财务内控制度自查报告

竭诚为您提供优质文档/双击可除财务内控制度自查报告

篇一:xxx财务内控自查制度

文件编号:hFms-hFA-gs-cs-47-20XX发布/修订日期:20XX年1月20日1目的

为强化集团公司(以下简称“公司”)财务部门的内部控制责任,确保国家有关法律、法规和规章制度的贯彻执行,保障公司资产的安全完整,保证财务报告的真实可靠,遵循“有制度、有流程、有自查、防范风险、不断优化流程”的原则,提升公司财务管理能力,特制定本制度。

2适用范围

本制度适用于公司本部及所属各分子公司(以下简称“各单位”)。

3文件解释

财务内控是指公司为了提高会计信息质量,保证财务报告的真实、可靠,保护资产的安全、完整,确保有关会计法律法规和规章制度的贯彻执行而制定和实施的一系列控制

制度、方法、措施,起到互相监督、互相牵制的作用。

4职责

4.1各单位应按照本制度的规定,根据自身经营特点和

所处环境,组织实施财务内控自查,各单位财务负责人对本单位财务内控自查的有效实施负责。各单位负责人要为财务内控自查提供时间保障和工作支持。

4.2各单位应当配备具有一定业务素质的内控管理人员,具体负责对本单位制度流程的执行及完善情况进行监督和

检查。

财务审计部内控管理人员在财务内控自查工作中的职责:

4.2.1协助本单位财务负责人完善本单位财务制度及流程;

4.2.2对本单位财务制度及流程的执行情况进行检查并

出具检查报告及提出改进建议;

文件编号:hFms-hFA-gs-cs-47-20XX发布/修订日期:20XX年1月20日

4.2.3组织本单位开展财务内控知识的宣传与培训工作;

4.2.4收集本单位财务制度及流程在执行中存在的问题,并及时反馈给本单位财务负责人及公司财务审计部内控科;

4.2.5组织本单位的财务内控自查并在规定时间内出具

内控自查报告报公司财务审计部内控科;

4.2.6负责本单位与公司财务审计部内控科的联络和协

调工作。

5工作要求及内容

5.1财务内控自查报告内容,主要包括:

5.1.1本单位财务内部控制的现状及总体评价。

5.1.2根据《哈飞汽车集团内部会计控制规范(试行)》的要求,并结合本单位的实际情况拟定和修改完善的财务制度及流程的建设情况。

5.1.3本单位财务制度及流程的执行情况。

5.1.4对各级财务、税务及其他检查中所发现的问题的整改情况和对未整改问题的原因说明及解决措施。

5.1.5本单位下一阶段财务内控工作计划。

5.1.6其他需要说明的事项(如在经营管理过程中已发现的潜在盈亏情况、需公司支持的事项等)。

5.2财务内控自查报告程序及要求

5.2.1公司财务审计部内控科为各单位财务内控自查报告的接收人。

文件编号:hFms-hFA-gs-cs-47-20XX发布/修订日期:20XX年1月20日

5.2.2各单位应于每年的1月25日和7月25日前按规定的格式以邮件或电子邮件的方式向公司财务部内控科报

送本单位上年度和半年度的财务内控自查报告。

5.3财务内控自查报告的考核

公司财务审计部内控科将根据各单位财务内控自查报告的及时性、完善性对各单位进行考核,考核按《哈飞汽车集团财务内控检查及评价管理办法(试行)》进行。6附则本规范由公司财务审计部负责解释。

本规范自下发之日起执行。

7附表或记录

附件:财务内控自查报告模板

财务内控自查报告

模板

8发布/修订记录

篇二:学校内部控制制度和财务收支管理的自查报告

学校内部控制制度和财务收支管理的自查报告

,学校组织相关人员就近两年来学校的财务收、支管理工作和学校内控制度认真进行了全面自查。在自查中,我们严格按照文件规定的要求,逐项开展,现将自查情况报告如下:

一、财务内部控制制度建设和执行情况

我校能严格按照上级财政部门、省教育厅的规定,开展财务活动,在每项经济事务中,能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序,形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。二是建立了

财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中,都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职,共同完成好学校财务的管理工作,确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中,严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事,坚持“收支有据”的原则,严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程管理,做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度,工会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。

通过学校制度建设与实施,极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质,增强了财务管理意识,正是如此,我校的财务管理工作在制度和法规的约束下,操作规范。

二、财务收支管理情况

建立各类会计及相关人员的岗位责任制,明确各岗位的职责和权限合理设置岗位,坚强制约和监督,建立健全收费和支出管理制度。

收入管理:学校收入包括财政预算的公用经费拨款、事业收入。

1、学校严格执行上级的收费规定。近年来,在收费过程中,严格执行国家规定的收费范围和标准,并使用符合国家规定的合法票据。除此之外,学校没有向学生收取其他任何费用。在收费时,实施“收支两条线”的管理规定,没有

相关文档
  • 内控制度自查报告

  • 内控制度落实自查报告

  • 企业内控制度自查报告

  • 财务内控制度自查报告

相关推荐: