筹划不仅可以避免因税收问题带来的法律纠纷和罚款，还能提升企业的形象和信誉度。
3. 优化企业财务布局，提升公司价值通过税务筹划，公司可以合理规划财务结构和布局，实现资金优化配置，提升公司的价值。
合理的利用税收政策和规定，可以有效优化公司的财务布局，为企业的发展提供更灵活和可持续的资金支持。
二、公司税务筹划的风险防范措施1. 加强专业人才队伍建设公司在进行税务筹划时，需要针对不同的情况和政策进行详细的分析和研究，需要具备专业的税务知识和技能。
公司可以加强专业人才队伍的建设，拥有一支懂得税务筹划的团队，以提供专业的指导和支持。
2. 完善公司内部管理机制公司要建立完善的内部管理机制，规范公司的税务筹划行为。
对于税务筹划的具体操作，需要进行规范的流程和审批，防范内部的非法操作和违规行为。
3. 定期进行税务合规风险评估公司可以定期进行税务合规风险评估，对公司税务筹划的合规性和风险进行评估，及时发现并解决潜在的合规风险。
4. 及时了解税收政策及变化税收政策是经常变化的，公司需要及时了解税收政策的变化情况。
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施税收筹划是企业为减少税负而采取的一系列合法行为，通过合理的税收筹划可以有效降低企业的税收成本，提高企业的盈利能力。
然而，税收筹划也存在一定的风险，如果不合规操作，可能导致企业面临税务风险和法律风险。
因此，企业在进行税收筹划时，需要制定相应的风险控制措施，以确保合规运营。
税收筹划风险主要包括以下几个方面：1. 法律风险：税收筹划必须符合国家相关法律法规和税务政策，否则可能面临税务部门的处罚和法律风险。
例如，虚假交易、偷逃税款等行为都属于不合规操作，将对企业造成严重的法律风险。
2. 财务风险：税收筹划可能导致企业财务报表的不准确性，进而影响企业的信誉和声誉。
如果企业在筹划过程中存在虚增费用、虚构交易等行为，将对企业的财务状况产生不良影响。
3. 税务风险：税收筹划可能引发税务部门的审查和调查，一旦发现不合规操作，将面临巨额的税务处罚和利息。
此外，企业还可能面临税务部门的长期监控，增加企业的运营成本和管理压力。
为了降低税收筹划风险，企业可以采取以下风险控制措施：1. 合规运营：企业在进行税收筹划时，必须遵守国家相关法律法规和税务政策，确保筹划行为的合法性和合规性。
企业应建立健全的内部控制制度，明确筹划的目的和方法，并进行风险评估和合规审查。
2. 专业咨询：企业可以聘请专业的税务顾问或律师团队，提供税收筹划的咨询和指导。
专业咨询机构具有丰富的经验和专业知识，能够帮助企业识别风险，并制定相应的风险控制措施。
3. 内部培训：企业应加强对员工的税收筹划知识培训，提高员工的风险意识和合规意识。
员工应了解税收筹划的基本原则和法律要求，避免因为无知而导致的不合规操作。
4. 风险评估：企业在进行税收筹划前，应进行全面的风险评估，识别潜在的风险点和风险程度。
通过风险评估，企业可以有针对性地制定风险控制措施，并减少不必要的风险。
5. 审计监督：企业应定期进行内部审计和税务审计，及时发现和纠正税收筹划中存在的问题。
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施税收筹划是企业为了降低税负、合法避税而采取的一系列行动和安排。
然而，税收筹划也存在一定的风险，如果不合理或超出法律规定的范围，可能会引发税务风险和法律风险，对企业造成不利影响。
因此，企业在进行税收筹划时，需要了解相关的风险，并采取相应的风险控制措施，以确保合规运营。
税收筹划风险主要包括以下几个方面：1. 法律风险：税收筹划必须遵循国家税法和相关法规，如果企业的筹划行为违反法律规定，可能会面临税务部门的处罚和法律诉讼风险。
2. 税务风险：税务部门对企业的税务筹划行为进行审查，如果认定企业存在不合规的行为，可能会追缴应纳税款并处以罚款，严重的甚至可能面临刑事责任。
3. 信誉风险：如果企业的税收筹划行为被公众和业务合作伙伴认为是不道德的或不合规的，可能会影响企业的声誉和形象，进而影响企业的经营和发展。
为了控制税收筹划风险，企业可以采取以下措施：1. 合规审查：企业应该定期对自身的税收筹划行为进行审查，确保其合规性。
可以聘请专业的税务顾问或律师进行审查，确保筹划方案符合法律法规的要求。
2. 风险评估：企业应该对税收筹划行为进行风险评估，确定可能存在的风险点和潜在的风险后果。
通过对风险的评估，企业可以有针对性地采取措施，降低风险的发生概率和影响程度。
3. 内部控制：企业应该建立健全的内部控制制度，确保税收筹划行为的合规性。
内部控制包括明确的筹划流程和责任分工，制定合理的筹划标准和规范，加强内部审计和监督，及时发现和纠正不合规的行为。
4. 信息披露：企业应该及时、准确地向税务部门披露相关的税收筹划行为和信息，遵守信息披露的法律要求。
通过主动披露，企业可以增加与税务部门的沟通和合作，降低税务争议和风险。
5. 培训和教育：企业应该加强员工的税收筹划意识和法律法规的培训，提高员工对税收筹划风险的认识和理解。
通过培训和教育，企业可以增强员工的合规意识，减少不合规行为的发生。
综上所述，税收筹划风险及风险控制措施是企业进行税收筹划时必须考虑的重要问题。
事业单位纳税筹划风险及对策研究
事业单位纳税筹划风险及对策研究一、事业单位纳税筹划存在的风险1. 筹划不当导致违法违规事业单位在进行纳税筹划时，如果筹划不当，有可能导致违法违规行为的发生。
比如在申报税款时虚报、不报或者少报应纳税款项，或者通过假冒虚报等手段逃避税款的缴纳，这些都是不当的纳税筹划行为，一旦被税务部门发现，将面临处罚甚至刑事责任。
2. 筹划过于激进导致风险加大事业单位在进行纳税筹划时，可能会出现筹划过于激进的情况，比如将应缴税款转移至其他地区或账户，以规避税款的缴纳，这种行为在一定程度上加大了风险。
一旦被税务部门查处，不仅要缴纳欠税款和滞纳金，还可能会面临违法违规的处罚。
3. 筹划不合理导致税负增加事业单位在纳税筹划中，如果筹划不合理，可能会导致税负增加。
比如对于某些税收优惠政策不了解或者认识不清，导致错失减免或减免不足，从而增加了税负。
这种情况下，事业单位需要承担更多的税收成本，影响了正常的经营发展。
1. 加强纳税筹划意识事业单位在进行纳税筹划时，需要加强筹划意识，理性对待税收政策，遵循合规原则，不以规避税收为目的进行筹划。
还要通过组织培训、学习税收法规等方式，提高相关人员对纳税筹划的认识和理解，提高纳税合规水平。
2. 合规合法开展纳税筹划事业单位在纳税筹划时，需要合规合法开展筹划活动，不得触碰法律法规的底线。
遵循税收政策，合理利用税收优惠政策，承担应尽的纳税义务，防止出现虚假报税、逃税等违法违规行为。
3. 加强风险防范措施事业单位在纳税筹划过程中，应加强风险防范措施，定期开展风险评估，及时发现和解决纳税筹划中的问题和风险点。
建立健全内部控制机制，规范纳税筹划流程，避免筹划不当、过于激进等情况的发生，减少纳税风险。
4. 完善内部管理制度事业单位在纳税筹划中，需要完善内部管理制度，规范相关流程和操作，确保相关人员遵循规定进行纳税筹划，防范可能存在的违法违规行为。
建立健全相关档案资料，便于纳税筹划的跟踪和监督，减少纳税风险的发生。
企业税收筹划面临的风险与防范对策
企业税收筹划面临的风险与防范对策企业税收筹划是企业经营管理中极为重要的一环。
通过合理的税收筹划，企业可以有效减少税负，提高盈利能力，增强竞争力，但同时也会面临着一系列的风险挑战。
为了更好地应对这些风险，企业需要采取相应的防范对策。
一、风险一：税收政策变化风险税收政策的频繁变化是企业在税收筹划中面临的首要风险。
政府为适应宏观经济形势变化、社会需求变化等因素，会对税收政策进行调整。
一旦税收政策发生变化，就可能会对企业的税收筹划产生重大影响。
应对对策：1.加强政策研究，密切关注税法变化，保持灵活应对。
2.及时调整税收筹划方案，根据新的税收政策进行调整。
3.建立与税务部门的良好沟通渠道，争取更多的政策支持。
二、风险二：审计风险税务机关对企业的税收筹划情况进行审计，是常见的一种税务监督方式。
一旦企业的税收筹划存在问题，就可能面临高额罚款、税收增加等风险。
1.建立健全的税务合规管理制度，规范企业内部的税务管理流程。
2.加强税务会计核算，准确记录企业的财务信息。
3.积极配合税务机关进行审计，并根据审计结果进行调整。
企业在税收筹划中可能存在一些合规风险，例如在选择税收筹划方案时未能充分考虑税法规定、财务报表不真实等问题，这些都可能导致税收合规风险。
1.加强税务合规风险识别，及时发现和解决潜在的合规风险。
2.建立健全的内部控制制度，加强对税收筹划的监督和管理。
3.加强税务专业知识培训，提高税务合规水平。
四、风险四：税收筹划失误风险税收筹划的失误风险是企业在税收筹划中面临的常见风险之一。
一旦企业在税收筹划中出现失误，将可能导致企业产生不必要的税收负担。
1.建立健全的税收筹划管理体系，确保税收筹划方案的合理性和可行性。
3.积极借鉴税收筹划成功案例，避免常见的税收筹划失误。
五、风险五：公司治理风险税收筹划需要企业全体员工共同配合，一旦企业内部存在公司治理问题，就可能会影响到税收筹划的实施。
1.建立健全的公司治理制度，明确各部门和人员在税收筹划中的责任和义务。
企业税收筹划面临的风险与防范对策
企业税收筹划面临的风险与防范对策企业税收筹划是企业在合法的范围内，采取各种措施，以降低企业税负的活动。
企业税收筹划是企业经营中必须进行的重要环节，可为企业带来可观的税收优惠。
但是，在进行企业税收筹划的过程中，企业也会面临一定的风险。
本文将从企业税收筹划面临的风险以及防范对策两个方面进行探讨。
1.税收政策风险税收政策是政府制定的一种管理企业税收的政策，其中既包括企业所在地区的税收政策，也包括全国的税收政策。
因此，在企业税收筹划过程中，如果政府修改了税收政策，或者企业所在地的税收政策发生了变化，会对企业的税收筹划带来不利影响。
2.税务管理风险税务管理风险指的是企业在税务管理方面出现的问题，比如企业缴税情况不合法、记账不规范等。
如果企业在管理税务方面出现问题，不仅会影响企业的正常运营，还会影响企业的发展。
税务审计是税务部门对企业的财务数据进行审核的一种程序。
如果企业税收筹划不当，或者企业采取的手段不能完全遵守税收法律法规，该企业面临被税务部门追缴税款等一系列问题，导致企业处于被动地位。
1.积极了解税收政策变化，及时调整企业税收筹划方案。
企业应该注重信息收集，及时了解税收政策的变化。
一旦政策发生变化，企业要及时调整税收筹划方案。
同时，企业还应该掌握税收法律法规，将税法实践树立为企业文化，提高员工的税收法律素养，避免违反税收法律法规。
2.建立健全的税务管理体系企业应该建立健全的税务管理体系，采取电子化、规范化的财务制度，确保记账准确无误；加强与税务部门的沟通，协商解决企业遇到的税收问题；健全税务管理流程，预防企业出现缴税不合法的问题。
3.优化企业业务模式，降低税务风险企业在进行税收筹划时，应该遵循合法、规范、稳健、企业价值最大化原则，优化企业业务模式，降低税务风险。
同时，企业还应该加强内部协调，规范企业经营行为，防范税务审计。
总之，企业税收筹划在降低企业税负、提高企业效益上起着十分重要的作用。
但是，企业税收筹划也面临一定的风险，因此在进行税收筹划时，应该加强风险防范，遵守税收法律法规，减少企业税务问题的发生，为企业稳定发展提供有力保障。
税务筹划中的风险与对策
税务筹划中的风险与对策税务筹划是指企业或个人在合法的框架内通过有效的税收筹划手段，降低纳税负担，实现最优的税收效益。
在进行税务筹划过程中可能存在一定的风险，下面将详细介绍税务筹划中的风险和对策。
税务筹划中的风险主要包括以下几个方面：1.法律风险：在进行税务筹划时，必须遵守相关的法律法规，合法合规进行操作。
如果不合规的进行税务筹划，将面临法律风险，可能会受到税务机关的处罚和法律的制裁。
对策：在进行税务筹划前，必须充分了解相关的法律法规，确保自己的操作符合相关规定。
可以请专业的税务律师或税务顾问提供法律意见，确保筹划的合法性和合规性。
2.诚信风险：税务筹划在合法的前提下，可以利用法律的空隙和税收政策的优惠，降低纳税负担。
如果企业或个人在税务筹划中故意欺骗、虚报或避税，将面临诚信风险。
一旦被税务机关发现，将会失去声誉，面临处罚和法律责任。
对策：在进行税务筹划时，必须遵守诚实守信原则，避免任何欺骗、虚报和避税的行为。
可以请专业的税务顾问进行诚信风险评估，确保所采取的筹划措施符合道德和法律要求。
3.税务监管风险：税务机关对纳税人的税务筹划行为进行监管。
如果纳税人的筹划行为超过了税务机关的容忍度，可能会受到税务机关的审查和检查。
一旦发现不合规的行为，将面临处罚和税务重复征税的风险。
4.政策变化风险：税收政策是不断变化的，随着税收立法和税收政策的调整，税务筹划的可行性和效果也会发生变化。
如果企业或个人没有及时了解最新的税收政策，就可能无法及时调整筹划措施，面临税务风险。
对策：企业或个人在进行税务筹划前，必须及时了解并分析最新的税收政策。
可以请专业的税务顾问跟踪税收政策的变化，提供可行性分析和建议，确保筹划措施的有效性和稳定性。
税务筹划中存在一定的风险，但通过了解相关的法律法规、遵守诚实守信原则、与专业的税务顾问合作，可以降低风险，实现最优的税收效益。
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税务筹划的风险及其防范措施摘要：近年来，越来越多的企业开始认识到税务筹划的重要性，并且已经接受了税务筹划，随之而来,各种形式的税务筹划活动也在逐渐兴起。
税务筹划是企业理财的重要手段之一，科学合理的税务筹划可以为企业带来一定的经济利益，但企业却常常忽略税务筹划过程中的风险。
本文阐述了税务筹划的风险及其产生的原因，并提出了税务筹划风险的防范措施。
关键词：税务筹划；风险；防范措施一、税务筹划的概念及特征税务筹划，是指纳税主体为了维护企业的合法权益，依据所涉及的现行法规，遵循税收国际惯例，在遵守税法、尊重税法的前提下，以企业整体税负最小化和价值最大化为目标，对企业的经营、投资、筹资等活动所进行的旨在减轻税负、有利于财务目标实现的非违法的谋划与对策。
税务筹划通过对纳税方案的比较，选择税负较轻的方案，减少企业的现金流出，增加企业的可支配资金，以保证企业正常的生产经营。
税务筹划的本质是纳税主体利用税法规定中的漏洞，通过对自身生产经营活动、投资活动、筹资活动的安排实现税负的最小化。
税务筹划具有以下特征：一是合法性，即税务筹划必须符合国家法律、法规和相关规定，企业在税法允许的范围内做出符合企业自身利益的决定，并依法纳税；二是选择性，即税务筹划过程中往往存在多种纳税方案，企业从中选择能使自身经济效益最大或税负最轻的方案；三是目的性，即企业进行税务筹划是为了获取最大的税收收益，比如选择低税负方案，降低企业税收成本，或是滞延纳税时间，有效降低资金成本；四是事前筹划性，即企业对自身的纳税行为进行事前周密筹划，并以此来指导企业经营活动，从而达到减轻税负或取得最大税后净收益的目的；五是技术性，即企业要进行成功的税务筹划，除了需精通税法和行业的详细条款与相关法律外，还必须掌握财务会计和经营管理方面的知识；六是综合性，即企业税务筹划应着眼于企业整体全局，综合考虑企业的税收负担水平，筹划人员应利用专门的税法知识和专业的技术方法提出令人满意的筹划方案。
二、税务筹划的风险及分类税务筹划风险，是指税务筹划过程中因各种原因而付出的代价，其主要包括三方面的内容：一是对税收政策理解有误而产生的风险；二是对税收优惠政策的运用与执行不到位而产生的风险；三是在系统性税务筹划过程中对税收政策的整体性把握不够，而形成的税务筹划风险。
具体而言，税务筹划风险主要分为以下三类：（一）税收政策风险税务筹划是利用国家政策合理、合法的节税，在此过程中，若国家政策发生了变化或者企业对税收法律法规运用不合理，就可能导致税务筹划的结果偏离企业预期目标，由此产生的风险被称为政策性风险。
企业的税务筹划政策性风险包括政策选择风险和政策变化风险。
政策选择风险是指企业自认采取的税务筹划行为符合一个地区或一个国家的政策要求，但实际上自身的行为却违反了法律法规的规定，由此会给企业的税务筹划活动造成一定的损失与危害。
政策变化风险是指政府旧政策的不断取消和新政策的不断推出而给企业的税收筹划活动所带来的不确定性，政府一些政策往往具有不定期或相对较短的时效性。
政策的这种不定期性或时效性使得企业的税务筹划活动产生一定的风险。
（二）税务行政执法偏差风险在实践中，税务筹划的合法性需要得到税务行政部门的确认。
在这一确认过程中，税务行政执法可能出现偏差，为此企业可能要承担税务筹划失败的风险，这就是企业税务筹划行政执法风险。
产生税务筹划行政执法风险的原因众多，首先，由于现行税收法律法规对具体的税收事项常留有一定的弹性空间，加之税务机关在一定范围内拥有自主裁量权，这些可能会使企业在税务筹划活动中产生一定的风险。
其次，税务行政执法人员的素质有高有低，法制观念不够强，专业业务技术不够熟练，这会造成税收政策在执行上可能出现偏差。
再次，由于税务机关内部没有设立专门的税收执法管理机构，致使税收执法监督乏力，严重影响了税收执法的严肃性和透明度，由此会间接的导致企业税务筹划失败的风险。
（三）税务筹划的主观性风险纳税人的主观判断包括对税收政策的认识与判断、对税务筹划条件的认识与判断等，纳税人的主观判断对税务筹划的成功与否有重要影响，具体来说，如果纳税人的业务素质较高，对税收、财务、会计、法律等方面的政策与业务有较透彻的了解，并且对其掌握程度也较高，那么其税务筹划成功的可能性会相对较高。
反之，若纳税人业务素质较低，对税务、财务、会计、法律等方面的知识没有经过深入系统的学习，那么其税务筹划失败的可能性会较高。
但是，从我国目前实际情况来看，纳税人对税收、财务、会计、法律等相关政策与业务的了解程度并不高，因此，其税务筹划的风险较大。
三、税务筹划风险的成因（一）税务筹划的主观性理论上说，纳税人如何设计、选择和具体实施税务筹划方案，完全取决于纳税人的主观判断，包括对税收政策、企业自身条件的认识与判断等。
主观性的判断使得税务筹划方案的实施不可避免地出现两种结果：成功与失败。
一般说来，税务筹划成功的比率与纳税人的业务素质成正比例关系。
纳税人的业务素质越高，其税务筹划成功的可能性就越高；相反，则失败的可能性越高。
从我国目前纳税人的业务素质来看，纳税人对税收、财务、法律等方面的政策与业务的掌握程度并不高，业务素质水平的约束往往使得税务筹划难以达到预期的效果。
（二）税务筹划的条件限制性条件限制性是税务筹划方案的一个显著特点,任何税务筹划方案都是在一定条件下选择确定与组织实施的。
税务筹划的条件至少包括两个方面的内容：首先是纳税人自身的条件，包括业务素质水平及企业的具体经济活动；其次是外部条件，主要是指税收政策中的税务筹划空间。
税收政策中的很多优惠措施都是有条件要求的，运用这些优惠开展税务筹划很大程度上限制了企业经营的灵活性，很有可能导致企业经营机会成本的增加。
同时，在经济发展的不同时期，税收政策也是在不断调整变化的，这不仅增加了企业税务筹划的难度，也增加了企业税务筹划的风险。
（三）征纳双方的税务筹划认定差异性税务筹划的本质特征是合法性，但实务中这种合法性最终取决于税务机关对纳税人税务筹划方法的认定。
这种主观性的认定在很大程度上决定着企业税务筹划的成功与否。
目前征纳双方在对税务筹划的认定中存在着客观上的偏差，具体来说主要以下几方面的原因：首先是税收法律、法规的不完善导致税务筹划的认定偏差。
税收条款设置的不完善，使得不同主体对税收政策有着不同的理解，从而在税务筹划方案的选择与实施中存在着不同的法律认识。
其次是具体税收事项的弹性空间赋予了税务机关的自由裁量权，这在客观上也为税务筹划的认定偏差提供了可能性。
再次是执法人员的素质参差不齐也是税务筹划认定偏差的一个不可忽视的因素。
一旦企业的税务筹划方法被税务机关认定为偷税，那么纳税人所进行的“税务筹划”不仅不能给纳税人带来任何税收利益，相反还要承担相应的经济处罚，造成不必要的税收支出成本。
四、税务筹划风险的防范措施企业要在激烈的市场竞争中取胜，一个重要因素在于企业能否有效利用税收政策以降低税负，进而降低企业成本，这些都与税务筹划有关。
随着市场经济的不断发展，税务筹划日益成为一种普遍现象，并且受到越来越多的企业重视。
然而，由于税务筹划是在税法规定的边缘操作，其风险无时不在，但企业却常常忽视这种风险，致使税务筹划收效甚微甚至失败。
因此，企业不仅要重视税务筹划，更要重视税务筹划的风险及其防范。
（一）建立风险控制机制税收筹划存在潜在风险，风险的发生必将危及企业的生存与发展，所以企业管理层必须对税收筹划的风险给予足够的关注，对税务筹划风险的形式、状态进行动态监控，对可能发生与预期筹划结果不符的情况要及时反馈、适时调整，将不确定性因素给企业带来的风险降到最低。
1. 税务筹划风险的事前控制（1）加强税务筹划信息管理税务筹划活动的首要环节是收集信息，既包括国家税收政策内容，也包括筹划主体过去、现状及其所处的环境。
这样才能在充分了解现状的基础上借鉴合理的方法技术进行筹划，以保证税务筹划方案的有效实施，避免在实施过程中造成不必要的损失。
（2）加强税务筹划人员素质教育税务筹划活动的科学实施离不开高素质的筹划人员，鉴于企业内部税务筹划人员对企业的基本情况比较熟悉，从长远发展角度考虑，企业应该培养自己的税务筹划人员。
为提高税务筹划人员业务素质，企业必须聘用精通税务筹划的专门人才或者对现有财务人员进行培训和再教育，从而为实现既定的筹划目标服务。
2. 税务筹划风险的事中控制（1）注重整合税务筹划目标与财务管理目标税务筹划的规则决定了依法筹划是税务筹划工作的基础。
税务筹划风险控制首先必须坚持合法性原则，离开这个基本点，风险控制就无从谈起。
一项违法的税务筹划，无论其成果如何显著，注定是要失败的。
同时，企业应重视税务筹划目标与财务管理目标的整合，将税务筹划活动有机地融入财务管理活动中。
因为在税法规范的前提下，企业往往面临不同的税务筹划方案选择，不同税务筹划方案的税负差异影响着企业未来的现金流量，进而影响企业的盈利能力、偿债能力以及投资经营风险。
因此，企业应注重在依法纳税的前提下主动地利用税收杠杆维护自己的合法权益，尽量选取相对确定性的筹划技术，有效控制税务筹划风险和财务风险。
（2）加强与税务机关的沟通税务筹划认定风险的存在使得企业主观上的税务筹划行为在一定程度上受到行政限制，因此企业在税务筹划过程中应加强与当地税务机关的联系，充分了解当地税务征管的特点和具体要求，争取得到税务机关对企业税务筹划行为的认可。
事实上，如果企业不能适应主管税务机关的管理特点，或者税务筹划方案不能得到当地主管税务部门的认可，就难以体现它应有的收益。
因此，企业应该确立正确的沟通观念，与税务机关进行诚心交流和沟通，以自身诚信纳税的行为树立良好的纳税信誉和形象，并在设计与选择税务筹划方案时诚心地向税务机关咨询，以达成筹划方式意见上的一致，实现企业与税务机关的“双赢”。
（3）充分利用税务代理的专业化服务优势税务筹划作为一项高层次的理财活动，要求筹划人员具有很高的综合素质。
而实际上，企业税务筹划人员无论从专业素质还是控制风险的能力上都与专业机构的税务筹划人员存在着很大差异。
因此，在企业无能力独立应对税务筹划风险时，有必要寻求专业的税务代理机构对企业进行纳税指导，从而有效控制税务筹划风险。
3. 税务筹划风险的事后控制———绩效评估税务筹划方案的设计、实施和评估作为一个完整的系统，对企业整个纳税活动进行有效的控制和监管，使之处于合法规范的有序运作之中。
在这一动态循环中，绩效评估处于承上启下的重要地位，既是本次循环的结束，又连接着下次循环的开始。
一般来说，企业可以根据“成本收益原则”对税务筹划的绩效进行评估。
根据“成本收益原则”，如果“成本”小于“收益”，税务筹划是成功的，反之则是失败的。
成功的税务筹划方案可以为企业以后的筹划方案设计提供经验借鉴，而失败的税务筹划方案则要求企业寻求方案失败的原因，进而在下一次税务筹划设计时接受教训，有效规避税务筹划风险，以保证税务筹划方案的有效设计与实施。