财务部部基本工作流程

1、上班安排司机到南仓提货，或送货；司机顺路时安排收款；现金客户开具‘销售单’，月结客户开具‘送货单’；接听客户咨询电话或电话订货；接收、回发传真订货单，开具‘生产通知单’送交仓库预做。（由喻再扬、骆雪梅负责）

2、现金销售收款；指引客户提货流程，核对客户单据及出厂证明是否齐全；月结客户收款安排、跟进；每天将收据、金额在记事簿上登记好；计算现金总收入、支出，下班交麦小姐。（由李珠女负责）

3、由仓库申秀杰下班后将每天现金销售单（仓库联）、月结送货单（仓库联）、来货资料及仓库领料单交财务部。

4、张为平按麦乐民订货开具的采购单将每天仓库进料单入仓后，做平仓单价。（会计内账）

5、李珠女将每天进料单入仓、领料单出仓，计算每天库存，更换平仓单价。（仓库库存账）

6、赖翠玲将进料单入仓，领料单出仓，填上平仓单价，计算总额，算出会计内账库存。

7、喻再扬将进料单、领料单复数核对仓库库存与会计内账库存是否相符。

8、由黄初查看销售单、送货单、来货资料与进料单、领料单数量是否相符。

9、由麦超美将销售单、领料单付在单号相同的客户收据上；进料单付在支出证明单上；将现金销售单、月结送货单或部分月底付清货款的销售单据分类整理。

10、收入、支出凭证及月结送货单交麦乐民审核。

11、由李珠女记入现金日记账，银行日记账。

12、凭证交张为平按现金银行账上销售单编号、金额入数和现金银行账核对余额。后将凭证分类，国税外账复印先做；做好外账报表：增值税纳税申报表，本期进项、销售货物明细、专用发票申报抵扣明细，专用发票存根联明细、损益表资产负债表等。

13、凭证分类入会计账本，算出内账各类报表：应收账、应付账、库存、费用明细表、销售收入及销售成本、业务销售明细、客户佣金、业务提成、资产负债表、损益表、现金银行账。（张为平、赖翠玲负责）

麦乐民财务参与：

采购订货、开具采购单；产口价格、库存、开税票的跟进，每天公司现金价的调整，月结价的规定；收、支单据签名确认；公司现金、银行金额的参与、安排。

麦超美工作范围：

1、参与公司各部门部分事务。

2、主管财务部人员、事务安排，做好部门对客户服务。

3、凭证上销售单、送货单编号跟进；应收账与送货单相符，数期客户追款；应收账与进料单相符，付款支票开具。

4、付款安排、客户佣金、业务提成核对安排。

5、银行支票业务、收客户支票入账。

6、客户汇款经常计算资金运作，期票开出日期金额，公司财务金额保管每月出纳账表，银行对账单。

7、国税外账：银行日记账、现金日记账登记核对。

会计张为平的工作职责：

1、原材料数量、单价的核对，成本单价的核算，材料采购、应付货款、包装物、低值易耗品的核算。

2、工资、成本、费用明细的核算，编制成本报表和预测分析。

3、销售、应收账款和明细核算，税利结算、利润结算、利润的报表编制和预测分析，各类借贷明细账的复核。

4、制会计分录、凭证汇总、复核；各项会计报表复核、会计档案。

5、每天日常开支的复核和制单。

6、部分客户的电话联络、业务报表及定价。

7、各类会计报表、文字说明的电脑编制、输入打印及部门派发。

8、税务上的工作：发票填写开、抵扣税额认证、制会计分录、凭证汇总、原材料和产成品的进销存登记、利润结算、报表编制、纳税申报、账表登记、会计档案。

赖翠玲的工作职责：

1、原材料账收、发的核算、汇总和登记。

2、领料单上的成本单价填写、成本金额计算。

3、南仓收、发、存账的登记及南仓提货单的填写。

4、协助会计张为平的工作：现金、银行存款日记账、销售收入、费用明细账及资产明细账、成本明细账的账务登记。

5、货物出厂证按由小到大的编号顺序整理好。

喻再扬工作职责：

1、安排司机送货、采购自提货或南仓提货；接听客户咨询、电话订货，接收传真订货单、发送公司传真。

2、开具生产通知单交仓库主管；客户取板、配水安排。

3、培教骆雪梅销售开单及部门上有关业务知识。

4、核对仓库库存、会计内账及销售开单三者间库存是否相符。

5、月底月结单开出，上月凭证装订。

6、大岭山工地凭证做账、报表。

7、11月预安排开仓库领料单、仓库进料单。

李珠女工作范围：

1、现金销售收款、将收据编号及金额在记事簿上登记好。

2、部分现金客户货款跟进，计算每天现金总收入，部分现金付款。

3、仓库库存账登记；打印每天库存表，填上平仓价钱交麦生。

4、客户提货仓库联整理、货物出厂证整理后核对送货、销售单号、重量是否相符。

5、银行日记账、现金日记账登记及计算余额。

骆雪梅工作范围：

1、主要客户现金销售开单、月结送货单开具。

2、月底月结单开出，上月凭证装订。

3、学习期间多接触公司财务上事宜，不明多问。由喻再扬教导，主要是溶剂品种、价格、产地、包装规格、客户名称、各客户注意事宜、客户月结时间、部分客户配水配方等。

李珠女使用账本：现金日记账、银行日记账、公司仓库存账、销售单据编号（金额）记事簿。